Levanger kommune BUDSJETTSITUASJONEN pr. 30.09.06 25.oktober
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 1 INNLEDNING OG RÅDMANNENS KOMMENTAR... 3 2 BUDSJETTJUSTERINGER... 3 3 OPPSUMMERING AV ØKONOMISK SITUASJON PR. 30.09... 5 3.1 SKATT OG RAMMETILSKUDD... 5 3.2 MOMSKOMPENSASJON... 5 3.3 PENSJON... 6 3.4 RENTER OG AVDRAG... 6 4 SYKEFRAVÆR... 6 5 GJENNOMGANG AV RESULTATENHETENE... 7 5.1 FELLESOMRÅDER... 7 5.2 INNVANDRERTJENESTEN... 8 5.3 MULE/OKKENHAUG OPPVEKSTSENTER... 9 5.4 HALSAN/MOMARKA OPPVEKSTSENTER.... 9 5.5 NESHEIM SKOLE... 10 5.6 SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSKOLE... 11 5.7 EKNE/TUV OPPVEKSTSENTER... 11 5.8 ÅSEN OPPVEKSTSENTER... 12 5.9. YTTERØY OPPVEKSTSENTER... 12 5.10. FROL OPPVEKSTSENTER... 13 5.11. NESSET UNGDOMSSKOLE... 14 5.12 STAUPSHAUGEN VERKSTED... 14 5.13 DISTRIKT NORD.... 15 5.14 DISTRIKT SØR... 17 5.15 SOSIALTJENESTEN... 18 5.16 KULTURENHETEN... 19 5.17 FESTIVITETEN.... 20 5.18 DRIFT OG ANLEGG.... 20 5.19 BYGG- OG EIENDOM...21 5.20 VANN- OG AVLØP... 22 5.21 VEG, PARK OG PARKERING... 22 5.22 BRANN OG FEIERVESEN... 23 5.23 INNHERRED SAMKOMMUNE... 24 2 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 1 Innledning og rådmannens kommentar Rapport pr. 30.september (pr. 3.kvartal) avlegges i henhold til økonomireglement for Levanger kommune. Kommuneloven har i 47 følgende bestemmelser om årsbudsjettet: 1. Kommunestyrets eller fylkestingets bevilgninger i årsbudsjettet er bindende for underordnede organer. Dette gjelder ikke for utbetalinger kommunen eller fylkeskommunen er rettslig forpliktet til å foreta, jf. 46 nr. 1 tredje punktum. 2. Skjer det endringer i løpet av budsjettåret som kan få betydning for de inntekter og utgifter som årsbudsjettet bygger på, skal administrasjonssjefen, kommunerådets leder eller fylkesrådets leder gi melding til kommunestyret eller fylkestinget. 3. Får kommunestyret eller fylkestinget melding etter nr. 2 foran, skal det foreta nødvendige endringer i budsjettet. Det samme gjelder når det på annen måte gjøres kjent med forhold som kan bety vesentlig svikt i inntektene eller en vesentlig økning i utgiftene i forhold til budsjettet. 2 Budsjettjusteringer I saksfremlegg vedrørende halvårsregnskapet ble det vedtatt å endre budsjettet som tabellen nedenfor viser. Restinndekning akk. underskudd 2,4 mill. kroner Merkostnader spes. undervisning private skoler 1,5 mill. kroner Merkostnader fosterhjemsplasserte barn 1,5 mill. kroner Styrking av budsjett Distrikt Nord 3,0 mill. kroner Mulig merkostnader lønnsoppgjør 3,0 mill. kroner Velferdstiltak (ref. sykefravær) 0,5 mill. kroner Vertskapskostnader/profilering (bl.a. Raud Vinter) 0,3 mill. kroner Rest. Avsettes (foreløpig) til disposisjonsfond ca. 9,0 mill. kroner SUM budsjettjusteringer 21,2 mill. kroner Dette er nå lagt inn i de respektive budsjetter. Situasjonen nå, pr. 3.kvartal, er at budsjettet, ser for de aller fleste enheter ut til å holde. For Frol oppvekstsenter ligger det an til å bli et merforbruk vedrørende bl.a. SFO / TOA på ca. 1mill. kroner. Den andre posten gjelder Morsmålsundervisning (Norsk 2). Her er forholdet at tilskuddet er foreslått lagt inn i statsbudsjettet fra 2007. Dette innebærer at tilskuddet for 2.halvår (som skulle vært utbetalt i begynnelsen av 2007) ikke blir utbetalt. Etter anordningsprinsippet skulle dette tilskuddet blitt periodisert til -regnskapet. Det budsjetterte tilskuddet for siste halvår må derfor kompenseres med en rammeøkning for enheten på 900.000 kroner. Situasjonen for Nesset Ungdomsskole for er at rammen er for knapp i forhold til nødvendig ekstrakostnader. De signaliserer et avvik på lønn i størrelsesorden 500.000 kroner for året. De to enheter som er vedtatt tilbakeført til morkommunene fra Innherred Samkommune, Barn og Familie, og Helse-sosial-rehabilitering, rapporterer pr. 30.09 et samlet merforbruk på totalt 3 mill. 3 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune kroner. Dette ber Innherred Samkommune blir tatt høyde for i morkommunene. Levangers andel av dette utgjør ca. 1,7 mill. kroner. Rådmannen foreslår at det nå gjøres en budsjettregulering for dette.. Fra og med 4.kvartal vil disse enhetene bli tatt med som en del av morkommunens regnskap. Budsjett tilsvarende ¼-årsbudsjett er tilbakeført morkommunen etter samme fordelingsnøkkel som ved budsjettets inngåelse. (43 Verdal og 57 Levanger). Det forventes at budsjettposten også for 4.kvartal vil være for knapp. Samlet foreslås det derfor en korreksjon på disse to enhetene på til sammen 2,3 mill. kroner for hele budsjettåret. Det er med tilfredshet rådmannen registrerer at de aller fleste resultatenhetene også pr. 30.09 rapporterer at det tildelte budsjettet for vil holde. Rådmannen foreslår en mindre budsjettjustering for ansvarsområdet Politisk virksomhet. Som en følge av endringer i vedtatt statsbudsjett for er tilskudd til politiske partier innlemmet i rammetilskuddet. For Levangers del utgjør dette 170.000 kroner. I kommunens budsjett er dette nå en urealistisk inntektspost som må kompenseres med en tilsvarende høyere ramme. Sosialtjenesten for Levanger, som også har vært regnskapsført/budsjettet i ISK, er regnskapsmessig tilbakeført fra 1.1.. Denne enheten gjelder kun Levanger, og skal den i sin helhet skal medtas i Levanger Kommunes regnskap. Det forventes ikke at det vil bli merforbruk i denne tjenesten i. Enkelte andre enheter, bl.a. Distrikt Nord, har signalisert at de budsjetterte rammer, til tross for økningen vedtatt pr. 2.halvår, kan bli knappe. I hovedsak skyldes dette nye pleiebehov. Rådmannen går likevel ikke inn for at rammene økes ytterligere, verken for denne enheten, eller andre som har signalisert at rammene er svært trange. Dette gjelder spesielt Skogn Barne- og Ungdomsskole, Åsen oppvekstsenter og Brann- og feiervesenet. På bakgrunn av forventet skatteinngang på landsbasis og nye befolkningstall er det kjørt en ny prognose for skatt og rammetilskudd. Resultatet av denne prognosen viser at summen av skatten og rammetilskudd for blir på ca.475,7 mill. kroner. I budsjettet er tilsvarende tall 464,9 mill. kroner. Dette er ca. 10 mill. kroner høyere enn budsjettert og rådmannen foreslår at dette bruker til de ovennevnte styrkinger av enheters budsjett og at resten, 5,1 mill. kroner, avsettes til disposisjonsfond, som med dette styrkes til 14,1 mill. kroner. (9,0+5,1mill kr). FORSLAG TIL BUDSJETTREGULERINGER PR. 30.09.: Frol oppvekst (SFO/TOA/Norsk 2) 1,9 mill. kroner Nesset Ungdomsskole 0,5 mill. kroner Dekning av underskudd Barn Familie for hele budsj.året 1,8 mill. kroner Dekning av underskudd Helse-Rehab for hele budsj.året 0,5 mill. kroner Økt ramme til politisk virksomhet 0,2 mill. kroner Økte inntekter (skatt og rammetilskudd) -10,0 mill. kroner Avsettes til disposisjonsfond 5,1 mill. kroner Total Budsjettjustering 0 Rådmannen oppfordrer gjennom forslag til vedtak at alle enheter fortsatt pålegges streng budsjettdisiplin og prioritering for å unngå overskridelser ved årets slutt. 4 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 3 Oppsummering av økonomisk situasjon pr. 30.09.. Oversikten nedenfor viser regnskapstall ved utgangen av 3.kvartal, sammenlignet med budsjettall for hele året. Det er store forskjeller mellom de ulike områdene i det prosentvise forbruket. Samlet for alle områdene er det ved utgangen av 3.kvartal brukt 66,2 prosent av årets budsjett. Tilsvarende tall for 2005 er også tatt inn i rapporten. Første tre kvartal i fjor utgjorde 68,8 av årstotalen. Grp. ansvar Regnsk 2005 100 POLITISKE ORGANER 2 895 366 4 298 040 67,4 2 087 187 3 884 952 53,7 110 RÅDMANNEN M/ STAB 3 654 465 5 700 156 64,1 4 328 259 5 623 721 77,0 130 FELLESOMRÅDER 14 460 553 35 409 831 40,8 11 764 630 22 168 676 53,1 132 NÆRINGSARBEIDE 2 957 329 3 076 500 96,1 3 107 195 3 307 593 93,9 134 KIRKER M.V. 4 050 000 5 600 000 72,3 5 193 750 8 850 630 58,7 135 KOMMUNESKOGEN -201 191-330 600 60,9-192 900-294 887 65,4 160 INNVANDRERTJENESTEN 2 640 330 553 000 726 429-1 162 727 210 MULE / OKKENHAUG OPPVEKST 8 395 563 12 790 733 65,6 7 965 794 11 437 730 69,6 220 LEVANGER SKOLE -28 771 0 0,0 6 667 191 6 881 851 96,9 230 HALSAN / MOMARKA OPPVEKST 8 458 473 13 338 819 63,4 7 899 295 12 028 612 65,7 235 NESHEIM SKOLE 9 941 254 13 924 439 71,4 9 992 551 13 467 203 74,2 240 SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSK 19 783 074 27 555 641 71,8 19 138 195 26 755 231 71,5 250 EKNE/TUV OPPVEKST 6 262 521 9 585 871 65,3 6 253 886 8 937 013 70,0 260 ÅSEN OPPVEKST 9 258 951 14 362 479 64,5 9 565 132 13 539 781 70,6 270 YTTERØY OPPVEKST 3 862 999 5 906 658 65,4 3 680 934 5 510 522 66,8 280 FROL OPPVEKST 29 486 549 36 722 154 80,3 21 432 840 31 695 369 67,6 290 NESSET UNGDOMSSKOLE 9 920 848 13 158 207 75,4 9 063 152 12 732 596 71,2 310 BARN OG FAMILIE 0 6 048 127 0,0 0 0 0,0 315 HELSE/SOSIAL/REHABILITERING 7 883 249 17 584 619 44,8 0 0 0,0 370 STAUPSHAUGEN VERKSTED/VOK 4 811 769 6 653 000 72,3 4 321 396 5 709 858 75,7 380 DISTRIKT NORD 66 496 348 92 511 000 71,9 61 107 561 88 307 934 69,2 390 DISTRIKT SØR 34 333 012 49 423 000 69,5 32 850 359 46 053 910 71,3 500 KULTUR 9 917 819 10 971 002 90,4 7 533 235 9 911 505 76,0 530 FESTIVITETEN 961 056 1 074 069 89,5 661 149 1 106 654 59,7 630 DRIFT-ANLEGG 344 355-693 000 37 045-1 515 751 640 BYGG OG EIENDOM 3 016 490 4 799 000 62,9 4 042 574 5 401 452 74,8 660 VANN OG AVLØP -6 223 888 0 0,0-4 736 377 0 0,0 670 VEG, PARK, PARKERING 4 310 767 5 521 000 78,1 3 491 070 5 454 374 64,0 680 BRANN OG FEIERVESEN 5 272 355 7 840 000 67,3 5 193 071 7 857 218 66,1 Delsum 266 921 645 403 383 745 66,2 243 174 603 353 651 020 68,8 800 SKATTER OG RAMMETILSKUDD -390 963 404-503 684 000 77,6-361 261 244-476 041 155 75,9 850 FINANSTRANSAKSJONER 84 811 164 100 300 255 84,6 79 545 520 122 390 138 65,0 T o t a l t -39 230 596 0 0,0-38 541 119 0 0,0 3.1 Skatt og rammetilskudd På bakgrunn av forventet skatteinngang på landsbasis og nye befolkningstall, er det kjørt en ny prognose for skatt og rammetilskudd. Resultatet av denne prognosen viser at summen av skatten og rammetilskudd for blir på ca.475,7 mill. kroner. I budsjettet er tilsvarende tall 464,9 mill. kroner. Dette er ca. 10 mill. kroner høyere enn budsjettert, og rådmannen foreslår at dette avsettes til disposisjonsfond. Som tidligere opplyst vil denne ekstrainntekten være et engangstilfelle, og det er kraftig advart mot å bruke disse inntektene til drift! Når det gjelder eiendomskatten vil en nå inntektsanslaget på 26,7 mill. kroner. 3.2 Momskompensasjon I budsjettet for er det budsjettert med en inntekt fra momskompensasjon på 17,3 mill. kroner. Av dette beløpet er 8 mill. kroner vedrørende investeringer og 9,3 mill. kroner relatert til drift. Ved utgangen av september er det inntektsført til sammen 14,9 mill. kroner, hvorav moms på drift utgjør 7,6 mill. kroner og moms på investeringer er på 7,3 mill. kroner. Refusjon av moms på investeringer blir dermed høyere budsjettert. Rådmannen kommer i årsregnskapet til å foreslå at deler av denne momskompensasjonen regnskapsmessig brukes til å sluttfinansiere enkelte investeringsprosjekter som ikke tidligere er fullfinansiert/formelt avsluttet 5 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 3.3 Pensjon I samarbeid med KLP og SPK er det gjort beregninger på årets pensjonskostnader. Beregningene indikerer at det sannsynligvis vil bli et positivt avvik på pensjonskostnadene samlet mål mot samlet budsjett. Individuelle forskjeller mellom ordninger og selskaper, samt eventuelle nye momenter tilsier at budsjettet for disse postene opprettholdes uendret. 3.4 Renter og avdrag. Det er budsjettert med en netto renteutgift i på totalt 31,4 mill. kroner. En prognose basert på forventningene om en svak økning i rentenivået utover året, indikerer at dette vil holde. Avdragsutgiftene er budsjettert til totalt 21 mill. kroner. I 2005 ble det gjort beregninger som viste hvilke minimumsavdrag kommunen minimum måtte betale. (Minimumsavdrag beregnes ut fra avdragstid tilsvarende teknisk levetid for et anlegg). Minimumsavdragsmetoden er brukt også ved budsjetteringen for og dette er godkjent av Fylkesmannen. Totalt er det budsjettert med kapitalutgifter på til sammen 52,4 mill. kroner i. Av dette belastes Vann og Avløp m.fl. for 17,2 mill. kroner, slik at de budsjetterte kommunale finanskostnadene utgjør 35 mill. kroner. Dersom de faktiske finanskostnadene viser seg å bli lavere enn budsjettert, vil kommunen stå fritt til å innbetale differansen som et ekstra avdrag i tillegg til minimumsavdraget. 4 Sykefravær Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet fra 1. kvartal 2005 til 3. kvartal. Tallene viser det samlede prosentvise sykefraværet for det enkelte virksomhetsområdet og samlet for kommunen. SYKEFRAVÆRSPROSENTER PR. ENHET - LEVANGER KOMMUNE ENHET 1. KVART. -05 2. KVART. -05 3. KVART. -05 4. KVART. -05 1. KVART. -06 2. KVART. -06 3. KVART. -06 110 Rådmannen m/fellestjenester 5,04 7,47 11,06 19,77 22,75 21,38 11,76 160 Innvandrertjenesten 4,16 5,34 5,55 9,83 8,63 9,99 7,39 210 Mule/Okkenhaug OS 6,07 9,34 6,21 9,60 13,79 13,74 7,29 220 Levanger skole 5,57 4,35 7,16-230 Halsan/Momaka OS 9,01 8,10 7,09 10,39 10,90 7,62 6,41 235 Nesheim skole 6,47 5,49 3,79 5,46 7,35 5,14 2,05 240 Skogn b/u-skole 6,11 6,84 2,92 6,23 7,72 9,01 5,25 250 Ekne/Tuv OS 9,83 9,06 7,24 6,44 9,04 14,52 8,34 260 Åsen OS 5,63 6,34 6,41 7,50 11,56 8,54 4,74 270 Ytterøy OS 10,71 7,02 2,43 3,49 3,92 0,66 0,26 280 Frol OS 11,30 11,41 6,51 8,39 11,92 8,84 5,15 290 Nesset u.skole 10,01 6,59 4,70 5,95 6,24 7,02 7,14 370 Staupshaugen verksted 14,92 13,59 12,66 13,21 9,20 10,82 5,23 380 Distrikt nord 10,33 11,51 8,76 10,57 15,17 14,48 11,54 390 Distrikt sør 8,96 9,42 8,55 9,68 13,06 12,14 10,58 500 Kultur 4,75 6,01 13,24 5,87 2,46 2,64 3,06 530 Festiviteten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,13 0,00 630 Drift og anlegg 4,20 0,87 8,74 0,00 2,27 0,09 0,56 640 Bygg og eiendom 7,10 9,19 8,59 14,13 11,89 7,01 5,38 660 Vann og avløp 6,77 0,00 0,00 2,31 0,00 0,77 0,77 670 Veg, park, parkering 10,59 2,39 1,01 10,46 20,20 25,00 0,00 680 Brann- og feiervesen 5,68 3,74 6,84 1,82 5,88 1,80 5,39 Totalt Levanger kommune 7,80 8,25 6,94 8,88 11,20 10,01 7,14 Sykefraværet for Levanger kommune begynte å øke medio 2005 og har økt drastisk fram til 2.kvartal. De to siste kvartal ligger fortsatt høyere enn tidligere år, men reduksjonen er merkbart positiv i forhold til utviklingen de siste årene. Likevel forventes sykefraværet for hele å bli markert høyere enn i 2005. Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet for perioden 2002 til. Utviklingen vises både kvartalsvis og akkumulert i gjennom året. 6 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 12,0 11,0 Utvikling i sykefravær Kvartalsvis Akk. året 10,0 9,0 8,0 7,0 6,0 5,0 1. kv. 2002 2. kv 2002 3. kv 2002 4. kv 2002 1. kv 2003 2. kv 2003 3. kv 2003 4. kv 2003 1. kv 2004 2. kv 2004 3. kv 2004 4. kv 2004 1. kv 2005 2. kv 2005 3. kv 2005 4. kv 2005 1. kv 2. kv 3. kv 4. kv 5 Gjennomgang av resultatenhetene 5.1 Fellesområder 1. Økonomi 130 Grp. ansvar: Adm.felles 2005 11 Netto lønn 9 833 368 13 996 952 70,3 10 273 271 14 048 707 73,1 12 Øvrige kostnader 72 331 772 85 888 826 84,2 59 214 976 79 621 331 74,4 sykelønnsrefusjon -54 348 618-46 131 851 117,8-43 200 128-50 129 351 86,2 T o t a l t 27 816 522 53 753 927 51,7 26288119 43540687 60,4 Fellesområder har et samlet forbruk pr. 30. september på 51,7 prosent. Lønnsforbruket er på 70,3 prosent. Sykefraværet er nesten på det samme nivå 11,1 prosent 3. kvartal 2005 og 11,7 prosent 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap. Grunnen til at det er noe høyt pr. 3. kvartal er at følgende utgifter er belastet for hele : Husleie for Levanger Rådhus, festeavgifter, Komm.rev., Kontingent KS. Utgifter til Citta Slow er belastet, men skal refunderes. Næringsarbeid 7 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune har et høgt forbruk pr. 3. kvartal men det er en del utgifter som skal refunderes fra andre og forventes å gå i balanse ved årets slutt. Når det gjelder fellesutgifter til oppvekstsektoren forventes det heller ikke avvik. Eventuelt overskudd på skjønnsmidler til barnehager fra Fylkesmannen vil bli overført til 2007 da dette er øremerkede midler. Lønnsutgiftene er som forventet pr. 3. kvartal. 2005 5,0 7,5 11,1 19,8 22,8 21,4 11,7 Det høye sykefraværet tidlig på året skyldes flere langtidssykmeldte. En medarbeider er fortsatt langtidssjukmeldt. 5.2 Innvandrertjenesten Grp. ansvar: 160 INNVANDRERTJENESTEN 2005 11 Netto lønn 17 440 714 24 349 990 71,6 14 131 752 20 168 216 70,1 12 Øvrige kostnader 12 532 633 15 358 010 81,6 12 075 923 16 657 696 72,5 sykelønnsrefusjon -27 333 017-39 155 000 69,8-25 481 245-37 988 640 67,1 T o t a l t 2 640 330 553 000 477,5 726 429-1 162 727-62,5 Lønnsforbruket er på 71,6 prosent 3. kvartal. Sykefraværet har gått opp fra 5,6 prosent 3. kvartal 2005 til 7,4 prosent 3. kvartal. Leira mottak og sjefsgården voksenopplæring forventet økonomisk balanse ved årets slutt. Leira mottak er fortsatt noe usikker i forbindelse med at drift av forsterket avdeling som anses å være under utprøving. Flyktningetjenesten har budsjetter med inntak av 30 flyktninger. Det er så langt bosatt 20 personer. Det antas at en vil få inn tilnærmet det antallet det er budsjettet med. Her råder imidlertid en usikkerhet. Vi vil imidlertid heller ikke ha økonomiske utgifter i samme utstrekning dersom vi ikke mottar kvoten. En antar derfor at budsjettet vil gå i balanse. Sjefsgården: Levanger kommune forskutterer 50 av rektors lønn. Dette vil bli refundert av Verdal kommune ved årets slutt. En spes.ped.stilling i 50 vil bli refundert fra IMDI (integrerings- og mangfoldsdirektoratet) ved årets slutt. Leira mottak: Årsverkene er i samsvar med budsjetterte utgifter, men tilsetting i alle nye stillinger er ennå ikke gjennomført. 8 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 2005 4,1 5,3 5,6 9,8 8,6 10,0 7,4 Sykefraværet har gått noe ned, som i første rekke skyldes opphør av langtidssykmeldinger. De sykemeldte blir fulgt opp i tråd med gjeldene praksis. Individuelle oppfølgingsplaner blir benyttet. Ellers handler sykefraværet mest om ordinære sykdom og pass av syke barn. 5.3 Mule/Okkenhaug oppvekstsenter Grp. ansvar: 210 MULE / OKKENHAUG OPPVEKST 2005 11 Netto lønn 9 502 081 13 531 000 70,2 9 102 207 12 697 494 71,7 12 Øvrige kostnader 2 402 623 3 647 133 65,9 2 294 433 3 495 788 65,6 sykelønnsrefusjon -3 509 141-4 387 400 80,0-3 430 846-4 755 552 72,1 T o t a l t 8 395 563 12 790 733 65,6 7 965 794 11 437 730 69,6 Mule/Okkenhaug oppvekstsenter har et samlet forbruk pr. 30. september på 65,6 prosent. Lønnsforbruket er på 70,2 prosent. Sykefraværet har gått opp litt fra 6,2 prosent 3. kvartal 2005 til 7,3 prosent 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr 31.12.. Enheten fryktet avvik etter halvårsrapporten. Dette har er nå forhåpentligvis innarbeidet i driften slik at avvik ser ut til å unngås. Enheten drifter i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter. 3. Sykefravær 2005 6,1 9,3 6,2 9,6 13,8 13,7 7,3 Enheten ligger fremdeles høyt på sykefraværsstatistikken. Her har vi hatt et spesielt fokus på IAavtalen og HMS. Som nevnt tidligere skyldes fraværet primært medisinsk begrunnet langtidsfravær, herunder operasjonskø og lange rekonvalesensperioder. 5.4 Halsan/Momarka oppvekstsenter. Grp. ansvar: 230 HALSAN / MOMARKA OPPVEKST 2005 11 Netto lønn 10 302 922 14 894 000 69,2 9 866 661 13 843 591 71,3 9 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 12 Øvrige kostnader 2 767 536 3 887 819 71,2 2 544 767 3 799 088 67,0 sykelønnsrefusjon -4 611 985-5 443 000 84,7-4 512 134-5 614 068 80,4 T o t a l t 8 458 473 13 338 819 63,4 7 899 295 12 028 612 65,7 Halsan/Momarka oppvekst har et samlet forbruk på 63,4 prosent. Lønnsforbruket er på 69,2 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 7,1 prosent 3. kvartal 2005 til 6,4 prosent 3. kvartal. Det forventes at enheten skal gå i balanse pr.31.12.. Enhetens årsverk på assistentsida er fra 01.08. oppjustert. Det ut fra behovet for bedre tilrettelegging og tetterte oppfølging av elever med spesielle behov. Årsverkene er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter for. 2005 9,0 8,1 7,1 10,4 10,9 7,6 6,4 Det har vært en nedgang i sykefraværet fra 1. til 3. kvartal, flere langtidssykmeldte er tilbake i arbeid. Det arbeides etter intensjonene i IA-avtalen. 5.5 Nesheim skole Grp. ansvar: 235 NESHEIM SKOLE 2005 11 Netto lønn 9 691 970 13 574 000 71,4 9 810 314 13 491 721 72,7 12 Øvrige kostnader 1 913 616 3 012 439 63,5 1 972 359 2 852 411 69,2 sykelønnsrefusjon -1 664 332-2 662 000 62,5-1 790 121-2 876 929 62,2 T o t a l t 9 941 254 13 924 439 71,0 9 992 552 13 467 203 74,0 Nesheim skole har et samlet forbruk pr. 30. september på 71 prosent. Lønnsforbruket er på 71,4 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 3,8 prosent 3. kvartal 2005 til 2,1 prosent 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06 Det er godt samsvar mellom enhetens årsverk og budsjetterte lønnsutgifter. 3.Sykefravær: 2005 6,5 5,5 3,8 5,4 7,4 5,1 2,1 Ingen spesielle tiltak er iverksatt. Intensjonene i IA-avtalen følges opp. 10 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 5.6 Skogn barne- og ungdomsskole Grp. ansvar: 240 SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSKOLE 2005 11 Netto lønn 16 575 249 22 414 969 74,0 16 012 508 22 451 725 71,3 12 Øvrige kostnader 4 694 765 7 104 881 66,1 4 579 825 6 526 748 70,2 sykelønnsrefusjon -1 486 940-1 964 209 75,7-1 454 138-2 223 241 65,4 T o t a l t 19 783 074 27 555 641 71,8 19 138 195 26 755 231 71,5 Skogn barne- og ungdomsskole har et samlet forbruk på 71,8 prosent. Lønnsforbruket er på 74 prosent. Sykefraværet har gått opp fra 2,9 prosent 3. kvartal 2005 til 5,3 prosent 3. kvartal. Forventet avvik er fortsatt på 500.000, hovedsaklig på lønnsbudsjettet. Igangsatte tiltak pr februar virker, men ikke nok. Videre er lønnsutgiftene pr 01.08.06 økt pga flere elever med særlig stort støttebehov. Avvik på driftsposter utenom lønn søkes minsket ved stopp i alle innkjøp som ikke er helt nødvendig for å holde drifta gående. Enheten har for mange årsverk i forhold til budsjett. Forklaringen på det er først og fremst mange elever med særlig store tilretteleggings-/tilsynsbehov og personalets alderssammensetning ( bl.a. redusert undervisningsplikt hos lærere over 55 år) 2005 6,1 6,8 2,9 6,2 7,7 9,0 5,3 Oppfølgingssamtaler. 5.7 Ekne/Tuv oppvekstsenter Grp. ansvar: 250 EKNE/TUV OPPVEKST 2005 11 Netto lønn 7 267 307 9 897 100 73,4 6 932 927 9 733 248 71,2 12 Øvrige kostnader 2 122 786 3 052 371 69,6 2 073 161 2 851 926 72,7 sykelønnsrefusjon -3 127 571-3 363 600 93,0-2 752 201-3 648 161 75,4 T o t a l t 6 262 521 9 585 871 65,3 6 253 886 8 937 013 70,0 Ekne/Tuv oppvekstsenter har et samlet forbruk på 65,3 prosent pr. 30. september. Lønnsforbruket er på 73,4 prosent. Sykefraværet har gått litt opp fra 7,2 prosent 3. kvartal 2005 til 8,3 prosent 3. kvartal. 11 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Det forventes at regnskapet går i balanse. Enheten opererer med litt høye lønnsutgifter i forhold til budsjett, det jobbes med dette for å få harmonisert forholdet mellom aktivitet og budsjett.. 2005 9,8 9,1 7,2 6,4 9,0 14,5 8,3 Fraværet går ned på årsbasis, tiltak til forbedring av arbeidsmiljøet/ arbeidsplassen er under planlegging. Har også forbedringspotensiale i tettere oppfølging av fraværet på hver enkelt avdeling. 5.8 Åsen oppvekstsenter Grp. ansvar: 260 ÅSEN OPPVEKST 2005 11 Netto lønn 9 380 891 13 185 500 71,2 9 491 970 13 130 759 72,3 12 Øvrige kostnader 2 150 516 3 665 579 58,7 2 123 779 3 085 609 68,8 sykelønnsrefusjon -2 272 455-2 488 600 91,3-2 050 618-2 676 587 76,6 T o t a l t 9 258 951 14 362 479 64,5 9 565 132 13 539 781 70,6 Det er fare for noe avvik mellom budsjett og regnskap, dette skyldes at det bygges ny skole og det er ikke avsatt midler til inventar. En del ekstra kostnader MÅ påregnes. Enhets lønnsutgifter harmoniserer med budsjettert nivå. 2005 5,6 6,3 6,4 7,5 11,5 8,5 4,7 Individuell oppfølging i tråd med IA. 5.9. Ytterøy oppvekstsenter 1. Økonomi Grp. ansvar: 270 YTTERØY OPPVEKST 2005 11 Netto lønn 4 186 893 5 926 000 71,0 4 013 064 5 587 806 0,7 12 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 12 Øvrige kostnader 1 005 905 1 554 058 64,7 957 580 1 590 141 60,2 sykelønnsrefusjon -1 329 799-1 573 400 84,5-1 289 710-1 667 425 T o t a l t 3 862 999 5 906 658 65,4 3 680 934 5 510 522 Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap per 31.12.. Svaret er gitt ut fra dagens bilde, samt at det ikke påløper uforutsette kostnader i siste kvartal. Som forventet viser tallene godt samsvar mellom enhetens årsverk og budsjetterte lønnsutgifter. Enheten har behov for større voksentetthet enn det som ligger i budsjettet. Dersom vi nå får økte lønnsmidler som følge av vedtak i sak PS 48/06, vil enhetens årsverk bli økt tilsvarende tilførte midler. 3. Sykefravær 2005 10,7 7,0 2,4 3,4 3,9 0,7 0,3 Det eksepsjonelt lave sykefraværet fra forrige kvartal fortsatte også inn i 3.kvartal. Det er nå klart at denne gode situasjonen ikke vil fortsette på samme lave nivå inn i 4.kvartal. Intensjonene i IA-avtalen følges opp. 5.10. Frol oppvekstsenter Grp. Ansvar: 280 FROL OPPVEKST 2005 11 Netto lønn 30 115 419 39 998 000 75,3 23 038 602 34 974 640 65,9 12 Øvrige kostnader 4 939 606 5 280 754 93,5 4 710 564 6 831 044 69,0 sykelønnsrefusjon -5 568 476-8 556 600 65,1-6 316 327-10 110 315 62,5 T o t a l t 29 486 549 36 722 154 80,3 21 432 840 31 695 369 67,6 Enheten totalt ligger an til overforbruk (fortsatt er ikke SFO/TOA - budsjett justert.) Etter drøfting med økonomi/rådmann vil det bli foretatt budsjettjustering, men enheten er innstilt på å redusere bemanning. Vi frykter at dette vil gå ut over tilpassa opplæring i en grad som det kan bli vanskelig å forsvare. Som det fremgår av ovenstående kommentar er lønnsutgiftene større enn det dagens tildeling gir rom for. 2005 11,3 11,4 6,5 8,4 11,9 8,9 5,1 13 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Det foregår fremdeles samarbeid med IHMS. Tilrettelegging og rutiner er stadig i fokus m. t. p. redusert sykefravær. IA avtalen praktiseres etter beste evne. 5.11. Nesset ungdomsskole Grp. Ansvar: 290 NESSET UNGDOMSSKOLE 2005 11 Netto lønn 8 508 698 11 140 000 76,4 7 899 827 11 100 039 71,2 12 Øvrige kostnader 1 802 880 2 667 007 67,6 1 700 355 2 491 977 68,2 sykelønnsrefusjon -390 730-648 800 60,2-537 030-859 420 62,5 T o t a l t 9 920 848 13 158 207 75,4 9 063 152 12 732 596 71,2 Lønnsutgiftene ligger over budsjett. Årsaken ligger i det samme som i fjor: Ekstraordinære oppgaver som det ikke er kompensert for budsjettmessig. Jfr dette er enheten i dialog med rådmannen. Det anslås et avvik på omlag 0,5 mill. kroner i. 2005 10,0 6,6 4,7 5,9 6,2 7,1 4,0 Individuell oppfølging i tråd med retningslinjene i IA. 5.12 Staupshaugen verksted. 1. Økonomi. Grp. ansvar: 370 STAUPSHAUGEN VERKSTED/VOKSENOPPL. 2005 11 Netto lønn 4 175 064 5 967 000 70,0 3 938 879 5 438 757 72,4 12 Øvrige kostnader 1 704 311 2 094 000 81,4 1 305 240 1 900 688 68,7 sykelønnsrefusjon -1 067 606-1 408 000 75,8-922 723-1 629 588 56,6 T o t a l t 4 811 769 6 653 000 72,3 4 321 396 5 709 858 75,7 Enheten har et underforbruk på ca. 160.000 kr pr. 30.09.. Det forventes dermed ikke avvik mellom budsjett og regnskap for Staupshaugen Verksted ved utgangen av året. 14 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Lønnsutgifter: Enhetens lønnsutgifter ligger på 70 pr. 30.09., og i ligger litt under periodisert budsjett. Budsjetterte lønnsutgifter er i rimelig samsvar med entall årsverk i enheten. 3. Sykefravær. 2005 14,92 13,59 12,66 13,21 9,20 10,82 5,23 Sykefravær har gått ned siste kvartal. Skyldes i hovedsak endring i forhold til langtidssyke. Arbeidet med tilrettelegging og god organisering vil fortsette for å redusere og holde sykefraværet lavt. 5.13 Distrikt Nord. Grp. Ansvar: 380 DISTRIKT NORD 2005 11 Netto lønn 67 653 672 93 410 000 72,4 63 601 603 90 841 813 70,0 12 Øvrige kostnader 12 951 896 17 541 000 73,8 11 307 843 17 910 024 63,1 sykelønnsrefusjon -14 109 219-18 440 000 76,5-13 801 885-20 443 903 67,5 T o t a l t 66 496 348 92 511 000 71,9 61 107 561 88 307 934 69,2 Totalt ligger Distrikt Nord med et nettoforbruk på 71,9 etter 30.09., mot periodisert nettobudsjett vil det si et overforbruk på 350.000 kr. Det har dette året vært satt spesiell fokus på økonomisituasjonen i Distrikt Nord. Agenda kom med tall som viste at DN i forhold til krav om tjenesteyting var underbudsjettert med ca 2,5 mill. I tillegg har behov for tjenester gjort at det i løpet av høsten er iverksatt omfattende tiltak opp imot enkeltbrukere. Dette er utfordringer som det har vært arbeidet mye med å finne gode løsninger på. Enhetsleder i Distrikt Nord kom i samarbeid med økonomiavdelingen og rådmann, fram til at Distrikt Nord ville ha behov for en økning av budsjettrammen på ca.3,0 mill kroner for å kunne møte de økte behovene. Dette er et beløp som er fremmet for politisk behandling, bevilget og lagt inn i den økonomiske rammen for Distrikt Nord i. Det gjelder i første rekke merutgifter i forhold til bemanning i et bofellesskap, samt merutgifter i forhold til enkeltbrukere både ved Breidablikktunet og i hjemmebasert tjeneste. et så langt i år og prognosene som er lagt for resten av året, viser at Distrikt Nord vil komme ut med et overforbruk på 2.1 mill. pr 31.12.06. Dette resultatet kan imidlertid bli noe bedre i forhold til de signaler en har mottatt fra KLP om innbetaling av pensjonsavgifter. Det er signalisert et betydelig positivt premieavvik fra KLP for, men beløpets størrelse kjenner vi ikke til på nåværende tidspunkt. Ser man dette overforbruket opp imot det beløpet Agenda kom fram til var underbudsjettert, vil man kunne se at driften i følger det tjenestenivå som kommunen har og har hatt. Distrikt Nord vil faktisk kunne komme under det beløpet som Agendas underbudsjettering viser. 15 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Lønnsutgifter: I forhold til lønn faste stillinger ligger forbruket etter 3. kvartal noe under periodisert budsjett. Utfordringene ligger i aktivitet som utløser behov for ekstrabemanning. Det medfører et særlig overforbruk på postene ekstrahjelp og overtid. Overtid da tilgangen på nok kvalifiserte vikarer er for liten. De tiltakene som er satt i gang og som utløser behov for ekstra ressurser er i stor grad knyttet til enkeltbrukere 3.Sykefravær.: 2005 10,33 11,51 8,76 10,57 15,17 14,48 11,54 Distrikt Nord har fortsatt et høyt sykefravær. Det jobbes kontinuerlig med kontakt og tiltak opp imot den enkelte arbeidstaker og generelt for de ulike arbeidslag. IHMS er med i dette arbeidet. Det har med den ledersituasjonen Distrikt Nord har hatt, være lite tid til å følge opp godt nok i forhold til den enkelte sykemeldte. Det ser nå ut til at ny ledelse vil være på plass i løpet av siste kvartal og en kan da forvente en bedring i muligheten til å følge opp den enkelte ansatte og sette inn tiltak som kan være med å redusere sykefraværet. 16 av 24
5.14 Distrikt Sør. Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Grp. ansvar: 390 DISTRIKT SØR 2005 11 Netto lønn 36 508 778 51 445 311 71,0 34 910 802 48 684 400 71,7 12 Øvrige kostnader 6 330 278 8 901 689 71,1 5 990 979 8 668 823 69,1 sykelønnsrefusjon -8 506 044-10 924 000 77,9-8 051 422-11 299 314 71,3 T o t a l t 34 333 012 49 423 000 69,5 32 850 359 46 053 910 71,3 Distrikt Sør ligger an til et mindreforbruk pr 30.09.06 på kr. 1 mill. kroner- jfr periodisering. Overføring av psykiatrimidler for 2. termin mangler enda, men er tatt hensyn til i periodiseringa. Underforbruket forklares med mindre forbruk på lønn faste stillinger enn budsjettert. Dette som en følge av nyansettelser i perioden med lavere årslønn enn stillingsbudsjettet per 01.01.06. Dette fører også til et underforbruk på pensjons- og arbeidsgiveravgift. Det er i tillegg god kontroll på forbrukspostene. Økte utgifter 4. kvartal: Det vil i 4. kvartal være et økt forbruk bl.a. på utskifting av utstyr. Dette vil redusere underforbruket i enheten pr 31.12.06; Et merforbruk i bofelleskapet Åsveien 7 (for brukere med psykiske lidelser) med ca. kr 250.000,-. Dette skyldes iverksettelse av hvilende nattvakt i bofellesskapet fra 01.08.06. Forventet avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06; Ut ifra regnskap pr 30.09.06 samt økte utgifter 4. kvartal er prognosen pr 31.12.06 et underforbuk på ca kr. 500.000,-. 2005 8,96 9,42 8,55 9,68 13,06 12,14 10,58 Fortsatt lederfokus på sykefravær, oppfølgingssamtaler med ansatte som er sykmeldt. Kjører nye runder med rygg- og nakkeskole i 4. kvartal, i regi av IHMS, som forebyggende tiltak mot slitasjeskader. Må satse enda mer på å nå ansatte med samtaler og evt mulige tilrettelegginger før det blir et sykefravær. 17 av 24
5.15 Sosialtjenesten 1. Økonomi Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Grp. ansvar: 315 Helse/sosial/rehabilitering 11 Netto lønn 1 875 000 3 285 000 57,1 12 Øvrige kostnader 8 763,000 13 103 000 66,9 sykelønnsrefusjon - 2 755 000-3 140 000 87,7 T o t a l t 7 883 000 13 248 000 59,5 2005 Tabellen ovenfor viser regnskap for de tre første kvartal i år for sosialtjenesten. Ut over dette inkluderer budsjettet også 4. kvartal for Helse/rehabilitering. (I fjor ble dette ført som en del av ISK) Lønnsutgifter: Når det gjelder lønn (ansvar 7107), så ligger regnskapet pr 30.09. med et underforbruk på kr. 568.000,-. Bakgrunnen for dette er vakante stillinger/prosenter jf. permisjoner, jobbskifter og reduserte stillinger. Samtidig er dette også konsekvens av styrte vakanser for første halvår i henhold til sparekrav for enheten i budsjett for. Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter. Økonomisk sosialhjelp: Økonomisk sosialhjelp har et underforbruk p.r. 30.09.06 på ca. 1,4 mill. Bakgrunnen for dette er bl.a. en generell nedgang i arbeidsledigheten, noe som igjen øker mulighetene for å komme inn på arbeidsmarkedet også for mer vanskeligstilte grupper. Samtidig skjer denne positive utviklingen som et resultat av godt arbeid lokalt i kommunen. Dette gjennom øket fokus på rehabilitering og samarbeid. Det er kommet langt jf. tiltaksutvikling og formalisert samarbeid med tidligere a.etat og trygdekontor (NAV). Prognose ved året slutt: Prognosen vil være et underforbruk for for sosialtjenesten, men helse- og rehab.tjenesten ligger over budsjett. Med den foreslåtte budsjettjusteringen forventes det ikke avvik av betydning. Konsekvenser: Tjenesten har hatt redusert bemanning over tid, og det merkes en generell slitasje og et øket arbeidspress hos de ansatte. Vi har hatt vakanser, permisjoner og sykemeldinger dette året, og en generell økning i korttidsfraværet. Dette gir underforbruk, men kan ikke fortsette da konsekvensene vil være økt slitasje/arbeidspress og dårligere kvalitet på tjenestene. 3. Sykefravær (for hele helse- og rehabilitering) 2005 4,0 5,8 3,6 5,0 18 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune 8,5 5,8 7,3 Tallene viser en generell økning i sykefraværet for Enheten. Dette inkluderer også Mottak- Sosialtjenesten. Viktig å på plass tilstrekkelig med bemanning. Få en snarlig avklaring på lederstruktur i Enheten og ved de ulike tjenestene. Få avklart rolle og ansvar jf. koordinator funksjonen. Tilby mer veiledning, dette både personlig og felles faglig. Videre kursing jf. vold og trusler, og det å stå i omstillings prosesser. Note: og budsjett for Helse- og Rehabilitering for de første tre kvartal er med i ISKregnskapet. 5.16 Kulturenheten Grp. ansvar: 500 KULTUR 2005 11 Netto lønn 6 479 315 8 946 570 72,4 5 277 976 7 602 418 69,4 12 Øvrige kostnader 6 799 675 9 792 232 69,4 4 790 719 7 379 485 64,9 sykelønnsrefusjon -3 361 171-7 767 800 43,3-2 535 460-5 070 398 50,0 T o t a l t 9 917 819 10 971 002 90,4 7 533 235 9 911 505 76,0 Kulturenheten har et samlet forbruk pr. 30. september på 90 prosent. Lønnsforbruket er på 72 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 13,2 prosent 3. kvartal 2005 til 3 prosent 3. kvartal. Enhet Kultur har egentlig over 1 million bedre resultat enn regnskapet viser pr. 30.09.. Dette pga følgende forhold: Det er flere tilskudd fra staten som ikke er kommet inn: Blant annet Levart og psykiatritilskudd. for Raud Vinter er ikke ferdigstilt. Brukerbetaling for Kulturskolen høstsemesteret ikke med. Bibliotekets husleie for er betalt ut året Hele tilskuddet til Moan idrettspark er betalt ut. Inntekter for God sommer -arrangement mangler Enheten har knappe administrative ressurser og har derfor i den siste hektiske fasen kommet noe på etterskudd med bl.a. utfakturering. Dette gjelder også enheten Festiviteten. Tidlig 4. kvartal må dette prioriteres! Viser ellers til halvårsrapporten 30. juni : Det forventes å komme i noe underbalanse pr 31.12.06 pga ikke budsjetterte ekstrautgifter i forbindelse med flytting av Kulturskolen til Kirkegt 11, samt ekstrautgifter i forbindelse med overtakelse av Gulbygget (tidl. del av Levanger skole). 19 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune For øvrig mener vi at budsjettet er under kontroll, og at det ikke kan forventes store avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06. Enhetens budsjetterte lønnsutgifter er i samsvar med enhetens årsverk 3.Sykefravær: 2005 3,9 6,0 13,2 5,8 2,4 2,6 3,0 5.17 Festiviteten. 1. Økonomi Grp. ansvar: 530 FESTIVITETEN 2005 11 Netto lønn 1 409 455 1 945 551 72,5 1 335 487 1 947 842 68,6 12 Øvrige kostnader 1 135 162 1 562 718 72,6 1 076 624 1 794 825 60,0 sykelønnsrefusjon -1 583 561-2 434 200 65,1-1 750 962-2 636 014 66,4 T o t a l t 961 056 1 074 069 89,5 661 149 1 106 654 59,7 Festiviteten har et samlet forbruk pr. 30. september på 89,5 prosent. Lønnsforbruket er på 72,5 prosent. Sykefraværet er på 0 både 3. kvartal 2005 og 3. kvartal. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06. Festiviteten ligger etter på inntektssiden pr. 3. kvartal, men med billettoppgjør og utfakturering vil det se betydelig bedre ut. Enhetens lønnsutgifter er i samsvar med årsverk. 2005 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,1 0,0 5.18 Drift og anlegg. 1.Økonomi: Grp. ansvar: 630 DRIFT-ANLEGG 2005 11 Netto lønn 4 802 622 6 883 133 69,8 4 627 795 6 526 674 70,9 12 Øvrige kostnader 2 771 088 3 044 084 91,0 2 282 190 3 279 710 69,6 sykelønnsrefusjon -7 229 354-10 620 217 68,1-6 872 940-11 322 135 60,7 T o t a l t 344 355-693 000-49,7 37 045-1 515 751-2,4 20 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Drift og anlegg har et lønnsforbruk pr. 30. september på 69,8 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 8,7 prosent 3. kvartal 2005 til 0,5 prosent 3. kvartal. 2 Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06. Enheten regner ikke med avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06 Enhetens budsjetterte lønnsutgifter er i samsvar med antall årsverk. 2005 4,2 0,9 8,7 0 2,2 0,1 0,5 Forebyggende arbeid / tiltak sammen med IHMS for fortsatt å holde sykefraværet nede. 5.19 Bygg- og eiendom. 1. Økonomi Grp. ansvar: 640 BYGG OG EIENDOM 2005 11 Netto lønn 13 624 167 20 059 140 67,9 13 722 827 18 918 495 72,5 12 Øvrige kostnader 14 112 925 17 636 660 80,0 11 072 322 15 684 257 70,6 sykelønnsrefusjon -24 720 603-32 896 800 75,2-20 752 575-29 201 300 71,1 T o t a l t 3 016 490 4 799 000 62,9 4 042 574 5 401 452 74,8 Bygg og eiendom har et samlet forbruk pr. 30. september på 63 prosent. Lønnsforbruket er på 68 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 8,3 prosent 3. kvartal 2005 til 5,4 prosent 3. kvartal. 2.Avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06. Det forventes ikke avvik mellom budsjett og regnskap pr. 31.12.06. Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsutgifter. 3.Sykefravær: 2005 7,1 9,2 8,3 14,1 11,9 7,0 5,4 Sykefraværet i 3. kvartal er redusert med 55 i forhold til 1. kvartal i år og 23 i forhold til 2. kvartal. et er nå bare å håpe at fortsatt systematisk jobbing gir noenlunde tilsvarende gode resultat for 4. kvartal selv om tidligere år viser at 4. kvartal er en periode med stort sykefravær. 21 av 24
5.20 Vann- og avløp 1. Økonomi Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Grp. ansvar: 660 VANN OG AVLØP 2005 11 Netto lønn 2 333 107 4 086 500 57,1 2 097 434 2 979 881 70,4 12 Øvrige kostnader 27 471 737 39 258 900 70,0 25 807 279 36 277 018 71,1 sykelønnsrefusjon -36 028 732-43 345 400 83,1-32 641 091-39 256 900 83,2 T o t a l t -6 223 888 0 0,0-4 736 377 0 0,0 Vann og avløp har et lønnsforbruk pr. 30. september på 57 prosent. Sykefraværet har gått litt opp fra 0 3. kvartal 2005 til 0,8 3. kvartal. lønnsutgifter ligger noe under budsjett. øvrige kostnader er lavere enn budsjett p.g.a etterslep på fakturering fra drift og anlegg og andre leverandører. Inntekter på tilknyttingsavgift er større enn budsjettert. Bedre innkjøpsavtaler og kostnadsreduksjoner i form av investeringer etter kost/nytte prinsippet vil over tid redusere driftsbudsjettet. Dette slår spesielt positivt ut på avløpskapitlet. Det samme gir utnyttelse av ny teknologi. Gebyrinntektene vil følge budsjettet. Korrigering av bruk av bundne driftsfond er ikke utført. Lønnsutgiftene ligger noe under budsjett. 2005 6,7 0,0 0,0 2,3 0,0 0,8 0,8 Samhold og godt humør. 5.21 Veg, park og parkering 670 VEG, PARK, Grp. ansvar: PARKERING 2005 11 Netto lønn 1 192 271 2 155 368 55,3 1 394 954 1 888 610 73,9 12 Øvrige kostnader 7 534 510 9 496 448 79,3 6 589 880 10 057 637 65,5 sykelønnsrefusjon -4 416 014-6 130 816 72,0-4 493 763-6 491 873 69,2 T o t a l t 4 310 767 5 521 000 78,1 3 491 070 5 454 374 64,0 22 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune Veg, park og parkering har et samlet forbruk pr. 30. september på 78,1 prosent. Lønnsforbruket er på 55,3 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 1,0 prosent 3. kvartal 2005 til 0 3. kvartal. Det forventes fortsatt et overforbruk på ca. kr. 100 000,- ved årets slutt. Årsak til avvik skyldes i hovedsak at Øvre Torg har vært stengt i over 3 måneder grunnet arrangement. Noe av inntektstapet oppveies av ledige lønnsmidler. Budsjettet kompenseres ikke for nye utbygginger som eksempelvis nye veger, gatebelysning og andre nye veginstallasjoner. Enhetens årsverk er i samsvar med budsjetterte lønnsmidler, oppsynsmannstilling står foreløpig ubesatt. 2005 10,5 2,4 1,0 10,4 20,2 25,0 0,0 Langtidssykmeldt er overflyttet til annen enhet og annet arbeid med godt resultat. 5.22 Brann og feiervesen. 1. Økonomi Grp. ansvar: 680 BRANN OG FEIERVESEN 2005 11 Netto lønn 6 080 850 8 301 834 73,3 5 711 799 8 177 597 69,9 12 Øvrige kostnader 2 075 548 2 743 608 75,7 2 213 540 2 790 757 79,3 sykelønnsrefusjon -2 884 043-3 205 442 90,0-2 732 268-3 111 136 87,8 T o t a l t 5 272 355 7 840 000 67,3 5 193 071 7 857 218 66,1 Brann og feiervesen har et samlet forbruk pr. 30. september på 67 prosent. Lønnsforbruket er på 73 prosent. Sykefraværet har gått ned fra 6,8 prosent 3 kvartal 2005 til 5,4 prosent 3. kvartal. Ovennevnte tabell viser økonomisk status for 3. kvartal samlet for brannvesenet, feiervesenet og sivilforsvaret. Dette gir ikke et sant bilde da feiervesenet ligger inne med feieravgiften for hele driftsåret mens det for utgiftssiden gjenstår 4. kvartal. I tillegg er feiervesenet butikk som drives etter selvkostprinsippet og av denne grunn ikke har noen innvirkning på det økonomiske sluttresultatet. Når det gjelder sivilforsvaret er det her en netto utgift på ca. kr. 98.000 og har således ingen merkbar innvirkning på årsregnskapet. Driftsresultatet for 3. kvartal for feiervesenet og sivilforsvaret er som budsjettert, 23 av 24
Budsjettkontroll pr. 30.09. Levanger kommune De store økonomiske uttellinger ligger i driften av brannvesenet. Det vises til rapport for 1. og 2. kvartal. Ved rapport for 2. kvartal konkluderes det med et beregnet overforbruk på ca. kr. 450.000,-. Overforbruket er fordelt på Kr. 250.000,- lønn Kr. 100.000,- øvrige driftsutgifter Kr. 100.000,- redusert inntekt Som nevnt under tidligere kvartalsrapporter for går driften av brannvesenet på sparebluss og det legges stor vekt på at beregnet overforbruk blir minst mulig. Gjennom intens sparing og inntektsbringende oppdrag er nå overforbruket beregnet til ca. kr. 350.000,-. Det er ingen endring i årsverk for inneværende år, men faktiske lønnsutgifter er høyere enn budsjetterte utgifter. 3.Sykefravær: 2005 5,6 3,7 6,8 1,4 5,8 1,8 5,4 Sykefraværet er høyere for 3. kv. i forhold til 2. kv. Dette skyldes at en av feierne har hatt et lengre sykefravær grunnet fallskade.vedkommende er nå i fullt arbeid igjen. Det blir derfor ikke satt inn noe spesielle tiltak da sykefraværet for øvrig er meget lav. 5.23 Innherred samkommune. Det er utarbeidet en kvartalsrapport for Innherred samkommune som behandles av samkommunestyret tilsvarende den rapportering/saksbehandling morkommunene gjør. Endringer og merforbruk i enhetene Barn-Familie og Helse Rehabilitering er beskrevet innledningsvis i denne rapporten. De øvrige enheter vil samlet komme ut omtrent som budsjettert eller bedre. Resultatavvik ved årets slutt, blir belastet/godskrevet morkommunene. 24 av 24