Dato: 10. oktober 2011

Transkript

1 Dato: 10. oktober 2011 Byrådssak 284/11 Byrådet Oppbudsjettering av investeringsprosjekter i Tiltakspakken 2011 TOOP SARK Hva saken gjelder: Bystyret vedtok i 2009 en omfattende budsjettjusteringssak, hvor det på bakgrunn av regjeringens såkalte Tiltakspakke - St. prp. nr 37 ( ) Om endringer i statsbudsjettet 2009 med tiltak for arbeid, ble igangsatt en rekke større og mindre drifts- og investeringsprosjekter med formål å stimulere til økt aktivitet innen bygge- og anleggsbransjen og slik dempe virkningene av finanskrisen. Rammen for tiltakene var rundt 405 mill., hvorav investeringer har utgjort ca 316 mill. Tiltakene var finansiert med statstilskudd, mva-refusjon og lån. De fleste investeringsprosjekter er nå avsluttet, men det gjenstår å foreta en oppbudsjettering av restmidler fra 2010 i budsjettet for 2011 samt å vedta sluttregnskap for prosjektene. Denne saken gir en oversikt over status for det enkelte prosjekt i bykassen og foreslår oppbudsjettering av ubrukte investeringsmidler og tilhørende ubrukt finansiering. Oppbudsjettering av de øvrige investeringsprosjekter innenfor bykassen ble behandlet av bystyret 17.oktober i sak 198/11. Begrunnelse for fremleggelse for bystyret: Budsjettfullmaktener for Bergen kommune, sist endret i Bystyret sak 303/10, pkt IV Fullmakter vedrørende investeringsbudsjettet - A.Bystyrets enekompetanse pkt 1: "Bystyret selv vedtar endringer i investeringsbudsjettets samlede inntektsside (og tilhørende utgifter), med unntak av mindre justeringer, bl.a. som følge av omdisponering av driftsmidler til å finansiere kjøp av maskiner/utstyr, samt eventuelle endringer i budsjetterte endringer i tilskudd fra andre innenfor en ramme på 2,0 mill. i hvert tilfelle." 1

2 Byrådet innstiller til bystyret å fatte følgende vedtak: 1. Bystyret vedtar oppbudsjettering av investeringsbudsjettet som gjelder prosjekter i Tiltakspakken med en samlet ramme på 67,054 mill. med tilhørende finansiering, i tråd med sakens premisser. 2. Bystyret vedtar øvrige budsjettjusteringer i tråd med sakens premisser. 3. Bystyret gir byrådet fullmakt til å gjennomføre nødvendige detaljeringer. 4. Bystyret ber om at det så snart som mulig - og innen årsregnskapet for 2011 avsluttes, utarbeides sluttregnskap for ferdigstilte prosjekter i henhold til økonomireglementets retningslinjer pkt IV.3.8. Monica Mæland byrådsleder Liv Røssland byråd for finans, konkurranse og omstilling 2

3 Saksutredning: I sak 35/2009 vedtok bystyret å starte opp en rekke tiltak med sikte på å stimulere til økt aktivitet innen bygge- og anleggsbransjen. Bakgrunnen for saken var regjeringens tiltakspakke i St. prp. nr 37 ( ), hvor kommunene bl.a. ble gitt tilskudd for å igangsette målrettede tiltak. De høyst prioriterte satsingsområdene for Bergen kommune har vært: Boliger og tiltak for psykisk utviklingshemmede, kultur-, idretts- og byutviklingstiltak for å styrke de mest vanskeligstilte områder i Bergen, skole, barnehage og nærmiljø, og eldre og helse. Rammen for tiltakene var 405,6 mill., hvorav 167,4 mill. var finansiert ved øremerket statstilskudd, 0,9 mill. var tilskudd fra fylkeskommunen, nær 33 mill. var mvarefusjon (driftsfinansiering) og 204,3 mill. var lån. I alt 73 prosjekter ble igangsatt, hvorav 16 i regi av Bergen Bolig og Byfornying og 57 i regi av byrådsavdelinger og etater under disse, med BKB som den største. Av disse 57 var det 31 investeringsprosjekter. En rapport om status og fremdrift i tiltakspakkeprosjektene ble behandlet av bystyret den i sak 7/10, og en sluttrapportering over bruk av de statlige tilskuddsmidlene ble oversendt Fylkesmannen i Hordaland den 8. april Det har også vært rapportert om prosjektene gjennom ulike tertialrapporter. De fleste investeringsprosjekter er nå avsluttet, men det gjenstår å foreta en oppbudsjettering av restmidler fra 2010 i budsjettet for 2011 samt å vedta sluttregnskap for prosjektene. I denne saken rapporteres regnskapsmessig status pr for de 31 investeringsprosjektene innenfor bykassen, og det foreslås oppbudsjettering av ubrukte investeringsmidler med tilhørende ubrukt finansiering. Investeringsprosjekter utført i regi av Bergen Bolig og Byfornyelse Når det gjelder prosjekter som er gjennomført i regi av BBB, henvises det til behandlingen av disse i BBB s styre. Prosjektene skal likevel gis en kort omtale her: BBB har hatt ansvar for følgende 16 prosjekter med en samlet ramme på 84,25 mill.: Overflatebehandling 5 PU-anlegg S Hjetlandsvei utbedring / oppgradering Bråtet 119 utbedring / oppgradering Bjørndalen 52, oppgradering, TP Håsteinsgate 9, utskiftning vannledning, TP Joakim lampesv. 16 a, oppgradering innv., TP Kalvedalsvei 47, oppgredering innv., TP Vestlundsvn 23, utbedr. fellesarealer, TP Sandviksveien 85, oppgradering bof, TP Leirvikåsen bofellesskap, TP Skoglien 17, TP Nansensvei 41, TP Nygårdsviksveien 49 a, TP Gullstølbotn 9, TP Gosen PU, ombygging, TP 3

4 Hatleveien PU, ombygging, TP Prosjektene var utelukkende finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Hoveddelen av arbeidet ble utført i 2009, og pr ble det iflg. BBBs regnskaper avsatt ubrukt statstilskudd med kr til bruk i prosjektene fra BBB bekrefter at prosjektene nå er fullført. Det er i 2010 og 2011 medgått i alt kr , og all statsfinansiering er medgått. Investeringsprosjekter i bykassen Bykassen hadde i utgangspunktet 31 investeringsprosjekter. Tre prosjekter er avsluttet tidligere. Dette er Arna dagsenter-påbygg bad til multifunksjonshemmede, Rehabilitering av Stemmemyren øvre grusbane ( Dumpen ) og Ferdigstillelse av Edvard Griegs Plass. Ett av de gjenværende prosjekter er blitt spesifisert med to underprosjekter, rehabiliteringsprosjektene Gyldenprisbanen og Olsvikbanen. Nedenfor vises fremdrift og økonomisk status for prosjektene pr : Utfører Prosjektnr Prosjektnavn Fullført pr Fullført pr Ikke fullført Brutto budsjettavvik (avrundet) Utgifter pådratt i 2011 BKB TP1220 Svartediksveien -nye avlast.boliger JA BKKI TP2360 Rehab Idretts- og nærmiljøanl, Gyldenpris/ Olsvik Sekkepost - spesifisert nedenfor 0 BKKI TP2361 Gyldenprisbane - Tiltakspakken JA 0 BKKI TP2362 Olsvikbanen - Tiltakspakken JA -100 BKKI TP2370 Rehab/utbedr Idretts-/nærmiljøanl, Nygårdsmyren NEI X BKKI TP2410 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Landås JA -100 BKB TP3070 Buss stopp ved Søråshøgda skole JA BKB TP3180 Gangsti mellom Holen og Håstein skole JA BKB TP3340 Paviljong/bygg på Lone JA BKB TP3350 Paviljongbygg på Mjølkeråen JA BNES TP3620 Trafikksikringstiltak skolevei NEI JA BKB TP3680 Uteområde Midtun-fjerning/deponer. forurens. jord JA BKB TP4250 Midtbygda sykehjem brannteknisk oppgradering JA BHI TP4280 Ny uteplass ifm demensavdeling Gullstøltunet JA BKB TP4310 Skyllerom/toaletter korttidsavd+kjøkk Engensenter NEI JA BKB TP4600 Soltun aldershjem - rehabilitering av kjøkken JA BKB TP4650 Storetveit sykehjem-utbedring bad, medisinrom NEI JA BKB TP4660 Enkers aldershjem/frieda Fasmer -utbedr kjøkken JA BNES TP5150 Forskuttering gang-/sykkelbro ov. Damsgårdssundet NEI NEI X BKB TP6270 Nordnes sjøbad: Teknisk forskr.bad/univ.utforming JA 500 BKKI TP6390 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Apeltun JA 0 BKKI TP6400 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Kalandseid NEI JA BKKI TP6430 Rehabilitering av Paradisbanen (Minde idrettslag) NEI JA BKB TP6590 Slåtthaug idrettshall:forskrift badeanlegg mv JA BKB TP7450 Rehabilitering Hanseatisk museum JA BKB TP7460 Rehabilitering Hovedbiblioteket - gammel del JA BKB TP7480 Rehabilitering Schøtstuene JA BKB TP7490 Rehabilitering Trikkehallen JA BKB TP7500 Rehabilitering/lyssetting Permanenten JA BKB TP7540 Sandviksboder 20 - tak og sprinkling JA BKB TP7550 Sandviksboder kystkultursenter-gulv Søndre bodgrp JA Sum Prosjekter med merutgifter BHI Prosjekter med mindreutgifter BHI Prosjekter med merutgifter BNES ekskl. BKB Prosjekter med mindreutgifter BNES ekskl. BKB - (Prosjekt TP5150 holdt utenfor) Prosjekter med merutgifter BKB Prosjekter med mindreutgifter BKB Prosjekter med merutgifter BKKI Prosjekter med mindreutgifter BKKI SUM Prosjekter med merutgifter SUM Prosjekter med mindreutgifter (Prosjekt TP5150 holdt utenfor)

5 Som vi ser av tabellen, er det kun ett prosjekt som ennå ikke er påbegynt. Det er Gang- og sykkelbro over Damsgårdssundet, som er blitt forsinket på grunn av tvist om grunnavståelsen. Prosjektet er lånefinansiert, og avsetningen på 60 mill. foreslås videreført ved oppbudsjettering. Bare ett av de øvrige prosjektene er ennå ikke fullført; TP2370 Nygårdsmyren. Prosjektene er på utgiftssiden budsjettert under den enkelte avdeling hvor utgiftene påløper, mens all finansiering er budsjettert, og regnskapsføres, sentralt. Selv om hvert prosjekt i utgangspunktet har sin spesifikke finansiering budsjettert sentralt, vil det for de prosjektene som er avsluttet (alle med unntak av Bro over Damsgårdssundet), være hensiktsmessig å se finansieringen av hele pakken under ett. Det foreslås følgende budsjettjusteringer (tall i parentes refererer til nummerering i oppsummeringstabell på neste side): Budsjettjusteringer - oppbudsjettering Det foreslås (1) en teknisk oppbudsjettering hvor samtlige prosjekt oppbudsjetteres med positivt/negative budsjettavvik. Oppbudsjetteringen beløper seg til kr mill. Det foreslås videre (2) å oppbudsjettere følgende tilhørende finansiering: Bruk av lån Bruk av bundne inv. fond Ubunden generell overføring fra driftsregnskapet Bunden overføring av mva-kompensasjon fra investeringer I tillegg (3) foreslås det å oppbudsjettere en overskytende lånefinansiering på , med følgende begrunnelse: I sak 198/11 (bystyret den ) om oppbudsjettering av investeringsbudsjettet for 2011, som omhandlet alle "ordinære" investeringsprosjekter, ble det opplyst at det i oppgjøret av årsregnskapet for 2010 ble brukt generell (ikke tjeneste- eller prosjektspesifikk) lånefinansiering til å finansiere tiltakspakkeprosjekter, noe som førte til at det ved oppbudsjetteringen av de "ordinære" prosjektene ikke var tilstrekkelig budsjettert generell finansiering til å dekke de oppbudsjetterte utgiftene. I sak 198/11 ble det derfor foreslått en midlertidig dekning ved bruk av ubundne investeringsfond. Av samme grunn vil tiltakspakkeprosjektene ved oppbudsjetteringen ha en tilsvarende overskytende finansiering, og i denne saken foreslås det å reversere fondsfinansieringen på 11,2 mill. og erstatte den med generell lånefinansiering under merkelappen "tidligere vedtatt, men ubrukt finansiering". Andre budsjettjusteringer Merinntekt driftsfinansiering Prosjektene har samlet sett generert noe mer merverdiavgift enn budsjettert. Dette har medført at overføringen av mva-refusjon fra driftsregnskap til investeringsregnskap også har vært høyere enn budsjettert, og dermed vil den tekniske oppbudsjetteringen medføre at de to finansieringspostene ubunden og bunden overføring fra driftsregnskapet i tabellen ovenfor får positive fortegn. Det er derfor behov for en budsjettjustering, og det foreslås (4) å reversere de to beløpene på til sammen mot å redusere bruk av lån tilsvarende. 5

6 Mindreinntekt bruk av bundne investeringsfond Når ovennevnte justeringer er foretatt, vil det stå igjen et beløp på bundne driftsfond på kr (avrundet). Dette fordeler seg på ulike prosjekter, og har sammenheng bl.a. med forholdet omtalt ovenfor, at det alt i alt er brukt mer mva-finansiering enn budsjettert (og følgelig mindre bruk av bundne avsetninger enn budsjettert). Det foreslås at denne restfinansieringen brukes, og erstatter lånefinansiering (5). Påløpte utgifter i 2011 dekkes av oppbudsjetterte midler - udisponerte midler foreslås trukket inn. Det fremgår av prosjektoversikten på side 4 at det i tillegg til de 60 mill. som oppbudsjetteres til bro over Damsgårdssundet, vil være 7,056 mill. ubrukte investeringsmidler som oppbudsjetteres, og som fordeler seg slik på byrådsavdelinger og etater: o Byrådsavdeling for helse og integrering: : Prosjektet Ny uteplass Gullstøltunet har et marginalt merforbruk på kr som vil dekkes av et annet prosjekt hos Byrådsavdeling for helse og integrering. o Byrådsavdeling for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel: : Midlene tilhører trafikksikringsprosjekt i Byrådsavdeling for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel, og som vil medgå til å dekke utgifter som er påløpt i Resterende utgifter på dette prosjektet i 2011 vil dekkes av prosjektet Aksjon skolevei. o Bergen kommunale bygg: På prosjekter som utføres av Bergen kommunale bygg har det i år påløpt 2,1 mill., som det vil være dekning for i de oppbudsjetterte midlene innenfor avdelingen. Det vil være i overkant av 2,0 mill udisponert når forbruket i 2011 er dekket. Disse midlene foreslås trukket inn med tilsvarende reduksjon av budsjetterte lån (6). o Byrådsavdeling for Kultur, kirke og idrett: På ulike idrettsprosjekter som utføres i regi av Byrådsavdeling for Kultur, kirke og idrett er det i sum ubrukte investeringsmidler på i underkant av 1,5 mill. som oppbudsjetteres. Disse vil dekke utgifter som er påløpt i 2011 på godt og vel 1,3 mill. Ett prosjekt er fremdeles i arbeid (TP2370 Nygårdsmyren), men er nå under avslutning. Ifølge opplysninger fra byrådsavdelingen ventes det å påløpe ytterligere ca på dette prosjektet og på et annet (TP6400 Kalandseid). Dessuten bør det tas høyde for risiko for delvis manglende innfrielse av en fordring som var inntektsført i Det foreslås derfor at overskytende beholdes av byrådsavdelingen til dekning av disse kostnadene. Oppsummering - forslag til balanserte budsjettjusteringer (avrundede tall): 1 Oppbudsjetterte utgifter - sum Oppbudsjettert finansiering - sum Overskytende lånefinansiering Reduksjon bruk av ubundne investeringsfond Justering - fjerne positivt beløp på Ubunden generell overføring fra driftsregnskapet Justering - fjerne positivt beløp på Bunden overføring av mva-kompensasjon fra investeringer Motpost - reduksjon lånefinansiering Bruk av bundne investeringsfond -rest øremerket statstilskudd

7 5 Tilsvarende reduksjon lånefinansiering Inntrekk av overskytende investeringsmidler (utgift) Tilsvarende reduksjon lånefinansiering Sum budsjettjusteringer 0 Regnskapsmessig avslutning av prosjektene med overføring av midler fra prosjekter med mindreutgifter til dekning av merutgifter i andre prosjekter vil foretas etter at oppbudsjettering er vedtatt, og før - eller senest i sammenheng med - årets regnskapsavslutning. Nedenfor følger en mer detaljert oversikt over regnskapsmessig status pr for det enkelte prosjekt: Gjennomgang av de enkelte prosjekt i bykassen Byrådsavd. for helse og inkludering TP4280 Ny uteplass ifm demensavdeling Gullstøltunet Opprinnelig budsjett var kr , justert budsjett i 2010 var Prosjektet har et marginalt merforbruk på kr Dette vil dekkes administrativt gjennom overføring fra annet prosjekt. Finansiering: Prosjektet var budsjettert med statstilskudd og driftsfinansiering (bruk av mvarefusjon). Prosjektet har imidlertid ikke generert mva-refusjon, og det mangler derfor kr til fullfinansiering. Byrådsavd. for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel, Samferdselsetaten TP3620 Trafikksikringstiltak skolevei Opprinnelig budsjett for prosjektet var kr Justert budsjett for 2010 var kr , etter overføring av midler fra andre prosjekter. Pr gjensto det ubrukt kr , som foreslås oppbudsjettert. Prosjektet avsluttes i 2011 og en samlet utgift pr juni.2011 på kr dekkes av oppbudsjettert beløp samt ved overføring fra prosjekt Aksjon skolevei. Prosjektet er finansiert ved bruk av bundne investeringsfond (øremerket statstilskudd avsatt i 2009), bruk av lån og overføring fra driftsregnskapet (mva). Etter oppbudsjettering av ubrukt lånefinansiering på kr , gjenstår overskytende ubrukt lånefinansiering på kr , som også foreslås oppbudsjettert. Samtidig er det brukt tilsvarende mer mva-refusjon enn budsjettert. TP5150 Forskuttering gang-/sykkelbro ov. Damsgårdssundet Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 er det samme. Prosjektet er ikke påbegynt. Det er budsjettert med lånefinansiering. En utgiftsramme på 60 mill. og tilsvarende ubrukt lånefinansiering foreslås oppbudsjettert. 7

8 Byrådsavd. for kultur, kirke og idrett TP2360 Rehab Idretts- og nærmiljøanl, Gyldenpris/ Olsvik Prosjektet er en sekkepost med opprinnelig budsjett på kr , som er overført til de to nedenstående prosjekter, TP2361 og TP2362. Prosjektet står pr med 0 i utgift og det det hadde en ubrukt fondsavsetning på kr , som foreslås fordelt til andre prosjekter. TP2361 Gyldenprisbane - Tiltakspakken Justert budsjett for 2010 var kr , overført fra TP2360. Prosjektet er avsluttet og har en saldo på kr 0 pr TP2362 Olsvikbanen - Tiltakspakken Justert budsjett for 2010 var kr , overført fra TP2360. Prosjektet er avsluttet og har en saldo på kr 0 pr TP2370 Rehab/utbedr Idretts-/nærmiljøanl, Nygårdsmyren Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Pr hadde prosjektet ubrukt kr av budsjettet, som foreslås oppbudsjettert. Finansiering: Prosjektet var opprinnelig finansiert ved bruk av statstilskudd og mvakompensasjon. I 2. tertialrapport 2010 ble finansieringen styrket med overført fra generell lånefinansiering. Ifm. Regnskapsavslutning for 2010 ble budsjettet ytterligere styrket ved kr i overføringer fra andre (private). Pr kr ubrukt lånefinansiering, og det er avsatt kr på bundet investeringsfond. I tillegg foreslås oppbudsjettert resterende som overføres fra prosjekt TP2360. Prosjektet er p.t. fremdeles aktivt, og det er pr påløpt kr i TP2410 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Landås Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr prosjektet er lånefinansiert. Ifm regnskapsavslutning for 2010 ble prosjektet tilleggsfinansiert ved overføring av bundne fondsmidler fra annet TP-prosjekt. Prosjektet står pr med saldo = 0. TP6390 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Apeltun Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet står pr med saldo = 0. Et "positivt" lånebudsjett på står igjen etter oppbudsjettering i Dette foreslås avregnet mot prosjekter med restfinansiering. 8

9 TP6400 Rehab idretts- og nærmiljøanlegg på Kalandseid Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Prosjektet hadde pr et restbudsjett på kr som foreslås oppbudsjettert og finansiert med bruk av bundne investeringsfond. Prosjektet er nå avsluttet, men det har påløpt utgifter frem til og med februar 2011 med kr TP6430 Rehabilitering av Paradisbanen (Minde idrettslag) Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Prosjektet hadde pr et merforbruk på kr som foreslås oppbudsjettert. Tilsvarende oppbudsjetteres finansiering med "negativ" bruk av bundne fonds - i praksis motregnes de mot bruk av fonds. Prosjektet var fremdeles aktivt pr , men er nå avsluttet. Det er påløpt kr på prosjektet frem til og med mars Byrådsavd. for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel, Bergen Kommunale Bygg TP1220 Svartediksveien -nye avlast.boliger Prosjektet er ferdigstilt i Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og bruk av mva-refusjon. Pr hadde pr ubrukte investeringsmidler på kr og avsatte fondsmidler på kr , som foreslås oppbudsjettert. I tillegg foreslås det å oppbudsjettere mva-finansiering med kr , på grunnlag av prosjektets genererte mva i Det vil da stå igjen et ufinansiert beløp på kr TP3070 Buss stopp ved Søråshøgda skole Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Prosjektet hadde pr et merforbruk på kr som foreslås oppbudsjettert og dekket i TP3180 Gangsti mellom Holen og Håstein skole Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er finansiert ved statstilskudd og mva-refusjon. Pr hadde prosjektet et restbudsjett på kr , som foreslås oppbudsjettert. Prosjektet finansieres med bruk av bundne investeringsfond på kr og bruk av mva-refusjon kr

10 TP3340 Paviljong/bygg på Lone Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er i utgangspunktet 100% lånefinansiert, men mva-refusjon er beholdt i prosjektet og har gått til delvis finansiering. Prosjektet har derfor overskytende lånefinansiering. Prosjektet hadde pr et restbudsjett på kr , som foreslås oppbudsjettert og finansiert med ubrukt lånefinansiering. Midlene foreslås å gå til inndekking av merforbruk på andre prosjekt. Overskytende lånefinansiering på kr oppbudsjetteres og inngår i saldering. TP3350 Paviljongbygg på Mjølkeråen Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Også dette prosjektet er i utgangspunktet 100% lånefinansiert, men mva-refusjon er beholdt i prosjektet og har gått til delvis finansiering. Prosjektet har derfor overskytende lånefinansiering. Prosjektet hadde pr et restbudsjett på kr , som foreslås oppbudsjettert og finansiert med ubrukt lånefinansiering. Midlene foreslås å gå til inndekking av merforbruk på andre prosjekt. Overskytende lånefinansiering på kr oppbudsjetteres og inngår i saldering TP3680 Uteområde Midtun-fjerning/deponer. forurens. jord Det var ferdigstilt i det vesentligste i 2009 og det påløp bare marginale utgifter i 2010; kr Opprinnelig budsjett var kr og prosjektet var i 2009 budsjettert med statstilskudd kr og mva-refusjon kr I 2009 påløp det utgifter med til sammen , men også mer mva-refusjon enn budsjettert, slik at prosjektet i 2009 gikk ut med en netto merutgift på 2,214 mill., som ble oppbudsjettert i Det ble imidlertid ikke foretatt noen justering for å dekke inn de 2,214 mill. i Prosjektet lå pr med en netto merutgift på kr , som foreslås oppbudsjettert og inndekket ved overføring fra annet prosjekt. TP4250 Midtbygda sykehjem brannteknisk oppgradering Opprinnelig budsjett var kr 15,0 mill., som var budsjettert med en finansiering ved statstilskudd på 12,154 mill. og mva-refusjon på 2,846 mill. Justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet hadde pr en merutgift på kr Av dette er merforbruk på utgiftssiden, mens skyldes mindre mva-refusjon enn budsjettert. Utgifts- og inntektsside foreslås oppbudsjettert. 10

11 TP4310 Skyllerom/toaletter korttidsavd+kjøkk Engensenter Opprinnelig budsjett var kr 6,0 mill., hvorav 4,862 var tilskuddsfinansiert og resterende 1,138 mva-finansiert. Justert budsjett for 2010 var kr , og ubenyttet restbeløp pr var kr , som foreslås oppbudsjettert. Restfinansiering bestående av statstilskudd avsatt til bundne driftsfond på kr og i mva-refusjon foreslås også oppbudsjettert. Det vil da stå igjen et ufinansiert beløp på kr Prosjektet er nå avsluttet, men det har påløpt utgifter til og med juni 2011 med kr ,50. Overskytende i 2011 foreslås overført andre TP-prosjekt. TP4600 Soltun aldershjem - rehabilitering av kjøkken Opprinnelig budsjett var kr 1,5 mill., finansiert ved 1,215. mill. (statstilskudd) og (mva-refusjn). Justert budsjett for 2010 var kr og restbudsjett pr var Gjenstående statstilskudd på bundet investeringsfond er kr Prosjektet foreslås oppbudsjettert og overskytende midler tilført andre TP-prosjekt i TP4650 Storetveit sykehjem-utbedring bad, medisinrom Opprinnelig budsjett var kr , finansiert med 4,457 mill. statstilskudd og 1,043 mvarefusjon. Justert budsjett for 2010 var kr og utgiftene var kr Prosjektet hadde således et merforbruk på kr Prosjektet hadde imidlertid en merinntekt som mva-refusjon, og netto merutgift er dermed kr , som foreslås oppbudsjettert. Prosjektet er nå avsluttet, men var aktivt pr Det har i 2011 hatt utgifter på kr TP4660 Enkers aldershjem/frieda Fasmer -utbedr kjøkken Opprinnelig budsjett var 2,0 mill., hvorav 1,621 var finansiert ved statstilskudd og resterende kkr ved mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr og prosjektet hadde pr et restbudsjett på kr Gjenstående fondsmidler var kr som foreslås overført andre prosjekt. TP6270 Nordnes sjøbad: Teknisk forskr.bad/univ.utforming Prosjektet var avsluttet pr Opprinnelig budsjett var kr 8,0 mill., finansiert ved statstilskudd på 6,482 mill. og 1,518 mill. i mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr og påløpt i 2010 var kr , som gir en mindreutgift på kr 548, altså i praksis null. Prosjektet har en overskytende lånefinansiering på kr på grunn av merinntekt i form av mva-refusjon. 11

12 TP6590 Slåtthaug idrettshall:forskrift badeanlegg mv Opprinnelig budsjett var 8,0 mill kr, finansiert ved 6,482 mill. statstilskudd og 1,518 mill. mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr og prosjektet hadde i 2010 et mindreforbruk på kr Prosjektet har overskytende lånefinansiering med kr TP7450 Rehabilitering Hanseatisk museum Opprinnelig budsjett var kr , lånefinansiert og justert budsjett for 2010 var kr Mindreforbruk i 2010 var kr , som foreslås oppbudsjettert sammen med tilhørende lånefinansiering. TP7460 Rehabilitering Hovedbiblioteket - gammel del Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er lånefinansiert. Mindreforbruk i 2010 var kr , som foreslås oppbudsjettert med tilhørende lånefinansiering. TP7480 Rehabilitering Schøtstuene Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er lånefinansiert. Mindreforbruk i 2010 var kr , som foreslås oppbudsjettert med tilhørende lånefinansiering TP7490 Rehabilitering Trikkehallen Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er lånefinansiert. Prosjektet hadde i 2010 et merforbruk på kr , som foreslås oppbudsjettert med tilhørende (negativ) lånefinansiering. TP7500 Rehabilitering/lyssetting Permanenten Opprinnelig budsjett var kr og justert budsjett for 2010 var kr Prosjektet er lånefinansiert. Prosjektet hadde i 2010 et merforbruk på kr , som foreslås oppbudsjettert med tilhørende (negativ) lånefinansiering. 12

13 TP7540 Sandviksboder 20 - tak og sprinkling Opprinnelig budsjett var kr 5,0 mill., finansiert ved 4,051 mill. statstilskudd og mvarefusjon. Justert budsjett for 2010 var kr Forbruk 2010 var kr , finansiert utelukkende ved statstilskudd (bruk av bundne investeringsfond) da prosjektet ikke genererte mva. Mindreforbruk i 2010 var kr , men restfinansiering avsatt til fond er kun kr TP7550 Sandviksboder kystkultursenter-gulv Søndre bodgrp Opprinnelig budsjett var kr 2,0 mill., finansiert ved 1,621 mill. statstilskudd og kr mva-refusjon. Justert budsjett for 2010 var kr (negativ utgift) etter at prosjektet hadde merforbruk i Netto merutgift i 2010 var kr , som foreslås oppbudsjettert og dekket inn over TP-prosjekter med mindreutgifter. 13