Byrådssak 1425/10. Dato: 19. oktober Byrådet. Tiltakspakken - oppbudsjettering / budsjettjusteringer 2010 SARK

Transkript

1 Dato: 19. oktober 2010 Byrådssak 1425/10 Byrådet Tiltakspakken - oppbudsjettering / budsjettjusteringer 2010 TOOP SARK Hva saken gjelder: I denne saken blir det redegjort for oppbudsjettering av drifts- og investeringsbudsjettene i bykassen i tilknytning til de såkalte tiltakspakke-prosjektene, prosjekter som ble vedtatt igangsatt av bystyret i sak i forbindelse med den statlige tiltakspakken. Oppbudsjetteringen innebærer at ubrukte budsjettmidler fra 2009 (utgiftsbudsjett og tilsvarende restfinansiering) legges inn i budsjettet for 2010 for å videreføre prosjektene. Vanligvis er det bare investeringsbudsjettet som oppbudsjetteres på denne måten, men siden alle driftsprosjekter i tiltakspakken har øremerket finansiering, skal det også for disse prosjektene vises hvordan de avsatte statlige prosjektmidlene planlegges anvendt i De fleste av de budsjettjusteringene som gjøres i denne saken, kan gjøres administrativt med hjemmel i kommunens administrative delegasjonsreglement. Siden det imidlertid dels dreier seg om en oppbudsjettering av investeringsbudsjettet og det gjelder tiltakspakken, som er en viktig satsing, finner en det prinsipielt riktig å legge saken fram for byrådet til orientering. Vedtakskompetanse: - Bergen kommunes økonomireglement: Pkt. 3.3: Ubenyttede midler fra tidligere års budsjett skal i egen sak etter at årsregnskapet er avsluttes tillegges årets budsjett i en egen budsjettjusteringssak til byrådet. - Administrativt delegasjonsreglement: Pkt. 1.4: Bruk av ubrukte bevilgninger De respektive kommunaldirektører gis fullmakt til - innenfor de enkelte byrådsavdelingers rammeområde - å øke en utgiftspost dersom det skjer ved bruk av en tidligere avsetning til vedkommende formål. I tvilstilfeller, f.eks. "sekkepostavsetninger", skal byrådet formelt vedta slik bruk av avsetninger. Pkt. 2.1: De respektive kommunaldirektører får fullmakt til - innenfor de enkelte byrådsavdelingers rammeområde - å øke en utgiftspost i investeringsbudsjettet dersom det skjer ved bruk av en tidligere fondsavsetning til vedkommende formål. 1

2 Pkt 2.5: De respektive kommunaldirektører får fullmakt til å foreta budsjettjusteringer (innenfor eget budsjettansvarsområde) mellom samtlige tjenester/arter/ansvar/prosjekter/ sekkeposter i tilfeller som er kurante.. Byråden for finans, konkurranse og omstilling innstiller til byrådet å fatte følgende vedtak: Byrådet tar redegjørelsen for oppbudsjettering av prosjektene i tiltakspakken samt de administrative budsjettjusteringer som er foretatt, til orientering. Liv Røssland byråd for finans, konkurranse og omstilling 2

3 Saksutredning: Bystyret behandlet i februar 2009 den statlige "tiltakspakken", hvor man vedtok å bruke ca 405,6 mill. på drifts- og investeringsbudsjettet til en rekke større og mindre prosjekter for å avhjelpe arbeidsløshet som følge av finanskrisen. (sak om "Justering av vedtatt budsjett 2009 som følge av St.prp nr 37 Om endringer i statsbudsjettet 2009 med tiltak for arbeid"). Alle tiltakspakke-prosjektene ble gitt spesifikk finansiering, og mange av dem - deriblant alle driftsprosjektene - ble finansiert gjennom det statlige vedlikeholdstilskuddet på 167,4 mill. Det ble i rundskriv H-03/09 Kommunedelen av tiltakspakken knyttet særskilte vilkår til bruken av dette vedlikeholdsskuddet, og i den forbindelse har Bergen kommune rapportert til Fylkesmannen ved to anledninger, først en foreløpig rapportering pr 1. juni 2009 og deretter en sluttrapportering 8. april I tillegg ble bystyret gitt en statusmelding om fremdriften i prosjektene i sak 7/10. Et av vilkårene i rundskriv H-03/09 var at "I de tilfeller der tiltak blir iverksatt, men ikke fullført, i 2009, slik at tilskuddet i sin helhet er bundet opp til konkrete prosjekter, men ikke fullt ut anvendt i regnskapsåret 2009, settes ubrukte midler knyttet til tiltaket av til et bundet driftsfond eller et bundet investeringsfond, avhengig av hvilken type tiltak det er snakk om." Slike avsetninger ble gjort i forbindelse med regnskapsavslutningen for 2009 og rapportert til fylkesmannen i kommunerevisjonens uttalelse av 8. april. Bruk av disse avsatte tilskuddene i 2010 må budsjetteres, og derfor må det foretas en oppbudsjettering - ikke bare av investeringsbudsjettet - men også av driftsbudsjettet i den grad driftsutgifter er planlagt finansiert av avsatte statsmidler. I denne saken gis det derfor en oversikt over denne oppbudsjetteringen i 2010, som omfatter alle prosjekter i tiltakspakken som utføres av bykassen. Restbudsjett pr for overføring til 2010 var kr 176,7 mill. Dette fordeler seg slik: Investeringsbudsjettet: Prosjekter med mindreutgifter Prosjekter med merutgifter Sum investeringsutgifter Finansiering: Bruk av lån Bruk av bundne investeringsfond (statstilskudd) Ubunden overføring fra driftsbudsjettet (mva-refusjon) Sum finansiering Driftsbudsjettet: Prosjekter med mindreutgifter Prosjekter med merutgifter Sum driftsutgifter

4 Finansiering: Refusjon av mva fra driftsbudsjettet Bruk av bundne driftsfond (statstilskudd) Sum finansiering Totalt oppbudsjettert netto: I alt 7 prosjekter er oppbudsjettert med merutgifter: Dette var: TP3680 Uteområde Midtun-fjerning/deponer. forurens. jord (Invest.) TP6590 Slåtthaug idrettshall:forskrift badeanlegg mv (Invest.) TP6390 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Apeltun (Invest.) TP7550 Sandviksboder kystkultursenter-gulv Søndre bodgrp (Invest.) TP2630 Ungdommens hus Laksevåg. Innv. oppgrad./vedl.h (Drift) TP4290 Odinsvei sykehjem; oppgradering av uteplass (Drift) TP5240 Lyssetting/tursti Lønborglien/Eikeviken (Drift) Det vises ellers til den fullstendige listen over prosjektene med tilhørende finansiering som finnes til slutt i dokumentet. Justeringer: Følgende administrative justeringer er foretatt: 1. Overføring av budsjettmidler mellom prosjekter for å dekke inn merutgifter: Fra prosjekt Til prosjekt Beløp TP Rehab Idretts- og nærmiljøanl, TP Rehab idretts- og * ) Gyldenpris/ Olsvik nærmiljøanlegg på Apeltun TP Oppgrad.uteareal boenhetene ved Åstveit sykehj. TP Oppjustering av en rekke ballbaner TP Odinsvei sykehjem; oppgradering av uteplass TP Lyssetting/tursti Lønborglien/Eikeviken * ) Herav gjelder merutgifter 2009 og merutgifter Fordeling av budsjett fra fellesprosjekt ("sekkepost") til enkeltprosjekter: Fra prosjekt Til prosjekt Beløp TP Rehab Idretts- og nærmiljøanl, Gyldenpris/ Olsvik TP Gyldenprisbanen - Tiltakspakken TP Olsvikbanen - Tiltakspakken

5 På grunn av tidspress i prosjekteringsfasen ble kostnadsanslagene for mange av prosjektene svært usikre. Det vil derfor være større eller mindre budsjettavvik - mer- eller mindreutgifter - på de enkelte prosjekter. De fleste prosjektene nærmer seg nå sin avslutning, og en foreslår derfor at det ikke foretas ytterligere budsjettjusteringer før en har en samlet oversikt over merog mindreutgifter på de enkelte prosjekt etter at prosjektene er avsluttet. 5

6 6

7 7