IKKE RØR LINJA Saksbehandler: Heidi Mathisen SAKSFRAMLEGG Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Dok. offentlig: Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 10/824 Arkivnr.: 153 SAK: 1. TERTIALRAPPORT 2010 - BUDSJETTREGULERING I Saksdokumenter (vedlagt): 1.Budsjettreguleringer m/kommentarer 2.Budsjettreguleringer m/kommentarer fra fagsjef for skole og barnehage 3.Kommuntarer til søknad om tilleggsbevilgning fra sektorleder Landbruk og miljø 1. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 100 Sekretariat/info/arkiv 2. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 110 Rådmannens kontor 3. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 112 IKT 4. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 120 Personalkontor 5. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 130 Økonomiavdeling 6. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 170 Kultursektor 7. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 200 Undervisningsadministrasjon 8. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 242 Sandnes Barnehage 9. Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 243 Stamnes Barnehage 10.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 248 Ura barnehage 11.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 261 Austbø oppvekstsenter 12.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 262 Bjarnetjønna skole 13.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 264 Mindland oppvekstsenter 14.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 265 Sandnes skole 15.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 266 Sandnessjøen ungdomsskole 16.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 267 Søvik oppvekstsenter 17.Regnskapsrapport pr 30.4.10 for gruppeansvar 268 Tjøtta oppvekstsenter 18.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 269 Ura skole 19.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 280 Voksenopplæringen 20.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 290 Kulturskolen 21.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 300 Helsesektor 22.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 310 NAV Alstahaug 23.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 316 Barne og ungdomsvern 24.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 330 Pleie og omsorgsektor 25.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 340 Tjeneste for funkjsonshemmede 26.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 400 Bygg og eiendom 27.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 410 Brann og beredskap 1
28.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 420 Kommunalteknisk sektor 29.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 460 Plansektor 30.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 470 Landbruk og miljø 31.Regnskapsrapport pr.30.4.10 for gruppeansvar 500 Finans II Saksdokumenter (ikke vedlagt): III Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) Bakgrunn Formannskapet har anmodet administrasjonssjefen om å legge fram tertialvise regnskapsrapporter gjennom regnskapssåret. Hensikten med dette er at formannskapet skal kunne holdes løpende orientert om utviklingen i kommunens økonomi slik at formannskapet om nødvendig kan iverksette tiltak på et så tidlig tidspunkt som mulig. Saksutredning: Rapportering skjer på gruppeansvarsnivå gjennom at ansvarlig sektorleder rapporterer til administrasjonssjefen. Fra 2010 har administrasjonssjefen valgt å gjøre endringer i oppbyggingen av tertialrapporten. Hvert enkelte gruppeansvarsområde skal rapportere fra lik mal/skjema utarbeidert for regnskapsrapportering. Rapporteringsskjema inneholder en talldel og en kommentardel. Talldel skal inneholde forbruk, budsjett og forbruk i prosent. Verbaldelen skal inneholde kommentarer, samt konklusjon/tilråding. Det skal også rapporteres anslag avvik ved årets slutt i kroner. Rapportene legges fram for formannskapet. Formannskapet er ansvarlig for eventuell videre rapportering til kommunestyret. Hovedtallene i prosent for rammeområdet er slik: Rammeområder Samlet forbruk netto utgift i % Lønnskostnader i % 100-190 Sentrale styrings organer 31 35 200-290 Undervisning og barnehager 39 39 300-390 Helse- og velferd 34 35 400-490 Plan og utvikling 39 38 500 Finansiering inntekter/-utgifter 32 Administrasjonssjefen viser til vedlagte rapporter fra det enkelte gruppeansvarsområde, jfr. saksvedlegg. Vurdering: Administrasjonssjefen viser til gitte konklusjoner/tilrådinger for det enkelte gruppeansvarsområde, og utifra dette gir følgende kommentarer: 2
Rammeområde 100 190 Sentrale styringsorganer Gruppeansvar 100 Sekretariat/info/arkiv, her synes ikke å være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 110 Rådmannens kontor, her synes ikke å være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 112 IKT, her synes ikke å være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 120 Personal. Det er ikke budsjettert med 20 % lønn til hovedvernombud på ansvar 1210. Det er behov for tilleggsbevilgning på kr.112 000,- Det må også foretas en budsjettregulering mellom personalkontor og økonomienhet for tjenesteyting og fordelte kostnader. Dette er tjenester som blir utført av lønningskontoret som fra 2010 er overført som enhet til økonomiavdelingen. Gruppeansvar 130 Økonomiavdelingen, her synes ikke være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Budsjettregulering mellom økonomienhet og personalkontor av tjenesteyting og fordelte kostnader. Gruppeansvar 170 Kultursektor, her synes ikke være behov for oppfølgingsttiltak på nåværende tidspunkt. Budsjettert med utgifter til fjernvarme for Stamneshallen og Helgelandshallen. Energikostnader dekkes imidlertid av Bygg og eiendom. Budsjettregulering på energikostnader på til sammen kr. 350 000, - fra kultursektor til bygg og eiendom. Rammeområde 200 290 Undervisning og barnehage Gruppeansvar 200 Undervisningsadministrasjon, her synes det ikke være behov for Gruppeansvar 242 Sandnes barnehage, har ikke levert regnskapsrapport. Gruppeansvar 243 Stamnes barnehage, her synes det ikke være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 248 Ura barnehage, her synes det ikke være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 261 Austbø oppvekstsenter, her synes det ikke være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt Gruppeansvar 262 Bjarnetjønna skole, har økt med en klasse fra høst 2010. Økte kostnader i fem mnd. ut over det forutsette ved budsjettbehandling. Viser til kommentarer vedr.budsjettendringer fra fagsjef for undervisning og barnehage Gruppeansvar 264 Mindland oppvekstsenter, her synes det ikke å være behov for 3
Gruppeansvar 265 Sandnes skole, her synes det ikke være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 266 Sandnessjøen ungdomsskole, her synes det ikke være behov for Gruppeansvar 267 Søvik oppvekstsenter, har ikke levert regnskapsrapport. Gruppeansvar 268 Tjøtta oppvekstsenter, her synes det ikke være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 269 Ura skole, har økt med en klasse fra høst 2010. Økte kostnader i fem mnd. ut over det forutsette ved budsjettbehandling. Viser til kommentarer vedr.budsjettendringer fra fagsjef for undervisning og barnehage Gruppeansvar 280 Voksenopplæringen, Voksenopplæringen har opprettet en prosjektstilling i 100 % fra 1.1.10 og ut året. Avtale med Leirfjord kommune om drift av voksenopplæring samt ekstra tilflytting. Vi mottar refusjon fra Leirfjord kommune for denne stillingen i juni mnd. Gruppeansvar 290 Kulturskolen, her synes det ikke være behov for oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Budsjettregulering innenfor eget ansvarsområde. Rammeområde 300 390 Helse og velferd Gruppeansvar 300 Helsesektor, her blir det meldt om at helsesektor ikke vil ha mulighet til å holde busjett med mindre det vedtas nedbemanning eller endring i tjenestetilbud. Det er ingen mulighet for å omdisponere eller omfordele midler innen helsesektoren for å imøtekomme denne forventede budsjettsprekken. Tiltak er i gang og enhetsleder forventer ikke å få helårsvirkning før eventuelt i 2011. Anslag avvik ved årsslutt kr. 2.000.000 Gruppeansvar 310 NAV. Enhetsleder forventer seg et merforbruk på post bidrag til livsopphold på til sammen kr.2.000.000,- Høye strøm-og boutgifter har resultert i en økning av antall søkere av økonomisk sosialhjelp. Fortsatt knytter det seg stor usikkerhet tilom kommunen klarer å bosette inntil 30 flyktninger i 2010. Usikkerheten ligger i den svært vanskelige bosituasjonen i Alstahaug kommune. Introduksjonsstønaden på kr.3.700.000,- er feilbudsjettert under gruppeart 10 lønn og sosiale kostnader. Budsjettreguleres fra gruppeart 10 til gruppeart 11 driftsutgifter. Anslag avvik ved årsslutt kr. 2.000.000 Gruppeansvar 316 Barne og ungdomsvern, har ikke levert regnskapsrapport. 4
Gruppeansvar 330 Pleie omsorg, her er det ikke budsjettert med videre drift av Tjøtta eldresenter fra 1.4.10. Tilleggsbevilgninger til lønnsutgifter for videre drift av Tjøtta eldersenter vil bli nødvendig. Sektorleder mener lønnsbudjettet for sektor pleie og omsorg er underbudsjettert. Enhetsleder ber om tilleggsbevilgninger for uforutsette utgifter i forbindelse med innlevering av leasingbiler. Kr. 240.000,- Gruppeansvar 340 Tjeneste for funksjonshemmede, her synes ikke behov for Rammeområde 400 490 Plan og utvikling Gruppeansvar 400 Bygg-eiendom, her er det ikke budsjettert med lønn for 1,9 stillinger på renholdsområdet. Tilsvaret et overforbruk så langt på kr. 340.000,- Tiltak er satt inn med redusert renhold, men vil ikke være mulig å dekke inn hele underskuddet. Utgifter til strøm er underbudsjettert. Høye strømpriser og stort forbruk har gitt en manglende budsjettdekning. Forventet at underdekning i budsjettet for strøm vil beløpe seg opp mot 1 million kroner. Prisøkning av forsikring med ca. kr. 100.000,- Budsjettregulering for strøm og fjernvarme fra kulturetaten på til sammen kr.350.000,- Sektorleder for bygg og eiendom ber om tilleggsbevilgning for underdekning av strøm og forsikringsutgifter kr.1.100.000,- Anslag avvik ved årsslutt kr. 1.500.000 Gruppeansvar 410 Brann og bedredskap, her synes det ikke å være behov for Gruppeansvar 420 Kommunalteknisk sektor, har et forbruk på vegbudsjettet pr. 31.04.10 på ca 68 %. For å kunne gjennomføre vegbudsjettet resten av året innenfor vedtatte budsjettramme foreslår sektorleder å redusere vedlikehold av kommunale veier og gater til minimum. Gruppeansvar 460 Plansektor, her synes ikke å være behov for tiltak på det nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 470 Landbruk- miljø, sektorleder ber om tilleggsbevilgning for en 50 % stilling fra 1.august og ut året 2010. Stillingen utgjør til sammen kr. 105.000,- For øvrig vil det ikke være behov for Rammeområde 500 Finansieringstransaksjoner Skatt- rammetilskudd. Det siste anslaget på frie inntekter medfører en reduksjon samlet på kr. 700 000. 5
Budsjetter Anslag pr. 1. tertial Avvik Rammetilskudd 97 200 000 97 200 000 Inntektsutjevnin 31 400 000 28 200 000-3 200 000 g Skatt på formue 129 800 000 132 300 000 2 500 000 og inntekt SUM 258 400 000 257 700 000-700 000 Avviket skyldes hovedsakelig at inntektsutjevningen baserer seg på folketall pr. 1. januar 2010, mens det i budsjettopplegget var lagt til grunn samme folketall som pr.juli. Eiendomsskatt Budsjettmålsettingen på 11,8 mill. kr. ser ut til å holde. Momskompensasjon. Det forutsettes at budsjettet holder. Renter Bruttobudsjettet er på kr. 18,4 mill. Styringsrenten fra Noregs Bank er økende siden i fjor høst og ligger nå på 2,25 %. Kommunen har flytende rente på alle sine lån. Pr. dato betaler kommunen ca. 2,5 % i rente i snitt på sine lån. Forutsetter en en snittrente på 3,0 % i 2010 mot budsjettert 4,0 %, vil dette isolert sett gi brutto innsparing i forhold til budsjett på ca. kr. 4,6 mill. kr. Dette vil imidlertidtid også påvirke inntektsanslaget når det gjelder renteinntekter, rentekompensasjon fra Staten på investeringer innen eldreomsorg og skole samt kommunens egne gebyrinntekter fra VAområdet. Lav rente kan også påvirke kommunens pensjonskostnader. Det er derfor neppe realistisk å påregne mer enn 50 % virkning på budsjettet, dvs. 2,3 mill. kr. i netto innsparing i forhold til budsjett. Anslag avvik ved årets slutt ca. 9 millioner Investeringsbudsjettet Prosjekt 801 Underskudd fjernvarme økes fra kr. 1 200 000 til kr. 1 262 571 mens prosjekt 900 egenkapitaltilskudd KLP reduseres fra kr. 1 000 000 til kr. 937 429. Tilleggsbevilgninger På grunn av kommunens økonomiske situasjon er det ikke budsjettert med tilleggsbevilgninger for budsjettåret 2010. Hvis tilleggsbevilgninger vedtas, må det foretas en omprioritering av midler fra andre rammeområder. Følgende gruppeansvar har bedt om tilleggsbevilgninger jfr.vedlagte regnskapsrapporter fra Fagsjef/sektorledere/enhetsledere. 6
1. Gruppeansvar 120 Personal Her er det ikke budsjettert med lønn til hovedverneombud. Det vil være behov for en tilleggsbevilgning på kr. 112.000,- 2. Gruppeansvar 260-270 Skole Økning i lærerlønn er justert mot reduserte midler til tilrettelegging for minoritetsspråklige elever og kjøp av tjenester. Gir en manglende dekning for lærerlønn på kr. 101.000,-. Skole generelt er budsjettert med en inntekt på kr. 500.000,- som innsparing i endring av skolestruktur. Fagsjef har til sammen bedt om kr. 601.000,- i tilleggsbevilgning. 3. Gruppeansvar 330 Pleie- omsorg Tilleggsbevilgninger til videreføring av drift Tjøtta eldresenter fra 1.4.10. Enhetsleder ber om tilleggsbevilgning til uforusette utgifter i forbindelse med innlevering av leasingbiler. Kr. 240.000,- 4. Gruppeansvar 400 Bygg og eiendom Sektorleder for Bygg og eiendom ber om tilleggsbevilgninger på til sammen kr.1.100.000,- Budsjettpostene for strøm og forsikring er underbudsettert. Årsak høye strømpriser og prisøkning for forsikringspremie. 5. Gruppeansvar 470 Landbruk og miljø Sektorleder for Landbruk og miljø ber om tilleggsbevilgning til en 50 % stilling fra 1.8.10 og ut året. Dette utgjør kr. 105.000,- Viser for øvrig til vedlegg fra enhetsleder Administrasjonssjefens kommentarer: Kommunens økonomiske situasjon er p.t. kritisk. Kommunens driftsnivå er videreført fra 2009 til 2010. Sektorene gikk med et betydelig driftsunderskudd foregående år. Det økonomiske bildet for 2010 tilsier samme negative utvikling. Sektorenes nettoutgifter i 2009 er lik budsjettet for 2010. Driftsnivået er alt for høyt i forhold til kommunens inntekter. Veksten i frie inntekter fra 2009 til 2010 er svært beskjeden. Videre har en del vedtatte tiltak i omstillingsprosjektet vist seg vanskelig å gjennomføre. Dette har som konsekvens at kommunens tjenestetilbud må reduseres betydelig. Utover dette gjør et urolig finansmarked at kommunen ikke kan basere seg på samme lave rentenivå som i fjor. Administrasjonssjefen vil vurdere rentebinding på deler av låneporteføljen. Administrasjonssjefen vil høsten 2010 fremlegge en sak der kommunens interkommunale samarbeidsordninger blir vurdert ut fra faglige og økonomiske kriterier. Administrasjonssjefen ser det som tvingende nødvendig å redusere kommunens tjenestenivå, herunder reduksjon i antall årsverk. Administrasjonssjefen vil fremlegge konkrete forslag om reduksjon i tjenesteilbudet på minimum 20 mill. kr, over 2 år, til politisk behandling. 7
Makter ikke kommunen å dekke inn underskuddet fra 2008 på ca.. 4,7 mill. kr., vil dette medføre at kommunen blir oppført på ROBEK ved årsavslutningen for 2010. IKKE RØR LINJA IKKE RØR LINJA IV Saksbehandlers innstilling: Foreliggende regnskapsrapport for 1. tertial 2010 tas til etterretning. De budsjettreguleringer som framgår av saksframlegget vedtas Sandnessjøen, den 31.05.10 V Sektorleders innstilling: Heidi Mathisen Økonomikonsulent Saksbehandlers innstilling tiltres. Sandnessjøen den 31.05.10 VI Administrasjonssjefens innstilling: Frank Pedersen Sektorleder Sektorleders innstilling tiltres. Sandnessjøen den 31.05.10 Børge Toft Administrasjonssjef IKKE RØR LINJA 8