Rådmannens budsjettframlegg Formannskapsmøtet 26.10.17
Fra Statsbudsjettet 2018 Skatteanslaget for 2017 økes med nærmere 4 mrd kr for kommunesektoren. Dette har for øvrig Klæbu kommune forskuttert ved avleggelse av Økonomirapport 2 / 2017. Det skal være en vekst i frie inntekter i kommunesektoren på 3,6 mrd kr fra 2017 til 2018, hvorav demografi og pensjon bruker opp 2,6 mrd kr av disse. Gjennomsnittsøkning i frie inntekter er på 2,6 %, mens Klæbu kun får 1,7 % (ca 5 mill kr), dette pga relativt lavere befolkningsvekst og relativ nedgang i skolebarn-faktoren i forhold til andre kommuner. 300 millioner kroner av veksten i frie inntekter begrunnes i opptrappingsplanen for rusfeltet 200 mill. kroner av veksten i de frie inntektene begrunnes med forebyggende tiltak for barn, unge og familier 200 millioner kroner av veksten i frie inntekter skal benyttes til tidlig innsats i barnehager og skoler 1800 heldøgns omsorgsplasser: 152,5 millioner kroner i 2018 (Tilsagnsramme: 3 milliarder kroner) Viderefører satsing på helsestasjons- og skolehelsetjenesten totalt over 1 milliard kroner Videreføring av 155 millioner kroner til rekruttering av psykologer i kommunene
Fra Statsbudsjettet 2018 Det ble før sommeren varslet en økt bemannings- og pedagog-norm for barnehagesektoren, men det kom ikke ekstra midler knyttet til denne for de kommuner som ligger under normen (som Klæbu og Trondheim kommuner). Kommunenes egenandel for ressurskrevende brukere økes med ca 80.000 kr for andre år på rad. Klæbu har 10 slike brukere. Det varsles endringer i grunnlaget for eiendomsskatten for verker og bruk, ved at produksjonsutstyr skal unntas fra skattegrunnlaget. Dette skal innfases over en 5-årsperiode fra 2019. Ved full innføring forventes det å utgjøre et skatteproveny på 800 mill kr for landet som helhet. I henhold til mail fra KS-advokatene til Klæbu kommune 24.10.2017 vil dette også gjelde skattlegging av kraftlinjer, som for Klæbu kommune utgjøre en årlig eiendomsskatt på 1,2 mill kr. Regjeringen foreslår en ytterligere økning i grunnrenteskattesatsen for vannkraftverk til 35,7 % (økning med 1,4 %-poeng). Forslaget vil føre til lavere eiendomsskatte-inntekter fra vannkraftanlegg.
Økt bruk av disposisjonsfond på 9,3 mill kr
Inntektsvekst dekker ikke kostnadsveksten
Hovedårsaker til endring fra 2017-2018 Lavere rammetilskudd som følge av redusert innbyggertall og relativt færre skolebarn Økt bemanning i barnehagene, både pga ny bemanningsnorm fra 1.8.2018 og flere barn med særlige oppfølgingsbehov i kommunale barnehager Økt kjøp av skoleplasser i private tilbud samt spesialpedagogiske tilbud i private barnehager Økte kostnader til introduksjonsprogram for flyktninger Økte kostnader i hjemmetjenesten som følge av effekt helligdagstillegg og reduksjon i støtte til ressurskrevende brukere
Avsn. Art Prognose Budsjett Endring Endring 2017 2018 kroner prosent Gjennomgang av Fellesområdet 4.2. Rammetilskudd og skatteutjevning -167 027-168 453-1 426 0,9 % 4.3. Skatteinntekt -151 534-155 342-3 808 2,5 % 4.4. Vertskommunetilskudd -13 285-12 300 985-7,4 % 4.5. Netto eiendomsskatt -20 391-20 691-300 1,5 % 4.6. Investerings- og kompensasjonstilskudd -2 750-1 851 899-32,7 % 4.7. Renteinntekter og utbytte -1 242-1 930-688 55,4 % 4.8. Netto konsesjonskraft -500-450 50-10,0 % Delsum inntekter -356 729-361 017-4 288 1,2 % 4.9. Lønnsoppgjør og pensjon 1 915 1 637-278 -14,5 % 4.10. Avdrag lån 12 357 15 050 2 693 21,8 % 4.11. Renteutgifter 10 835 11 997 1 162 10,7 % 4.12. Tilbakeføring vedr VA (bundne driftsfond) -6 400-9 100-2 700 42,2 % Delsum kostnader 18 707 19 584 877 4,7 % Delsum inntekter og kostnader Fellesomr. -338 022-341 433-3 411 1,0 % 4.13. Bruk av disposisjonsfond -1 595-10 906-9 311 583,8 % SUM FELLESOMRÅDET -339 617-352 339-12 722 3,7 %
Samleoversikt økninger og reduksjoner i tjenestetilbudet Endringer fra prognose 2017 - budsjett 2018: Bortfall av 2017-spesifikke forhol -676-216 0 0-892 Pris og lønnsvekst 4 048 2 666 346 861 7 921 Flytting av 2017-ramme til / fra an 0 0 0 0 0 Sum tekniske endringer 3 372 2 450 346 861 7 029 Økninger i tjenestetilbudet 7 985 2 387 712 389 11 473 Reduksjoner i tjenestetilbudet / k -4 738-790 -141 0-5 669 Sum reelle endringer 3 181 1 553 571 389 5 694 Sum endringer 2017-2018 6 553 4 003 917 1 250 12 723
Mest endringer innen Kultur og Oppvekst
Investeringer i Klæbu Helse og velferdssenter (forutsatt å beholde to av dagens avdelinger) (tall i 1.000 kroner) Sykehjems- Omsorgsleiligheter forøvrig Rådhus del Total Brutto investering inkl mva 172.000 179.500 37.850 389.350 Mva-refusjon -25.800-26.925-7.570-60.295 Forventet tilskudd fra Husbanken -72.660-70.750-143.410 Salg av 25 innskuddsleiligheter -25.000-25.000 Netto investering 73.540 56.825 30.280 160.645
Driftsvirkninger av Klæbu HVS Igangsetting 1.7.2020 Ingen økte driftskostnader før desember 23 flere sykehjemsplasser å drifte Kostnadsnorm fra Trondheim; kun 8,4 mill økte kostnader Annen fysisk utforming gir lavere bemanningsbehov, sentralkjøkken, lavere bemanningsnorm generelt
De viktigste endringene fram mot 2021: Lave forventninger om inntektsvekst Bortfall av å opprettholde ekstra tilskudd til kommuner som slår seg sammen, fra 2020 Økte renter og avskrivninger som følge av høyt investeringsnivå Driftssetting av Klæbu Helse og Velferdssenter fra 1.7.2020 med 23 flere sykehjemsplasser enn i dag. Full effekt av økt bemanningsnorm i kommunale og private barnehager Reduksjon i inntekter og økning i sosialstønad til flyktninger Ingen fondsmidler å tære på innen Helsetjenesten, fra 2020
Om utvikling for 2019-2021 Utvikling i merforbruk 2018-2021 (2018-kroner) Budsjett Ekstra i forhold til budsjett 2018 SUM 19-21 i % av 2018 2018 2019 2020 2021 Fellesområdets inntekter -361 017-1 300 200-1 800-2 900 0,8 % Fellesområdets kostnader 19 584-1 981 544 11 157 9 720 49,6 % Kultur og oppvekst 175 155 3 798 3 906 5 000 12 704 7,3 % Helse og omsorg 115 074 600 6 600 10 000 17 200 14,9 % PEK 24 948-1 850-1 850-1 850-5 550-22,2 % Rådmann 37 165-200 -600-600 -1 400-3,8 % delsum ekstraforbruk ift budsjett 2018-933 8 800 21 907 29 774 SUM merforbruk 10 909 9 976 19 709 32 816 62 501
Tilskudd fra Trondheim kommune
Veldig stort investeringsomfang og behov for tilleggsbevilgninger
Gebyrendringer tekniske tjenester Tilstrekkelig gebyrinntekt og harmonisering med Trondheim kommune Bundne fond for hver enkelt kategori, over- og underbalanse harmonisert over 5 års periode. Vann og avløp: Store investeringer 2017 2020, spesielt på avløp. Noe fond, men nødvendig å øke gebyr på avløp betraktelig (60 %). Trondheim kommune: ca. 90% har vannmåler. Ved stipulert forbruk har arealstørrelsen på bolig stor betydning. Klæbu kommune: 10% vannmåler. Vi tilpasser beregningsmetoden noe i 2018, resten i 2019/2020.
Gebyrendringer tekniske tjenester Private planer Begrenset fond, og stor variasjon i inntekt per år. Vi tilpasser oss Trondheim kommune, delvis ved å tilpasse beregningsmetoden, delvis ved å justere opp gebyrstørrelsen ca. 5 %. Gebyr for masseberegning tas ut. Byggesak Et lite negativt fond, stabil årlig inntekt. Vi har tidligere i stor grad tilpasset oss Trondheim kommunes beregningsmetode, delvis ved å justere opp gebyrstørrelsen. Delingssaker blir 8-20% dyrere, mens den generelle økningen er 2,4 %. Oppmåling og deling av eiendom Et lite negativt fond, stabil årlig inntekt. Vi tilpasser oss Trondheim kommune, delvis ved å tilpasse beregningsmetoden, delvis ved å justere opp gebyrstørrelsen. Delingssaker blir 8-20% dyrere, mens den generelle økningen er 2,4 %. Eierseksjonering: lovendring gir mulighet til å ta gebyr etter medgått tid. Vårt er lik Trondheim kommunes gebyr.