SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Harald Silseth Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 16/3567 Saksnr. Utvalg Møtedato ØKONOMIRAPPORT TEKNISK SEKTOR 2. TERTIAL 2016 Rådmannens innstilling Følgende budsjettendringer gjennomføres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Tekst Innteksreduksjon Inntektsøkning 119560 680000 130000 Kommunale avgifter 59 000 123060 680000 130000 Bygningsarbeider 29 000 123066 680000 130000 Elektroarbeider 20 000 163000 680000 130000 Husleieinntekter 22 000 107500 601000 190000 Lønn faste stillinger renhold 452 000 107502 601000 190000 Lønn sykefravær m/refusjon 169 000 107512 601000 190000 Lønn vikar renhold 454 000 107530 601000 190000 Lønn ekstrahjelp renhold 192 000 109000 601000 190000 Arbeidsgivers andel KLP 70 000 109900 601000 190000 Arbeidsgiveravgift 56 000 112061 601000 190000 Rengjøringsmateriell 149 000 115001 601000 190000 Kursutgifter 17 000 170061 601000 190000 Tilrettteleggingstilskudd 91 000 171000 601000 190000 Sykelønnsrefusjon 139 000 171001 601000 190000 Fødselspermisjon 92 000 105003 670000 190300 Lærling 74 000 109000 670000 190300 Arbeidsgivers andel KLP 8 000 109900 670000 190300 Arbeidsgiveravgift 12 000 165000 670000 190300 Annet avgiftspliktig salg 57 000 103000 690000 190400 Lønn ekstrahjelp 251 000 109000 690000 190400 Arbeidsgivers andel KLP 25 000 109900 690000 190400 Arbeidsgiveravgift 39 000 119561 690000 190400 Datalisenser 87 000 120060 690000 190400 Datamaskiner 17 000 123065 690000 190400 Ventilasjonsarbeider 110 000 123066 690000 190400 Elektroaarbeider 137 000 124060 690000 190400 Serviceavtaler 137 000 125060 690000 190400 Materialer til bygg 127 000 125065 690000 190400 Materialer til ventilasjon 180 000 125066 690000 190400 Materialer til elektro 155 000 169000 690000 190400 Fordelte utgifter/internsalg 500 000 171000 690000 190400 Sykelønnsrefusjon 162 000 171000 690000 190400 Fødselspermisjon 98 000 162050 620000 302000 Gebyrer 619 000 170000 620000 302000 Refusjon fra staten 111 000 162000 620000 303000 Salg av varer og tjenester u. mva 436 000
164000 630000 338000 Avgiftspliktige gebyrer 71 000 101090 630000 339000 Annen fast lønn 331 000 104000 630000 339000 Overtid 143 000 105040 630000 339000 Avtalefestede tillegg 201 000 105090 630000 339000 Annen godtgjøring 443 000 109000 630000 339000 Arbeidsgivers andel KLP 162 000 109900 630000 339000 Arbeidsgiveravgift 49 000 175000 630000 339000 Refusjon fra kommuner 149 000 3 451 000 3 451 000 Kortversjon Tertialrapporten beskriver regnskap opp mot periodisert budsjett for perioden januar til og med august 2016. Rapporten beskriver resultatet på funksjons- og artsnivå, lønn korriger for refunderte sykepenger og sykefraværsutvikling. Regnskapet viser et samlet merforbruk på 219 000 kr. Lønn og sosiale kostnader korrigert for refunderte sykepenger har et merforbruk på 943 000 kr. Det er foreslått tiltak for å lukke avvik ut året. Nytt i tertialrapporten er at det rapporteres på måloppnåelse innenfor byggesaksbehandling. Saksopplysninger:
Rapport pr funksjon 2016 2015 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 84 75-9 122 120 ADMINISTRASJON 713 670-44 445 121 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIEND 156 150-6 143 130 ADMINISTRASJONSLOKALER 1 446 1 598 152 1 586 190 INTERNE SERVICEENHETER 9 858 9 152-706 7 954 301 PLANSAKSBEHANDLING 764 725-39 625 302 BYGGESAKSBEHANDLING OG SEK -1 034-427 607 272 303 KART OG OPPMÅLING 72-465 -537 39 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMH -6 0 6-151 329 LANDBRUKSFORVALTNING OG LA 1 166 1 154-12 1 256 332 KOMMUNALE VEIER 4 498 4 558 61 4 400 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG A -1 905-1 817 88-1 485 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG A 4 090 4 405 315 3 946 340 PRODUKSJON AV VANN 800 777-23 649 345 DISTRIBUSJON AV VANN -8 775-9 372-597 -9 132 350 AVLØPSRENSING 2 949 3 008 58 2 739 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV A -17 697-17 216 481-18 816 355 INNSAMLING, GJENVINNING OG S 97 46-50 76 360 NATURFORVALTNING OG FRILUF 31 18-13 78 393 GRAVPLASSER OG KREMATORIER 704 752 48 735 Driftsresultat -1 989-2 208-219 -4 520 Teknisk etat har et samlet merforbruk på 219 000 kr. Funksjon 130 Administrasjonslokaler har et mindreforbruk. Midler er foreslått budsjettjustert for å dekke merforbruket innenfor kommunale formålsbygg. Funksjon 302 Byggesaksbehandling har høyere inntekter enn budsjettert. Det er laget et selvkostregnskap for tjenesten som også inkluderer støttetjenester som utgiftsføres andre steder. Beregningen viser at kostnaden for å produsere byggesaksbehandling fortsatt er høyere enn kommunens gebyrinntekt. Det er foreslått å omdisponere merinntekten for å lukke avvik på andre tjenesteområder. Funksjon 303 Kart og oppmåling har oppnådd opprinnelig budsjettert inntekt for 2016. Anslaget ble økt ved første termin, men det har så langt ikke slått til. Inntektsposten er dermed foreslått redusert. Funksjon 339 Beredskap på brann viser et mindreforbruk som i hovedsak skyldes mindreforbruk på lønn. I tillegg er en inntekt fra 110 Vestviken IKS budsjettert for høyt, og er foreslått redusert. Besparelser på lønn er foreslått omfordelt for å lukke avvik på andre tjenesteområder. De kommunale eiendomsavgiftene for vann og kloakk er regnskapsført for andre termin.
Funksjon 345 Distribusjon av vann viser et merforbruk, som i hovedsak knyttes til manglende inntekter. Modum kommune overtok Kongshaug og Nordbråtan vannverk med 105 abonnenter fra 1.5.2016. Det utløser en fakturerbar inntekt i 2016 fra tilknytningsavgift på 674 000 kr, fastavgift på 34 000 kr og en antatt inntekt fra forbruk på 140 000 kr. Faktura sendes ut i løpet av høsten og inntektene vil bli regnskapsført før årsskiftet. Det vil lukke avviket mellom budsjettert og regnskapsført inntekt. Funksjon 353 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann har et positivt resultat. Kloakkavgiftene ligger under opprinnelig budsjett, men noe over det som ble budsjettjustert ved første termin. Januar -august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 190000 Renhold 289-4 -293-1 215 190100 Teknisk sentral 935 1 023 87 1 128 190200 Verksted 631 618-13 575 190300 Parkvesen 2 841 2 961 121 2 698 190400 Bygningsvedlikehold 5 161 4 554-608 4 767 Driftsresultat 9 858 9 152-706 7 954 Interne serviceenheter har et samlet merforbruk på 706 000 kr. Funksjon 1900 Renhold har et merforbruk som i hovedsak skyldes overforbruk av lønn til vikarer. Funksjon 1904 Bygningsvedlikehold har et merforbruk som skyldes reduserte inntekter fra internsalg. Viser til K-sak 40/16 Modum Boligeiendom KF Regnskap og årsmelding 2015. Det ble vedtatt budsjettendringer i boligforetaket som direkte fører til en inntektssvikt i kommunale formålsbygg på 765 000 kr i 2016. Det foreslås å redusere budsjettert inntekt og nedjustere vedlikeholdsposter for å få budsjettet i balanse.
Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter 57 230 58 165 935 57 627 Lønn og sos.utg 37 882 37 326-556 38 691 Varer og tjenester 16 457 18 020 1 563 15 455 Tjenester erstatter egenprod. 704 660-43 1 293 Overføringer 2 187 2 159-28 2 188 Inntekter -59 220-60 374-1 154-62 148 Salgsinntekter -54 863-55 765-902 -57 547 Refusjoner -4 356-4 608-252 -4 426 Overføringer 0 0 0-174 Driftsresultat -1 989-2 208-219 -4 520 Sammenlignet med samme periode i 2015 ligger driftsresultatet 3 325 000 kr under 2016 nivå. Resultatet viser at det er utført en betydelig omstilling og effektivisering i etaten. Lønn og sosiale kostnader har et merforbruk på 556 000 kr. Samtidig har utgifter til kjøp av varer og tjenester et mindreforbruk på 1 563 000 kr. Så langt viser samlede salgsinntekter et resultat som ligger 902 000 kr under budsjett. Det forventes at dette vil rette seg opp utover året med de foreslåtte budsjettendringene. Lønn - sykelønn 2016 2015 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN 15 078 14 748-330 15 732 20 LØNN TIL VIKARER 230 0-230 13 30 LØNN TIL EKSTRAHJELP 397 324-73 248 40 OVERTIDSLØNN 847 606-241 634 50 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE 1 943 2 585 641 2 418 70 LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBY 2 979 2 989 10 2 960 75 LØNN RENHOLD 8 631 8 172-459 8 619 80 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 73 47-26 107 90 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP 3 152 3 256 105 3 348 99 ARBEIDSGIVERAVGIFT 4 553 4 599 46 4 613 710 SYKELØNNSREFUSJON -1 070-1 457-386 -1 437 Lønn - refusjoner 36 812 35 869-943 37 254 Det er et merforbruk for lønn korrigert for sykelønnsrefusjon på 943 000 kr. Det er foreslått å styrke ulike lønnsposter ved 2. tertial. Bruk av vikarer må begrenses så langt det er tilrådelig. Betydelig reduksjon i sykefraværet bidrar til mindre refusjoner enn det som har vært vanlig igjennom en årrekke. Tidligere er det kun i renhold og i parkvesenet at det har vært satt inn vikar ved fravær. Praksis har vært at arbeidsoppgaver har vært omfordelt og at inntektene har vært med på å saldere regnskapet.
Sykefravær Fravær 1-16 dager % Fravær 17-365 dager % Sum fravær % Teknisk etat 1,5 5,1 6,6 Prosentvis fordeling av sum fravær 23 77 100 Fraværet for andre kvartal 2016 ligger på 5,2 %, og for første kvartal på 7,9 %. Samlet fravær ved utgangen av andre kvartal er på 6,6 %. I år 2015 lå det på 8,1 % for tilsvarende periode. Sammenlignet er sykefraværet redusert med 1,5 prosentpoeng. Både kort- og langtidssykefraværet er redusert. Tjenesterapportering Nytt i denne rapporten er at det rapporteres på antall mottatte og behandlede saker og overholdelse av saksbehandlingsfrister. Forklaring diagram under: Serie 1 = Mottatte byggesaker Serie 2 = Behandlede saker 35 30 31 29 25 20 15 10 5 9 4 8 11 18 14 17 22 15 18 19 19 5 17 2 Serie1 Serie2 0 jan.16 feb.16 mar.16 apr.16 mai.16 jun.16 jul.16 aug.16 sep.16 Det er i 2016 mottatt 122 saker og behandlet 136 saker ved utgangen av august måned. Det har ikke vært avvik knyttet til saksbehandlingsfrister. I hele 2015 ble det behandlet 277 saker. Det er i 2016 færre saker etter at plan- og bygningsloven ble revidert 1.7.2015. Lovendringen medførte at flere tiltak kunne utføres uten søknad. Hovedutvalgets driftsfond Saldo i kr: Disposisjonsfond teknisk konto 256 080 6000 pr. 31.12.2015 23 232
Saldoen på kontoen disposisjonsfond teknisk er på 23 232 kr ved inngangen til 2016. Vurdering: Teknisk sjef anser regnskapet som tilfredsstillende ved utgangen av august måned, men ser at det er utfordringer knyttet til svikt i inntekter fra boligforvalter og overforbruk av lønn korrigert for refusjon sykepenger. Foreslåtte budsjettendringer skal bidra til å redusere merforbruket ut året. Prognosen er at regnskap og budsjett er i balanse ved årsskiftet.