Regnskap 2014 Foreløpige tall
Utgiftsøkning og inntektssvikt
Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd (01.07.2013) Går glipp av veksttilskudd grunnet svak vekst 2013 (3 års snittvekst)
Tilpasning i 2014 for tjenestene Ingen justering for lønns- og prisvekst i budsjettet Men Økning innbyggertall = økt press
Skatt Skattesvikt inntekt / formue 6,3 mill Skattesvikt eiendom 0,7 mill Inntektsutjevning kun 2,6 mill grunnet svak skatteinngang på landsbasis
Pensjonskostnader Svikt premieavvik 5,2 mill Kun resultateffekt, påvirker ikke likviditet Resultateffekt kun midlertidig, styrker resultatene neste 7 år tilsvarende
Regnskapsmessig merforbruk Negativt 33,2 mill (ca 4,5 % inntektene) Prognose 2. tertial 10-15 mill 14,7 mill dekkes av fond 18,5 mill dekkes inn senest 31.12.2016
Helse og kultur Prognose pr 2 tertial overforbruk kr 7,8 mill resultat overforbruk kr 14,05 mill Kommunalsjef prognose 1 mill resultat 1,5 mill Årsak: økte overføringer til HF, samhandlingsreformen Overføring til andre trossamfunn
Helse og kultur Kultur og bibliotek prognose overforbruk ca. kr 0,1 mill, resultat overforbruk kr 0,4 mill. Hovedårsak sviktende inntekt på kino. Enhetslederstilling har vært holdt vakant for å redusere underskuddet. Psykisk helse og rus rapportert balanse, overforbruk kr 0,7 mill. Hovedårsak, økte utgifter ressurskrevende tjenester
Helse og kultur Barnevern kr 3 mill. som meldt 2 tertial Dette skyldes i hovedsak overforbruk på fosterhjemstiltak kjøp av konsulenttjenester, utgifter til advokater og ressurskrevende plasseringer Tverrfaglig helse er på tilnærmet i budsjett enheten har bidratt betydelig, gjennom bla at stillinger har blitt holdt vakant, samt at et årsverk som ungdomskonsulent er kuttet
Helse og kultur Sentrum omsorg, prognose 1,9 mill i overforbruk, resultat overforbruk 2,1 mill Årsak knyttet til en rekke tiltak som ikke var finansiert i budsjettet, ressurskrevende tjenester, full drift ved Sjømannshjemmet med mer. Omsorg Høvåg, prognose overforbruk kr 0,4 mill., resultat overforbruk kr 0,62mill. Overforbruk på lønn er hovedårsaken
Helse og kultur Habiliteringstjenesten prognose balanse, resultat overforbruk kr 3,8 mill. (kr 2,8 mill) Årsak: betydelig økte lønnskostnader til nye brukere ila året. Feilføring 1 mill. for mye inntektsført 2013, tilbakebetalt 2014. Integreringstilskudd ca. kr 1 mill.
Helse og kultur Bofellesskap for enslige mindreårige flyktninger Endring refusjon 100% - 80% - enslige mindreårige flyktninger ca. kr 1 mill mindre
Helse og kultur NAV- sosial/flyktning prognose 1,5 i overforbruk, resultat overforbruk på 1,6 mill Årsak Økonomisk sosialhjelp Introduksjonsprogram flyktninger Rusmiddelbehandling
Oppsummert: Helse og kultur Vi har levert tjenester basert på nøkterne vurderinger innenfor faglige forsvarlige rammer, men har ikke hatt tilstrekkelig finansiering på flere områder Enhetsledere har vært bevisste og har gjort sitt ytterste for å begrense kostnader/overskridelser Vi har fått betydelige kostnadsøkninger som ikke har vært kjent på rapporteringstidspunkt, herunder nye brukere med sammensatte behov, økte kostnader til medfinansiering, legevakt, klp, mm
Skole Merforbruk 4,4 mill. (2.tertial tilsa et merforbruk på 3,4 mill) Langemyr har et merforbruk på ca 3 mill. Resten fordeler seg på enheter
Barnehage Merforbruk i underkant av 7 mill. (2.tertial tilsa balanse) 5,4 mill. skyldes økt tilskudd til private barnehager. 2,6 mill. skyldes økning av spesialpedagogisk hjelp i barnehage De kommunale barnehage har et mindreforbruk på en drøy million.
Tekniske tjenester
I henhold til budsjett: Folkevalgte Rådmann Rådmannens stab
Oppsummering Premieavvik pensjon Skattesvikt Barnehage 5,2 mill 7,0 mill 7,0 mill Sum uforutsett 19,2 mill + Kostnadsvekst grunnet økt folketall 17 mill
og vi er ikke alene «De peker på at det er to hovedårsaker til underskuddet i fjor og til at årets budsjett må kuttes: For det første er skatteinntektene lavere enn budsjettert i fjor nærmere ti millioner kroner, og i år er inntektsanslaget nå nedjustert med 5 mill. I tillegg kommer så «premieavvik» i forhold til Arendal kommunale pensjonskasse, som utgjør drøyt 45 millioner kroner i ekstrautgift i fjorårets regnskap, og det er nå beregnet at man får 18 millioner kroner mer å betale til pensjonspremier i år enn det som er beregnet i kommunebudsjettet for 2015 som bystyret vedtok i desember.» Agderposten 18.03.2015, om Arendal kommune
2015 Prognose merforbruk lønn 3,0 mill 1/3 inndekking merforbruk 2014 6,0 mill Prognose økning private barnehager 2,5 mill Skatteinngang? Premieavvik? ----------- Innsparingskrav 2015 11,5 mill =======