SAKSPROTOKOLL - OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2014 TIL 2015

Transkript

1 SAKSPROTOKOLL - OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2014 TIL 2015 Formannskapet behandlet saken den , saksnr. 120/14 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2014 til Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2014 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2015 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i 2015.

2 3. Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2015 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret og formannskapet overføres til 2015 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.

3 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Morten Sørensen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/4181 Sign: Dato: Utvalg: Formannskapet OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2015 TIL 2016 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2015 til Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2015 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2016 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2016 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret og formannskapet overføres til 2016 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.

4 OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2015 TIL 2016 I samsvar med kommunens delegasjonsreglement i økonomiske saker vedrørende punktet Ubrukte midler, avsetninger til fond etc. er det søkt om overføring av budsjettmidler fra 2015 til Søknadene er gjennomgått og rådmannens innstilling fremgår av vedlegget til denne sak. I vedlegget er det også en kort kommentar om de enkelte beløp som søkes overført. Det er i tillegg også en oversikt over EU-midler øremerket til prosjekter der pedagogisk senter deltar og som må overføres. I vedlegget er det også tatt med søknader om overføring der beløpet ennå ikke er avklart. Dette gjelder i all hovedsak beløp som består av øremerkede tilskudd i kombinasjon med kommunale bevilgninger, og der beløp ikke vil være klart før årsavslutningspostene er på plass. Oversikt og oppbygging av vedlegget: For å systematisere søknadene er disse inndelt i 4 grupper. Nummeret på gruppen, som det enkelte beløp tilhører, står i kolonnen gruppe til venstre for beløpet som søkes overført. Gruppe 1 pågående driftsprosjekter Dette er løpende prosjekter med egen rapportering av forbruk i henhold til mottatt tilskudd. Det er det ingen søknader i denne gruppen i år. Gruppe 2 statstilskudd og andre tilskudd Dette er øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommune og andre. De oppførte beløp er for det meste anslag fordi det er først når regnskapet er oppgjort at rest ubrukte midler fremkommer. Det er disse restmidlene som søkes overført. Midlene skal bare brukes til øremerkede formål og ubrukte midler må enten overføres eller tilbakebetales hvis midlene ikke brukes til formålet. Gruppe 3 ordinære driftsposter Dette gjelder ordinære overføringer fra driftsbudsjett 2015 til driftsbudsjett Midlene overføres til disposisjonsfond til det formål som er angitt. Gruppe 4 driftsmidler til investeringsregnskapet Ubrukte driftsmidler til vedtatte investeringsprosjekter skal følge prosjektet til det er avsluttet. Disse midlene overføres automatisk og det er derfor ikke vist noe beløp her. Oversikt over disse beløpene vil bli gitt i forbindelse med regnskapsavslutningen. Generelt For å lette kontrollen med bruken av de overførte midlene bør det vedtas at slike midler skal budsjettreguleres i Dette vil også være til hjelp i den økonomiske oppfølgingen i løpet av året, med tilhørende rapportering til folkevalgte.

5 I henhold til retningslinjer for beregning av selvkost, vil eventuelle regnskapsoverskudd/- underskudd innen VAR-sektoren avsettes til/tas fra selvkostfond som er øremerket til regulering av avgifter. Rådmannen i Karmøy, Sigurd Eikje sign.

6 SØKNAD OM OVERFØRING AV UBRUKTE DRIFTSMIDLER 2015 AVSETNING TIL BUNDNE DRIFTSFOND OG DISPOSISJONSFOND Beløpene som søkes overført er basert på vedtatt regulert budsjett 2015 minus antatt forbruk De innkomne søknadene om fondsavsetning av ubrukte driftsmidler grupperes slik: 1 Pågående driftsprosjekter med egen rapportering/oppfølging 2 Statstilsk /andre tilskudd mottatt brukes 2015/ Ordinære driftsposter begrunnelsen må vurderes 4 Driftsmidl til investeringsregnskapet følger prosjektet til det er avsluttet Rådmannen Oppvekst og kultur Helse- og omsorg Teknisk etat Art Ansvar Fuksjon Gruppe Rådmannens innstilling - inntil 2 Statstilskudd/andre tilskudd - enkelte i kombinasjon med kommunal bevilgning - må overføres Rådmann 2 0 årsavsl xxx Art Ansvar Fuksjon Gruppe Rådmannens innstilling - inntil Oppvekst og kultur årsavsl Prosjekt uønsket fravær i U-skolen årsavsl Den kulturelle spaserstokken - Tilskudd kulturdep Øke samarb mellom kultur- og omsorgssektoren årsavsl Helganes motorsportsenter KT årsavls Avaldsnes - verdifulle opplevelser KT Projekt er sluttført. Sluttbetaling av Rog.f.k årsavsl Ny giv - SK131 - Ungdomsskolesatsing årsavsl Kompetanse for kvalitet - SK årsavls

7 Reiselivsutvikling Karmøy - living history KT Gjennomføring av handlingsprogr.næring årsavsl Kompetanseutheving BHG KT årsavsl Kulturmiljøfredning Skudeneshavn xxx årsavsl Minoritetsspråkelige Øremerket flykningebarn i grunnskolen årsavsl Norvegen historiesenter årsavsl Kulturskrinet Kunst- og kulturformidling i grunnskolen årsavsl Midler til Avaldsnesprosjektet årsavsl Realfagskommune - støtte til å etablere, lede og drifte lokale nettverk i realfag. 10 Bhg og 4 skoler er med årsavsl EU225 REGIO - prosjekt avsluttet og blir gjort opp i årsavsl EU236 RECIPE - prosjekt knyttet til skolefrafall årsavsl EU238 RECIPE COURSE, Kursholderkonto knyttet til EU årsavsl EU229-CORE, prosjekt avsluttet og blir gjort opp i årsavsl Formidlingsplan/tilrettelegging middelalderruinen xxx Art Ansvar Fuksjon Gruppe Helse og omsorg Rådmannens innstilling - inntil årsavsl Eu midler Leonardo elev/lærling HO årsavsl

8 Eu midler. Leonardo ansatte i kommunen årsavsl Eu Midler Ansatte Åkra vid.skole HO årsavsl Kompetanseheving hverdagsrehabilitering HO årsavsl Spesialistutdanning i allmennmedisin HO årsavsl Styrking av kreftomsorg og lindrende behandling 2015/ xxx årsavsl Tilskudd interkommunalt legevakt HO xxx årsavsl Erasmus HO115 - EU midler til Fag og yrkesopplæring årsavsl Statlig tilskudd kommunalt rusarbeid årsavsl Statlig tilskudd kommunalt rusarbeid åravsl Statlig tilskudd kompetanseløftet årsavsl Mobil omsorg årsavsl Tilskudd psyk.stilling helsest.-skoleh.tj årsavsl NAV - Tilskudd 2 - C årsavsl NAV - tilskudd 2 - C årsavsl Nav Tilskudd C Fxxxxx årsavsl Tilskudd akutt mottak flyktninger årsavsl Nav tilskudd C årsavsl Nav tilskudd C

9 årslavsl Nav tilskudd C årslavsl Nav tilskudd C Teknisk etat årsavsl Boligtilskudd - restmidler fra Husbaken Sum tilskudd i kombinasjon med komm.midler: Art Ansvar Fuksjon Gruppe Rådmannens innstilling - inntil Oppvekst og kultur årsavsl ALMA SK Båt bygget av Holmen skole Teknisk etat årsavsl Opplæring/kurs. Organisasjons- og personalutv årsavsl Forsikringsoppgjør etter mange lyn- og forsikringsskader xxx Årsavsl Miljørettet helsevern xxx Sum driftsmidler 2015 som søkes overført/anbefales overført til Overføringer totalt Tilskudd og tilskudd i kombinasjon med kommunale bevilgninger må overføres til 2016 Tilbakemeldingen viser at der er noen poster som det er vanskelig å sette beløp på før en del av årsavslutningsposteringene er på plass. Dette gjelder spesielt mottatt/forventet tilskudd som i kombinasjon med kommunal bevilgning må overføres. Andre bevilgninger som må overføres til 2016 Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til år 2016, og blir vurdert når prosjektene

10 er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond, og rådmann gis fullmakt til å budsjettregulere avsatte beløp til de respektive prosjektene i Budsjettreguleringer på slutten av året må følges særskilt opp og evt overføres

11 SAKSPROTOKOLL - OVERFØRING AV UBRUKTE MIDLER FRA 2015 TIL 2016 Formannskapet behandlet saken den , saksnr. 156/15 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Karmøy formannskap godkjenner rådmannens innstilling i framlagte spesifiserte søknad om overføringer av ubrukte driftsmidler fra 2014 til Det forutsettes budsjettdekning ved regnskapsavslutningen for 2014 og at midlene registreres som budsjettreguleringsposter i Ubrukte midler i investeringsregnskapet overføres til 2015 og blir vurdert når prosjektene er avsluttet. Ubrukte budsjetterte driftsmidler til investeringsprosjekter vedtas avsatt til investeringsfond og rådmannen gis fullmakt til å budsjettregulere avsatt beløp til de respektive prosjektene i Alle øremerkede tilskudd fra stat, fylkeskommune, kommuner eller andre som ikke er benyttet ved årets utgang overføres til 2015 inklusive eventuell ubrukt kommunal andel. 4. Eventuelle ubrukte midler og bevilgninger som blir gitt i kommunestyret og formannskapet overføres til 2015 dersom de ikke blir benyttet innen årets utgang.