SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 17/6099

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 17/6099 ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL 2017 Rådmannens innstilling 1. Det bevilges kr inkl. mva. til utbedring av Åmot Helsesenter. Følgende budsjettendres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjo n Inntektsøkning Utbedring Åmot helsesenter Momskomp. utgift Momskomp.iInntekt Bruk av lån ( ) Sum Sentral lærlingepott fordeles ut på etatene etter antall lærlinger: Konto Ansvar Tjenest e Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjo n Utgiftsreduksjon Inntektsøkning Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Utbygging av ny kloakkledning mellom Vikersund Nord og Øya kloakkpumpestasjon etablering av brannvann i Vikersund sentrum sør igangsettes. For å finansiere nettokostnad på 2,93 mill. kr, økes årets låneopptak tilsvarende. Følgende budsjettendres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjenest e Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Vannledning Anleggsbidrag Kloakknett Kloakkpumpestasjon

2 Bruk av lån Sum Ansvarlig lån på 5 mill. kr til Vikersund Utvikling AS utbetales. Finansiering er kapitalfond ( ). Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjenest e Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Ansvarlig lån Vikersund Utviklig AS Bruk av ubundet invest.fond( ) Sum For å sluttføre prosjekt innen formålsbygg fra 2016 gjøres budsjettendringer. Finansiering er disposisjonsfond til formålsbygg ( / ). Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjenest e Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning SMU-solskjerming gymsal Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond SMU-takoverbygg inng. skolegård Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond NMU-utbedringer damegarderobe Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Sysle skole-utvidelse parkeringsplass Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Internett i barnehager Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Kroka bhg - kjøkken/garderobe Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Komm.bhg - ekstraord.tiltak Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond

3 Ekstern gjennomgang skolebygg Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond GBD/VBD sykesignalanlegg Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Helsebygg - utbedring kjøleanlegg Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Helsebygg - nødstrømsanlegg Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Idrettsbygg Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Rådhus - innredning kontor/møterom Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Vektergården-straksutbedringer brann Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Formålsbygg-enøktiltak Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond HMS-tiltak Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Frydenberg-utbedring varmeanlegg Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Rådhuset-aut.dører/tak inng.parti Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Stalsberg skole-branndører Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Frydenberg-oppgradering sti til fjord Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond

4 Rådhuset-solskjerming Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Rådhuset-ombygging servicetorg Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Enøktiltak Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av disp.fond Det tilleggsbevilges kr eks. mva. til straksutbedringer ved Vektergården. For å finansiere tiltaket økes årets låneopptak med kr. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjenest e Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Vektergården-straksutbedringer brann Moms.komp.utgift Moms.kom. Inntekt Bruk av lån Sum Konto 7. Introduksjonsordningen styrkes med økt flyktningetilskudd, 1,2 mill. kr. Følgende budsjettjusteres: Ansvar Tjenest e Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjo n Utgiftsreduksjon Inntektsøkning Flyktningetilskudd Introduksjonsordningen Bevilgning i formannskapssak 20/17 Innstilling og finansiering av rådgiver for prosjektering av nytt reservevannverk og analyse av hovedvannverket, vedtas av kommunestyret. Følgende budsjettendres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjenest e Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Reservevannsforsyning Anleggsliste,distribusjon vann Bruk av lån Bruk av lån Tomtesalg Sum

5 9. Kunstgresset skal utskiftes og gjerder opprustes på ballbingen på Enger. Det budsjetteres med kr. Finansiering er bundne investeringsfond ( / ). Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjenest e Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Ballbinge Enger skole Moms.komp. utgift Moms.komp.inntekt Bruk bundet investeringsfond Sum Vedlegg: Oversikt over flyktningefondet Kortversjon Etatene har ved utgangen av august et samlet merforbruk på 3 mill. kr. På grunn av budsjettendringer som følge av politiske vedtak og bruk av bunden fond, har netto driftsresultat blitt redusert på 10,1 mill. kr til 5,8 mill. kr. Prognosen er på 9,1 mill. kr. Økt flyktningetilskudd på 1,2 mill. kr tilføres introduksjonsordningen. Modum kommune har nådd målet om 1 lærling pr. 500 innbygger. Det foreslås budsjettendringer på noen investeringsprosjekter for å fullfinansiere aktiviteten i Sammendrag Ved utgangen av august viser skatteinngangen i Modum en økning på 1,2 % i forhold til samme periode i Tall fra SSB viser at skatteinntektene har hatt en økning på 3,9 % for kommunene på landsbasis ved utgangen av august. Etatene har ved utgangen av august et samlet merforbruk på 3 mill. kr. Opprinnelig budsjettert netto driftsresultat var på 10,1 mill. kr. På grunn av budsjettendringer som følge av politiske vedtak hittil i år og bruk av bundne, reduseres budsjettert netto driftsresultat til 5,8 mill. kr. På grunn av beregnet mindreforbruk på lønnsreserve og mindreforbruk på finansområdet, er prognose på netto driftsresultat satt til 9,1 mill. kr. Det foreslås at økt flyktningetilskudd på 1,2 mill. kr tilføres introduksjonsordningen. Ellers forutsettes det at etatene samlet skal levere et regnskap i balanse med budsjett.

6 Det er fremdeles fokus på etatsvise mål. Noen av nøkkeltallene ved 2. tertial er nye ift. 1. tertial. Modum kommune har nådd målet om 1 lærling pr. 500 innbygger. Det er foreslått noen budsjettendringer på investeringsprosjekter for å fullfinansiere aktiviteten i Driftsregnskapet 2.1 Frie inntekter Frie inntekter Januar - aug (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Skatt på inntekt og formue Andre skatteinntekter Eiendomsskatt Rammetilskudd ekskl innt.utj Inntektsutjevning Statstilskudd til flyktninger Andre generelle statstilskudd Sum frie disp inntekter Skatt/rammetilskudd Kommunens budsjett på skatt er omtrent på samme nivå som regnskapet for Ved utgangen av august viser regnskapet en økning på 1,2 % i forhold til samme periode i Tall fra SSB viser at skatteinntektene har hatt en økning på 3,9 % for kommunene på landsbasis ved utgangen av august. Skatteveksten på årsbasis ble i statsbudsjettet anslått til 1,5 prosent for kommunene. I revidert nasjonalbudsjett ble vekstanslaget satt ned til 1,0 prosent. Veksten hittil i år ligger godt over årsanslaget. Eiendomsskatt Begge terminer av eiendomsskatt er utfakturert og i tråd med budsjett. Flyktningetilskudd Det forventes av tilskudd til mindreårige flykninger og integreringstilskudd til sammen vil utgjøre 43,5 mill. kr. Dette er 1,2 mill. kr høyere enn budsjett. Dette forslås budsjettjustert mot helse/sosial. Andre generelle statstilskudd

7 Hoveddelen av tilskuddet utbetales i desember. Gjennomsnittlig rente i husbanken ligger til grunn for beregningene. 2.2 Finansinntekter/utgifter Finansinntekter/utgifter Januar - aug (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Rentekostnader startlån Renterefusjon startlån Renteutgifter lån Avdrag Renteinntekter bank m.v Renter og utbytte kraft Netto finansutgifter For lån opptatt til Modumheimen ble det beregnet løpetid på 20 år, mens lånet ble opptatt på 40 år. Dette ga en besparelse på 2,6 mill. kr, hvor 1,291 mill. kr ble budsjettjustert i oppfølgingssak om budsjett Forventet prognose er derfor et mindreforbruk på 1,3 mill. kr. 2.3 Reserveposter Pensjonsreserve Lavere lønnsoppgjør enn forutsatt gir lavere reguleringspremie. I og med at premieavvik blir beregnet med grunnlag i innbetalt premie, slår premieavviket ut i negativ retning. Nye prognoser pr. september viser beregnede pensjonskostnader på 19,3 mill. kr. Dette er litt i overkant av budsjett. Endelige tall kommer ikke før i midten av januar Lønnsreserve Anslaget på lønnsoppgjøret i statsbudsjettet var på 2,7 %. Resultatet av forhandlingene er beregnet til 2,4 %. Sentralt oppgjør i kapittel 4 med virkningsdato ble effektuert på julilønn. Oppgjøret hadde en kostnad på kr og har blitt budsjettjustert mot etatene. Sentraladministrasjonen Undervisning Helse/sosial Kultur Teknisk Sum

8 Virkningen av lokale forhandlinger hittil (kap. 3,5 og 4) i år har en beregnet virkning på 3,4 mill. kr. Lønnsøkningen etterbetales i november måned. Det er ikke gjennomført lønnsforhandlinger for rådmannens ledergruppe og rådmannen. Pensjonsreserve og lønnsreserve sees under ett. Mindreforbruk på postene anslås til 2 mill. kr ved utgangen av året. Formannskapets disposisjonspost Opprinnelig budsjett K-sak118/16 Overført fra K-sak 3/17 Tilleggsbevigning SFO Evaluering KF Innvandrerråd Kirkelig fellesråd K-sak 4/17 Fotballbane Kobane K-sak 26/17 Kirkelig fellesråd F-sak 38/7 1. mai arrangement K-sak 48/17 Tilleggsbevilgning forvaltningsrevisjon Arrangement skiflyvning Rest disp. post Sektorene Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 1 Sentraladministrasjon Undervisning Helse og sosial Kultur Teknisk Driftsresultat

9 Ved utgangen av august har sektorene et samlet merforbruk på 3 mill. kr. Sentraladministrasjonen har et merforbruk på kr mens helse- og sosial har et merforbruk på 4,3 mill. kr. Undervisning har et lite mindreforbruk på kr mens kultur har merforbruk på kr. Teknisk har et mindreforbruk på 1,9 mill. kr. Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Det er avvik mellom budsjett og regnskap i mange av gruppene. Salgsinntekter og overføringsinntekter er tilnærmet i balanse. Momskompensasjonsutgift og inntekt har et avvik på 2,6 mill. kr. Dette forklarer mesteparten av avviket på overføringsutgifter. På refusjoner forklarer momskompensasjon 2,6 mill. kr og sykelønnsrefusjon et avvik på 4,5 mill. kr. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBY LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE TREKKPLIKTIG/OPPGAVEPLIKTIG PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn-refusjoner

10 Lønnsområdet for sektorene sett under ett har et merforbruk på 2,1 mill. kr. Hovedårsaken til merforbruket er økte utgifter innenfor introduksjonsordningen. Merinntekt på sykelønnsrefusjon er med på å dekke inn lønn til vikarer og ekstrahjelp. Sykelønnsrefusjon er ved utgangen av august 1,3 mill. kr høyere enn i samme periode i Sentraladministrasjonen Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING KONTROLL OG REVISJON ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORV DIVERSE FELLESUTGIFTER HELSE OG OMSORGSTJENESTER TIL HJEMMEBOENDE KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER ARBEIDSRETTEDE TILTAK I KOMMUNAL REGI PLANSAKSBEHANDLING KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET KONSESJONSKRAFT, KRAFTRETTIGHETER TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIVET FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV DEN NORSKE KIRKE Driftsresultat Ved utgangen av august har sentraladministrasjonen et merforbruk på om lag kr. De store avvikene finner vi innenfor funksjon 120 Administrasjon ( kr), funksjon 321 Konsesjonskraft ( kr) og funksjon 100 Politisk styring ( kr). De øvrige tjenesteområdene viser kun små avvik fra budsjett. Dette gjør at det er små muligheter for budsjettmessige overføringer. Funksjon 100 Politisk styring Merkostnadene innenfor tjenesteområde «Politisk ledelse» skyldes i hovedsak at det ikke er budsjettert med tilstrekkelige utgifter til godtgjørelse. Merforbruket vil øke utover året og vil trolig utgjøre totalt kr gitt at øvrig møtegodtgjørelse holdes innenfor budsjett.

11 I forbindelse med stortingsvalget høsten 2017, ble det avsatt kr i budsjettet. Alle utgiftene er ikke regnskapsført, men dersom den totale utgiften til avvikling av valget blir lavere enn budsjettert, vil dette bidra til å redusere merforbruket innen funksjonen ved utgangen av året. Funksjon 120 Administrasjon Her er de vesentlige merkostnadene innenfor IKT-kapittelet, politisk sekretariat og økonomiavdelingen. Merforbruket innen IKT skyldes økte lisenskostnader og utgifter til datasentraler. Noe av de økte kostnadene skal fordeles ut på de øvrige kommunene i IKT-samarbeidet. Det har videre vært økte utgifter knyttet til kjøp av konsulenttjenester pga. permisjon og sykefravær ut over det som var forutsatt i budsjettet. Det forventes balanse innen IKTkapitlet ved utgangen av Merforbruket på politisk sekretariat skyldes manglende refusjon. Beregnet merforbruk pga. manglende refusjon ved utgangen av året er på om lag kr. I tillegg har servicetorget et merforbruk innen portoutgifter. Til tross for økte budsjettmidler i 2017, ser vi at portoutgiftene øker. Kommunen tilbyr SvarUt som er et verktøy for digital post. For å kunne ekspedere mest mulig post til næringsliv og privatpersoner digitalt, må mottaker ha opprettet digital postboks, samt lese elektronisk post innen et par dager etter avsendelse. Færre enn beregnet gjør dette, og det gir økte portoutgifter. Innen økonomiavdelingen er det pr. utgangen av august et periodisert merforbruk på om lag kr. Dette skyldes i hovedsak lavere innfordringsgebyrer enn budsjettert. En del av dette dekkes inn av mindreforbruk innen blant annet lønn. Ved streng kostnadskontroll resten av året, vil merforbruket kunne reduseres til et minimum. Modum kommune overtok regnskapsføringen for Modum Sokn Dette ble gjort etter nødvendige rutineendringer i løpet av sommeren. Økonomiavdelingen har blitt tilført midler tilsvarende 20 % for å gjøre dette arbeidet. Lærlinger I kommunestyresak 3/17 Oppfølging budsjett 2017 ble det avsatt kr som en pott på sentraladministrasjonens budsjett for å finansiere at Modum kommune skal ha 1 lærling pr. 500 innbyggere i løpet av Modum kommune har pr. nå 27 lærlinger og målet er nådd. Potten budsjettjusteres ut på etatene etter antall lærlinger pr. etat. Fag 1. år 2. år NAV Totalt Barne- og ungdomsarbeider Anleggsgartner Kontor- og administrasjon IKT-fag Helsefagarbeider Institusjonskokk

12 Byggdrifter TOTALT Total Sum per lærling Fordeling lærlingepott Antall lærlinger Helse og Sosial Undervisning Sentraladministrasjonen Teknisk Sum Lærling fra NAV blir i sin helhet dekket av NAV. Budsjettjustering: Konto Ansvar Tjenest e Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjo n Utgiftsreduksjon Inntektsøkning Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Lønn lærlinger Funksjon 392 Andre religiøse formål Det er ikke ført utgifter på overføringer til andre trossamfunn. Tilskuddet betales ut i løpet av høsten og beregnes etter hvor mye kommunen gir i tilskudd til Den norske Kirke. Til tross for at budsjettposten de siste årene har blitt økt, var det i 2016 utbetalt kr mot budsjettert kr. Budsjettet for inneværende år er på kr. Det forventes derfor et merforbruk ved utgangen av 2017.

13 Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egen Kjøp av tjenester som erstatter k Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat Avviket på lønnsposter er i hovedsak knyttet til godgjøringer til folkevalgte jmf. kommentarer under politisk styring. Merutgiftene til kjøp av varer og tjenester er i hovedsak innenfor IKT-området, kommentert under administrasjon. Det er også noen merutgifter knyttet til fellesutgifter innen avgifter og lisenser innen andre fellestjenester vedr. rådmannskontoret. Merutgifter til kjøp av varer og tjenester gjør seg også utslag i økt merverdiavgiftskompensasjon. Dette forklarer avvik på overføringsutgifter og refusjoner. Mindreinntekten på salgsinntekter skyldes i hovedsak at innfordringsgebyrene er lavere enn budsjettert, se kommentarer under administrasjon. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTID ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJ GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD/GRUPPELIV ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Etaten totalt har et mindreforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på kroner. Dette skyldes i hovedsak merinntekt fra sykelønnsrefusjon, uten at det har vært satt inn vikar. Dette må også ses i sammenheng med økt konsulentbruk innen IKT. Konklusjon Til tross for streng kostnadskontroll, ser det ut til at sentraladministrasjonen får et merforbruk på utgiftssiden på om lag kr ved slutten av året. Dette merforbruket reduseres med om lag kr som følge av at personalsjefstillingen står ubesatt i

14 påvente av oppstart av ny personalsjef. Det totale merforbruket vil avhenge av tilskudd til andre trossamfunn, de totale utgiftene til avviklingen av høstens stortingsvalg, størrelsen på innfordringsgebyrer og sykelønnsrefusjonen resten av året. Nøkkeltall tjenesteproduksjon Sentraladministrasjonen arbeider med å finne gode tall som beskriver både aktiviteten, men også gode resultattall for brukerne. Dette arbeider er ikke ferdigstilt, og tallene under betegnes som produksjonstall. I perioden har saksbehandlersystemet ESA ekspedert dokumenter til mottaksservicen i SvarUT. Antall av forsendelser Levert til Altinn 1273 Levert til SDP 1167 Printet 2156 Totalsum 4596 Printet betyr at digital postboks mangler eller at digital post ikke leses. Det planlegges mer ekstern informasjon for å gjøre flere klar over fordelen med å ha digital postkasse. Pr. utgangen av august er det sendt ut om lag fakturaer fra Modum kommune. Type faktura Antall I % Avtalegiro ,2 E-faktura ,6 Papirfaktura ,1 Intern faktura 613 2,8 Aksesspunkt 281 1,3 Det er fortsatt et potensiale for redusert papirbruk og portoutgifter gjennom å øke andelene som enten er pr. avtalegiro eller som sendes som e-faktura. Det vil bli arbeidet med å redusere andelen som sendes ut i papirutgave. IKT-avdelingen fører statistikk over registrerte saker de siste 30 dager i Helpdesksystemet. Telefonhenvendelser og øvrige daglige driftsoppgaver, er ikke med i denne statistikken. Type sak Antall Nye saker 675 Åpne saker 268 Fullførte saker 407

15 Åpne saker kan være f.eks. saker mot leverandører som ikke kan avsluttes i løpet av tidsperioden Undervisning Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVA FØRSKOLE GRUNNSKOLE STYRKET TILBUD TIL FØRSKOLEBARN VOKSENOPPLÆRING SKOLEFRITIDSTILBUD FØRSKOLELOKALER OG SKYSS SKOLELOKALER SKOLESKYSS Driftsresultat Ved utgangen av august har undervisningsetaten et mindreforbruk på kr. Funksjon 100 Politisk styring Området har et merforbruk på kroner som skyldes feilbudsjettering. Dette rettes opp for kommende budsjettår. Funksjon 120 Administrasjon Administrasjonskostnadene er gått gjennom i henhold til KOSTRA-reglementet og spesielt lønnskostnader er sortert direkte til de fagområdene de ansatte hører til. Budsjettendringene om omfordeling fra administrasjon til barnehage og grunnskole fremmes for hovedutvalget. Merforbruket skyldes i hovedsak lønnskostnader og innkjøp av ipad knytte til det regionale prosjektet digital skaperglede i barnehagene. Det er forventet at disse kostnadene dekkes av prosjektmidler i siste tertial. Funksjon 201 Førskole

16 Området består både av drift i kommunale barnehager og tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Samlet er det et merforbruk på kr. Dette består av kr i mindreforbruk i kommunale barnehager og et merforbruk på kr til ikke-kommunale barnehager. Alle barn fikk plass ved hovedopptaket. Ikke alle fikk sitt førstevalg, men alle fikk plass i den delen av bygda de ønsket. Som nevnt i økonomirapport for første tertial hadde Modum kommune ved dette hovedopptaket noe ledig kapasitet på grunn av et unormalt lavt fødselstall i Redusert behov fra og med høsten 2017 vil medføre redusert bemanning. Ved Løkkeveien reduseres det fra to ordinære avdelinger til én utvidet (36 til 28 plasser), noe som fører til at bemanningen reduseres noe. I tillegg reduseres én avdeling ved Rolighetsmoen fra utvidet til ordinær avdeling (28 til 18 plasser). Dette reduserer behovet med ytterligere én pedagog som overføres til spesialpedagogisk tjeneste. Mindreforbruket i de kommunale barnehagene er i hovedsak knyttet til høyere refusjoner for sykefravær enn budsjettert. Utviklingsarbeid- barnehage Barnehagene har fått ny forskrift om innhold i barnehagen, rammeplan, gjeldende fra august. Barnehagene er i en prosess med å utarbeide et lokalt styringsdokument som er i tråd med den nye rammeplanen. Barnehagenes felles satsning inneværende år er «Språk for alle i barnehagene». Alle de kommunale og private barnehagene deltar i kompetanseløftet. Målet er å øke de voksnes kompetanse og bevissthet slik at barna får bedre språkmiljø i barnehagen. Det gjennomføres et lederutviklingsprogram der alle styrerne i kommunal og private barnehager, og skoleledere er invitert med, temaet er relasjonsledelse. To barnehager fra Modum deltar på et interkommunalt samarbeidsprosjekt med Sigdal og Krødsherad, «Digital skaperglede i barnehagene». Her får femåringene mulighet til å bruke ipad på en ny skapende måte sammen med andre. Merforbruket innen tilskudd til ikke-kommunale barnehager skyldes antall barn med barnehageplass i andre kommuner. Andre kommuner kan kreve kommunen refusjon for barn fra Modum i private barnehager. Det var for vårhalvåret 14 barn i private barnehager i andre kommuner. Av disse er 10 i Øvre Eiker. Dette antallet er høyere enn først antatt og gir en merkostnad på kr. Samlet sett går området i tilnærmet balanse, men det varsles et mindreforbruk innen området på grunn av redusert behov for barnehageplasser fra og med høsten. Funksjon 211 Styrket tilbud til førskolebarn Som varslet i økonomirapport for første tertial ble en endring av barnehagelovens paragraf om spesialpedagogisk hjelp endret. Kommunens plikt til å tilrettelegge barnehagetilbudet for barn med nedsatt funksjonsevne er nå lovfestet i barnehageloven paragraf 19g. Dette har bidratt til flere vedtak om tilrettelegging. I tillegg har antall vedtak om spesialpedagogisk hjelp og omfang av disse økt. Det er derfor behov for ytterligere ett årsverk som spesialpedagog i barnehagene. Dette dekkes av reduksjonen i antall plasser i det ordinære tilbudet. Det foreslås en budsjettendring for hovedutvalget som følge av dette.

17 Med tanke på å styrke kvaliteten på det spesialpedagogiske tilbudet er store deler av den spesialpedagogiske stab flyttet fast ut til barnehagene og ledes nå av styrere på de kommunale enhetene. Denne organiseringen er et ledd i tidlig innsats samt styrking av pedagogtettheten og det faglige miljøet i barnehagene. Funksjon 202 Grunnskole Økonomi Grunnskoleområdet består av drift ved alle skoler, PPT og undervisningssjefens område med blant annet kostnader til gjesteelever. Driften ved grunnskolene i Modum har et mindreforbruk på kr. Dette er i hovedsak knyttet til et større mindreforbruk ved Vikersund skole som må ses i sammenheng med et merforbruk ved Vikersund SFO på kr. I de fleste sammenhenger arbeider de fleste i SFO også i skolen og avviket skyldes hvordan stillinger er budsjettert. Innenfor grunnskoleområdet kom det også en ekstra bevilgning i statsbudsjettet knyttet til tidlig innsats for klasse. Det er krevende å rekruttere for ekstra midler midt i skoleåret. Full effekt av midlene kommer fra siste tertial. Gjesteelever De siste årene er gode rutiner knyttet til elever i andre kommuner kommet på plass. Fakturering for vår 2017 er gjennomført og en økning i kostnader for gjesteelever i andre kommuner, er kompensert med noe økt inntekt med gjesteelever i Modum. Det er ingen indikasjoner på at det er kostnader knyttet til gjesteelever som ikke håndteres innenfor rammen. Antall gjesteelever har steget de siste årene fra 23 i 2013 til 57 i skoleåret 2017/2018. Av disse er 14 elever bosatt i Bingen, noe som utgjør en kostnad på om lag 1,6 mill. kr. Digitalisering i Modumskolen Satsingen på digitalisering i Modumskolen fortsetter. I andre tertial har alle ansatte fått nye PC-er som er koblet mot Office-365. Dette vil styrke mulighetene for deling og produksjon på tvers. Kombinert med at alle elever i ungdomstrinnet har fått hver sin PC, skaper dette nye muligheter for skolene våre. PC-ene som har vært i ungdomsskolene settes opp på nytt og gis til barneskolene. Dette vil forbedre tettheten betydelig. Det er også tegnet avtaler om pedagogisk programvare som Utviklingsarbeid - grunnskole Lederne våre er i gang med en skolering knyttet til relasjonsledelse. Dette for å heve betydningen av relasjonsarbeid ovenfor personalet og i det pedagogiske arbeidet ovenfor barna. Det er satt i gang skolering av barneskolenes ansatte innenfor AART. AART er et forskningsbelagt program for å styrke barnas sosiale ferdigheter. Det handler om å gi dem verktøy og strategier for å takle ulike situasjoner som måtte oppstå. Arbeidet med å revidere en handlingsplan mot mobbing er også i gang. Stortingsmelding nr. 21 og endringer i 9a i opplæringsloven legger føringer for en del viktige endringer. Det innføres klare krav for hva som skal skje dersom det forekommer mobbing i skolen. Alle voksne på skolen har nå aktivitetsplikt når det gjelder disse situasjonene. Dette bidrar til å kunne nå målet om null mobbing i skolen. Sammen med Sintef, Buskerud fylkeskommune, universitetet i Poznan, universitet i Cordoba og EUREGHA (et europeisk helsenettverk) har Modum kommune søkt verdens største forskningsprogram (Horizon 2020). Prosjektet handler om hvordan vi kan bygge motstandskraft blant våre barn og unge. Hvordan kan skolen fremme livsmestring? Modum kommune er nå invitert med i tildelingsfasen for å formalisere prosjektet. Rammen er på 32 millioner kroner hvor Modums «andel» er over fire millioner. Dette er et prosjekt som vil gå over fire år. Modum kommune har i samarbeid med Norconsult gjennomført en teknisk og pedagogisk gjennomgang av alle bygg i undervisningssektoren. I tillegg utarbeides det barne- og elevtallsprognoser for hver enkelt grunnkrets, noe som vil gi en pekepinn på hva vi må ta høyde for i årene som kommer. Dette kombinert med de tekniske tilstandsvurderingene gir et grundig og oppdatert grunnlag å ta beslutninger på for kommende investeringer. Endelig rapport er forventet i oktober.

18 gir nye muligheter for tilpasset opplæring, kartlegging og bedre læringsarbeid. Fra høsten 2017 har Sysle begynt med lese- og skriveopplæring på ipad i første klasse. Flere av barneskolene vil høste av erfaringene gjort der og starte neste år. Funksjon 215 Skolefritidsordning SFO har et merforbruk på kr i andre tertial. Dette består som nevnt tidligere i hovedsak av et merforbruk ved Vikersund SFO på kr knyttet til feilbudsjettering av stillinger. I tillegg en noe høy forventning om salgsinntekter. Det er foreslått en endring av dette for hovedutvalget. Det arbeides med et nytt styringsdokument for SFO i Modum. Funksjon 213 Voksenopplæring Voksenopplæringen har vokst betydelig de siste årene og har klart å stabilisere drift på et høyere aktivitetsnivå. Voksenopplæringstilbudet er i stor grad basert på tilskudd per elev innenfor de ulike tilbudene norsk- og samfunnskunnskap og grunnskoleopplæring for voksne. Opplæring i norsk- og samfunnskunnskap er tilskuddsberettiget i tre år, men retten til opplæring gjelder i fem år. I tillegg er det varslet nedgang i antall bosettinger av flyktninger, noe som gjør at det må påregnes nedskalering av tilbudet. Tradisjonelt kreves noe mer tid til nedbemanning enn det som mottas i tilskudd. I innværende budsjettår er prognosen et overskudd. Det anbefales at disse settes av på fond for å bidra til å dekke forpliktelser kommende år. Det er et lite mindreforbruk på kr i andre tertial, men det varsles et større mindreforbruk for budsjettåret. Funksjon 223 Skoleskyss Som varslet i første tertial skyldes merforbruket på kr at skyss for oktober til desember 2016 ble fakturert i april 2017 fra Brakar. Dette er et særtilfelle dette året. Kostnadene utover er innenfor budsjett. Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egen Kjøp av tjenester som erstatter k Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat

19 Når det ses på type utgifter og inntekter i undervisningsetaten, må noen poster ses i sammenheng. Spesielt er et merforbruk på lønn til vikarer knyttet opp til større refusjonsinntekt for sykelønn enn budsjettert. Avvik innen salgsinntekter er kommentert tidligere. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Totalt innen lønnsområdet er det et mindreforbruk på kr. Dette er knyttet til ekstra midler som slår inn fra nytt skoleår. Det vises også en god sammenheng mellom lønnsutgifter til vikar og refusjoner for blant annet sykefravær. Konklusjon Driften ved undervisningsetaten anses som stabil og det er god kontroll og oppfølging på kostnader og inntekter i sektoren. Det har over en tid vært fokus på å holde kostnadene i henhold til budsjett. Det er også viktig å ha fokus på at tildelte budsjettmidler også skal settes i aktivitet. Det er behov for en gjennomgang av budsjetteringsrutiner knyttet til lønn og refusjoner. Prognosen ut året ligger an til et mindreforbruk. Spesielt innen barnehagesektoren og innen Voksenopplæringen. Samtidig er det noe usikkerhet knyttet til kostnader for fortsatt økende antall fosterhjemsplasserte barn og til barn i private barnehager i andre kommuner. Det anslås et mindreforbruk på omlag kroner, men det må tas et lite forbehold knyttet til usikkerheten nevnt over. I oktober legges tilstandsrapporten for grunnskolen fram og gir et bredt inntrykk av kvaliteten ved tjenestene. Nøkkeltall tjenesteproduksjon Kvalitetsutvikling Modumskolen Det arbeides kontinuerlig med kvalitet i Modumskolen. Styringsdokumentet for Modumskolen ligger til grunn for utviklingsplanene ved alle skoler for dette skoleåret, noe som gir en felles og helhetlig retning. I styringsdokumentet er det flere målepunkter for hvordan «vi vet at vi lykkes», blant annet at grunnskolepoeng skal økes over tid.

20 Grafene under viser en positiv utvikling innen grunnskolepoeng (Modum er rød linje og landsgjennomsnittet er gul). For øvrig vises til politisk sak «Tilstandsrapport for grunnskolen 2017» Helse og sosial Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 Politisk styring Administrasjon Forvaltningsutg. i eiendo Forebygging, helsestasjon Annet forbyggende helsear Aktivisering eldre og fun Diagnose, behandling, reh Råd, veiledning og sosial Tilbud til personer med ru Barnevernstjeneste Barneverntiltak i familie Barneverntiltak utenfor f Pleie, omsorg, hjelp i in Pleie, omsorg, hjelp i hj Institusjonslokaler Arb.rettede tiltak kom.regi Introduksjonsordningen Kvalifiseringsordningen Økonomisk sosialhjelp Bistand til etablering av Tjenester utenfor ordin Driftsresultat

21 Ved utgangen av august har helse og sosial et merforbruk på 4,3 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Hovedårsaken til merforbruket er merforbruk innen flyktningetjenesten og merforbruk på lønnskostnader til hjemmeboende og institusjonstjenester. Ferieavviklingen sommeren 2017 Planlegging og gjennomføring av sommerferieavviklingen har vært bedre enn tidligere år. Det var en felles utlysning for sykepleierstudenter og en for assistenter og helsefagarbeidere. Vikarer ble fordelt til de forskjellige avdelingene ut i fra kompetanse og behov, og avdelingsleder har fulgt opp sine vikarer i ansettelsesprosessen. Grunnbemanning har vært opprettholdt gjennom sommerferieavviklingen. Det har vært mindre bruk av overtid gjennom denne sommeren enn tidligere år. Ressurskrevende brukere/bpa Viser til økonomirapport 1.tertial vedrørende tilskudd til ressurskrevende brukere. Prognosen viser et udekket beløp på 2,7 mill. kr etter de vedtatte budsjettendringene. I prognosen ble det tatt utgangspunkt i regnskapstallene for 2016 og de tre første månedene i I etterkant har det vært endringer i antall BPA-brukere og innvilgende BPA timer. Totalt vil det muligens bli en besparelse på BPA, men det har kommet en ny ressurskrevende bruker samtidig som en annen har opphørt. Det er mulig dette utligner tilskuddet. Det har vært en gjennomgang av tiltaksplaner og vedtak. Spesielt i tun funksjonshemmede er det en del usikkerhet i forhold til registrering av forbruk på timer. Det skal være en grundig gjennomgang av dette i løpet av høsten. Administrasjon Administrasjonen har en besparelse på kroner. Dette skyldes i hovedsak sykelønnsrefusjon, kroner fordeles ut på virksomhetene. Det er avsatt en pott til vikarer på en million kroner i budsjett for Det foreslås å styrke vikarbudsjettet til de virksomheter som har turnusarbeid i etaten med en mill. kr. Det har vært en gjennomgang av hva som føres på administrasjon og hva som skal føres der ifølge KOSTRA. Det fremmes budsjettendringer for hovedutvalget. Helsestasjonen Tjenestetilbudet omfatter helsestasjon og Rask psykisk helsehjelp. Tjenestene viser en besparelse på kr. Lønn og sosiale utgifter har et mindreforbruk på kr. Dette skyldes noe vakanse i stillinger som vil bli besatt i løpet av høsten. Statlige refusjoner har et pluss på til sammen kr. Dette skyldes i hovedsak et feilført tilskudd til prosjekt Hverdagsmestring på kr som skal tilbakeføres avdeling for psykisk helse.

22 Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å omdisponere kroner til andre virksomheter i etaten. Flyktningetjenesten Viser et merforbruk på 3,2 mill. kr. Årsaken til det store merforbruket er flere: Introduksjonsprogram i dag deltar 71 personer i introduksjonsprogram. Det ble budsjettert med 45 og merforbruket på introduksjonsstønad er nå 2,2 mill. kr. Familiegjenforeninger. Det er til nå bosatt 12 personer som familiegjenforente, de koster kommunen en del i etableringsperioden: senger, klær, helse m.m. Samtidig mottar kommunen integreringstilskudd for familiegjenforente. Enslige mindreårige som tidligere har bodd i Geithusveien bofellesskap starter i introduksjonsprogram når de fyller 18 år. Personer som bosettes i en kommune før fylte 18 år får etter Introduksjonsloven 2 rett og plikt til å delta fra den datoen de fyller 18. Etablering og bolig viser et merforbruk på kr. Økte utgifter i etableringsperioden er et resultat av at Flyktningetjenesten belastes utgifter til bolig, helse, tolk m.m i perioden fra flyktningen bosettes og inntil første utbetaling av introduksjonsstønad. I løpet av høsten vil noen avslutte introduksjonsprogrammet, men samtidig vil noen nye starte. Modum har hittil i 2017 bosatt 38 flyktninger av vedtaket på 39. Familiegjenforeninger kommer i tillegg. År Bosatt Modum Sept 2017: familiegjenforente Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å styrke introduksjonsordningen med 1,05 mill. kroner. En nedfasing av Geithusveien bofellesskap vil kunne gi en noe besparelse ut året. Det foreslås også overfor kommunestyre å styrke introduksjonsordningen med økt flyktningetilskudd, 1,2 mill. kr. NAV Totalt har NAV besparelse på kroner. Besparelsen skyldes i all hovedsak lavere utbetalinger på økonomisk sosialhjelp. Antallet søknader/mottakere av sosialhjelp har så langt ikke økt vesentlig i Det er usikkert hvordan ungdomsgruppen vil utvikle seg fremover. Nye søknader om økonomisk sosialhjelp gjelder nyinnflyttede, de som har mistet dagpenger og fortsatt ikke har jobb,

23 de som ikke (lenger) har rett på arbeidsavklaringspenger, samt en del flyktninger som står uten jobb/skole etter endt introduksjonsordning. Nyinnflyttede forklarer ofte lave boligpriser som en grunn til at de flytter til Modum. Sammenlignes periodisert budsjett 2017 mot regnskapstallene for 2016, vil en prognose være en besparelse på 1,1 mill kroner ved årsslutt. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å omdisponere 1,1 mill. kr til andre virksomheter i etaten. Barneverntjeneste Merforbruk på tjeneste 251 (tiltak i familien) har årsak i refusjonskrav fra annen kommune i settesak som tilhører året 2016 og kjøp av tjenester fra private aktører. Behovet ser ut til å vedvare ut året 2017 hvor saker med behov for hjelpetiltak overstiger kapasitet i familieteam. Besparelsen på tjeneste 252 (tiltak utenfor hjemmet) skyldes mindreforbruk på lønn i fosterhjem. Her vil allikevel posten gå i balanse da flere barn bor i statlige tiltak og fakturering skjer etterskuddsvis fra staten. MODUM KOMMUNE Antall meldinger Antall avsluttede undersøkelser Barn med hjelpetiltak Av disse; barn plassert frivillig utenfor hjemmet Barn under omsorg/ plassert utenfor hjemmet (inkl. akuttvedtak) Antall barn i tiltak totalt Prosentandel fristoversittelser i undersøkelsessak ,2% 13,6% 5,4% 2,5% 15,6% 10,3% (MB) 17,9% (MB) 20,2% (MB) 0,6% (MB) 1,5% Antall saker per besatte stilling ,2 28,6 31,9 32,3 (MB) 21,2 (MB) 23,9 (MB) (Buske rud 17,3) 23 (MB) (Buske rud 16,2) Foreligg er ikke tall per nå.

24 Tun funksjonshemmede Omsorgslønn viser et merforbruk på kroner. Ekornstua avlastningshjem har et merforbruk på lønnsområdet på kroner. Som beskrevet i 1.tertialrapport har det vært nødvendig med ekstra innleie på dag/kveld på grunn av endringer i beboergruppa. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget at Ekornstua avlastningshjem tilføres kroner. Modumheimen Ansvar Regnskap Budsjett inkl. endring Avvik ALLE Modumheimen Avdeling Avdeling Avdeling Avdeling Nattsykepleier Demensomsorg Avdeling Husøkonom Dagsenter Furulund bofellesskap Drift av Modumheimen bodel Regnskapstallene for perioden januar august 2017 viser et samlet merforbruk for hele Tun Modumheimen på kr i forhold til budsjett. Forberedelse til flytting til nytt sykehjem har preget andre tertial på Modumheimen. Mye møte- og opplæringsaktivitet har medført økt bruk av vikarer. Dette har vært avgjørende for å klare full drift på sykehjemmet fram til overflytting til nytt sykehjem. I perioden januar-august har virksomheten hatt et merforbruk på 1 mill. kr på vikarer. Dette gjelder også ferievikarer og vikarer ved avspasering. Tidspunkt for middagsservering på Modumheimen ble endret på begynnelsen av året. For beboerne har denne endringen vært positiv og etter en prøveperiode ble dette videreført for alle virkedager. Ved overgangen til nytt sykehjem er denne ordningen

25 innført alle dager i uka. Endringen medførte noe økt bruk av ekstra bemanning da det ikke var mulig å endre turnus så tett opp til overgangen til nytt sykehjem. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å tilføre følgende til avdelingene på Modumheimen Avdeling 2: kroner Avdeling 1: kroner Furulund: kroner Hjemmetjenesten nord og sør Viser til sammen et merforbruk på lønnsområdet på 1 mil. kroner. Det er i hovedsak lønn til vikarer, omsorgslønn og mindre sykelønnsrefusjon. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget at hjemmetjenesten nord tilføres kroner og hjemmetjenesten sør tilføres kroner. Vikersund bo- og dagsenter Viser totalt et merforbruk på nye og gamledelen på til sammen 1 mill. kroner. Det er i hovedsak lønn til vikarer og mindre sykelønnsrefusjon. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å tilføre til sammen kr. Geithus bo- og dagsenter Viser en besparelse på kroner på lønnsområde. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å omdisponere kroner til andre virksomheter i etaten. Sentralkjøkkenet Viser et merforbruk på kroner på lønnsområde. Dette skyldes i hovedsak lønn til vikarer og mindre sykelønnsrefusjon. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å tilføre kroner. Mestringsenheten Ludo-huset viser en besparelse på lønnsområdet på kroner. Innenfor rusomsorgen er det en besparelse på lønnsområdet på kroner. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å omdisponere kroner fra Ludo-huset til andre virksomheter i etaten. Det foreslås omdisponert kroner fra rus til andre virksomheter i etaten. Frydenberg Viser et merforbruk på lønnsområdet på kroner. Dette skyldes for lavt budsjettert tillegg for ubekvem arbeidstid og sykelønnsrefusjon.

26 Frydenberg har gått til anskaffelse av treningsapparater for kroner. En gave gitt fra Hæhre Entreprenør skal dekke halvparten av utgiftene. Tiltak: Det foreslås for hovedutvalget å tilføre kroner. Saksbehandlerenheten Tabellen under viser en oversikt over saker til behandling og ventelister i saksbehandlerenheten. Mai Juni Juli August Sept Okt Nov Des Antall vedtak skrevet Antall klager oversendt Fylkesmannen Antall klager oversendt helseog sosialutvalget Saker med saksbehandlingstid 9-12 uker Saker med saksbehandlingstid uker Saker med saksbehandlingstid 16 uker el mer Venteliste langtid Venteliste langtid som venter hjemme Venteliste bolig m bemanning Søknader langtid Antall søknader 106/79 159/ /69 158/117 alle typer saker fordelt på antall brukere Oversikt over mottatte prosjektmidler januar-august Prosjekt Regnskap MODELLUTPRØVING - PSYKOLOGER

27 SESAM-psykisk helse Skolehelse videregående Redusere frafall videregående Foreldrekafe Psykolog - frisklivssentralen Hverdagsmestring Barnefattigdom / NAV Helsestasjon og skolehelsetjeneste NAV-Arbeidsinstituttet Seksuell helse Ernæringsløft Innov MoVing Foreldrestøttende tiltak- en helhetlig satsing på oppvekst Nettverk barn og unge FMOA Velferdsteknologi i Midt-Buskerud Sum Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Etaten har fått 1,738 mill. kr mer i refusjoner enn periodisert budsjett. Det skyldes blant annet øremerket tilskudd til helsestasjon og sykelønnsrefusjon.

28 Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 Fast lønn med faste tillegg Vikarer Ekstrahjelp Overtid Annen lønn Godgjørelse folkevalgte introduksjonordning/ kv. Stønd Pensjon/ gruppeliv Arbeidsgiveravgift Sykelønnsrefusjon Lønn - refusjoner Etaten totalt har et merforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på 4,284 mill. kroner (inkl. introduksjonsordningen). Regnskapstallene viser at etaten har brukt mindre på vikarer, ekstrahjelp og overtid sammenlignet med samme periode i fjor. Etaten har fått kroner mer i sykelønnsrefusjon enn periodisert budsjett. Generelle innsparingstiltak i helse- og sosialetaten: Gjennomgang av ressurser innen tun funksjonshemmede Revurdering av omsorgslønn Tilbud til brukere på rett omsorgsnivå (vil innebære flytting av brukere) Stopp i innleie av vikarer på dagtid Vakante stillinger settes i bero, men unntak av turnusstillinger Ved økning i antall BPA får dette konsekvenser for hjemmetjeneste og antall plasser med heldøgns omsorg. Konklusjon: Til tross for økt sykefravær i etaten er bruk av vikarer, overtid og ekstrahjelp redusert sammenlignet med samme periode i Dette viser at arbeidet med fleksibel bruk av ressurser har hatt en positiv effekt, og bemanningssentralen rolle i dette arbeidet. De foreslåtte tiltakene skal hindre ytterligere merforbruk og gi en besparelse ut året.

29 Nøkkeltall tjenesteproduksjon NAV: Tabellen viser andelen som har mottatt økonomisk sosialhjelp hittil i år, dvs. tom august måned. Historisk utvikling 2017 sammenlignet med 2016: Andelen unge som har mottatt økonomisk sosialhjelp tom. august 2017:

30 2.4.4 Kultur Rapport pr funksjon Januar - august (tall i kr 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER GRUNNSKOLE AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE AKTIVISERING OG SERVICETJENESTER OVERFOR BIBLIOTEK KINO MUSÉER KUNSTFORMIDLING IDRETT OG TILSKUDD TIL ANDRES IDRETTSANLEGG KOMMUNALE IDRETTSBYGG OG IDRETTSANLEGG MUSIKK- OG KULTURSKOLER ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD KOMMUNALE KULTURBYGG Driftsresultat Kultursektoren har et merforbruk på kr ved utgangen av andre tertial. Der er et merforbruk på Furumo svømmehall, idrett og andre kulturaktiviteter. Funksjon 100 Politisk styring Totalt er det bevilget og utbetalt kr fra hovedutvalgets disposisjonspost. Det vil si at det er en restbevilgning på kr. Funksjon 231 Aktivitetstilbud barn og unge Det er et mindreforbruk på kr. Hovedårsaken er langtidssykefravær og lite bruk av vikar for å dekke inn fravær. Det er stor aktivitet på Ungdomshuset og det må beregnes at noe av mindreforbruket må brukes på ekstrahjelp/vikar i siste tertial. Det forventes mindreforbruk ved årets slutt. Funksjon 380 Idrett og tilskudd Det er et merforbruk på kr. Avviket er knyttet til Furumo svømmehall. Det er lavere inntekter og mindre sykelønnsrefusjon enn forventet. Det iverksettes noen tiltak som kan gi noe økt besøk i siste tertial og som da vil redusere inntektstapet noe. Funksjon 381 Kommunale idrettsbygg Det er et merforbruk kr. Avvik er i all hovedsak knyttet til Furumo svømmehall. Årsak til merforbruk er vannlekkasje som har gitt stort vannforbruk i siste del av 2016 og i 2016

31 tillegg økte strømutgifter. Det har ikke latt seg gjøre å gjenvinne like mye energi som planlagt. Merkostnad på vann i 2016 ble fakturert i kr. Feilen er utbedret, men kostnaden er ikke reversibel. Det ble søkt om refusjon av merutgiftene til vann pga. lekkasje, men søknaden ble avslått av teknisk etat. Elektrisk energi viser merforbruk 2. tertial på kr. Drift Furumo svømmehall er lagt på et nøkternt nivå for å forsøke å dekke inn noe av merforbruket. Samlet er det for drift og bygg en merutgift på kr. Det er ikke forventet at dette kan dekkes inn kun over drift Furumo svømmehall. Det iverksettes tiltak som kan gi noe økt besøk i siste tertial og som da vil redusere inntektstapet noe. I tillegg reduseres kostnaden på andre funksjoner for å dekke opp merutgiftene. Funksjon 385 Andre kulturaktiviteter Det er et merforbruk på kr. I dette tallet ligger det utgifter til kulturminneplanen. Når utgiftene til det arbeidet trekkes ut har funksjonen et mindreforbruk på kr. Utgifter til kulturminneplan dekkes inn ved overføring fra fond. Det fremmes egen sak for hovedutvalg for kultur på avsetning og bruk av etatens disposisjonsfond. Kulturhus har et resultat tilnærmet i balanse. Rapport pr artsgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egenpro Kjøp av tjenester som erstatter kom Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat Utgiftene er noe over budsjett ved utgangen av første tertial. Inntektene er høyere enn budsjettert. Det er mindre avvik på de ulike artene, men det arbeides mot å nå budsjettmålene ved årets slutt.

32 Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPL ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Lønn redusert med refusjon av sykepenger, har et mindreforbruk på kr. Dette knytter seg først og fremst økt refusjon sykepenger på en enkelt virksomhet. Det er brukt noe mer til vikarer, men mindre på ekstrahjelp. Fastlønn er tilnærmet i balanse fortsatt, noe som indikerer at vi ikke vil få overforbruk på fastlønn i Mindreforbruket lønn/sykelønn brukes til å dekke opp ekstra vikarer ved sykefravær. Konklusjon Sektorens ledere følger godt opp regnskap/ budsjett og ser utviklingen knyttet opp mot hele driftsåret. I tillegg er det sterk lojalitet internt i sektoren til å bidra til å rette opp et eventuelt driftsunderskudd /merforbruk innenfor de ulike funksjonsområder. Justeres resultatet for 2. tertial med utgifter for kulturminneplan, som skal dekkes inn ved bruk av fond, har sektoren et merforbruk på kr. Det iverksettes innsparingstiltak for å dekke inn merforbruk på Furumo svømmehall. Her må alle ansvarsområder i etaten bidra. Sektoren er avhengig av noe merbesøk i Furumo svømmehall og på kino/kulturhus for å nå budsjettert mål i For etaten samlet vil et merforbruk på kr ved årets slutt være et mulig resultat. Nøkkeltall tjenesteproduksjon Besøkstallene for andre tertial 2017 sammenlignet med hele 2016.

33 Besøksstatistikk 2. tertial Kulturetatens driftsansvar i Modum Tilbud/Virksomhet Grunnlag for tall Kulturelle spaserstokken Telte deltakere Kulturelle skolesekk - egen produksjon Journalført besøksstatistikk Kulturelle skolesekk - ekstern produksjon Journalført besøksstatistikk Ungdomshuset Journalført besøksstatistikk Utekontakten kvelder pr uke, 15 i snitt Modum Bibliotek Statistikk fra Midt-Buskerud bibliotek Modum Kino Registrert billettsalg Modum Kulturhus Registrert billettsalg/besøk på arrangement Beregnet deltakere på Modumhallen skole/trening/kamper Furumo svømmehall Registrert billettsalg/anslag trening Rockeverksted brukere pr uke Kulturskolen elever innmeldt i musikkskolen/deltakere konserter Skolerom lag/foreninger skoler, 30 brukere pr dag, 152 dager Sum besøk totalt Sum besøk pr dag (365 dager) 704 Det er første gang kultur rapporterer besøkstall pr. andre tertial. Mellom 1. og 2. tertial er det relativt lav aktivitet i sektorens virksomheter. Besøkstallene har vært som forventet. Fortsetter tendensen som i 1. og 2. tertial vil besøksmålene for 2017 totalt bli oppnådd Teknisk

34 Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVAL ADMINISTRASJONSLOKALER INTERNE SERVICEENHETER PLANSAKSBEHANDLING BYGGESAKSBEHANDLING OG SEKSJONERING KART OG OPPMÅLING KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET LANDBRUKSFORVALTNING OG LANDBRUKSBA KOMMUNALE VEIER FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKK BEREDSKAP MOT BRANNER OG ANDRE ULYKKE PRODUKSJON AV VANN DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSRENSING AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN INNSAMLING, GJENVINNING OG SLUTTBEHAN NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV GRAVPLASSER OG KREMATORIER Driftsresultat Teknisk etat har et samlet mindreforbruk på kr. Funksjon 130 Administrasjonslokaler Her blir drift av rådhuset i Vikersund regnskapsført. Ved utgangen av august er det et mindreforbruk på kr. Det skyldes i hovedsak lavere utgifter til kommunale eiendomsavgifter og inntekter fra Direktoratet for nødkommunikasjon som leier antenneplass og lokale for basestasjonen. Funksjon 301 Plansaksbehandling Merinntekter fra gebyrer og planarbeid er årsaken til et mindreforbruk på kr. Funksjon 302 Byggesak Behandlingen av søknader for utbygging av Vikersund sentrum nord har bidratt til ekstraordinære inntekter. Mindreforbruk er på kr ved utgangen av august. Funksjon 303 Kart og oppmåling Det er et mindreforbruk på kr som skyldes stor aktivitet med kart- og delingssaker. Funksjon 320 Kommunal næringsvirksomhet Merinntekter fra salg av tømmer etter hogst for å rydde plass til ny barnehage, parkeringsplasser og veier på Skredsvikmoen, er hovedårsaken til mindreforbruket på kr.

35 Funksjon 329 Landbruksforvaltning Merforbruket på kr skyldes høyere utgifter til kjøp av tjenester. Funksjon 338 Forebygging av branner Mindreforbruket på kr skyldes økte inntekter fra feiing og tilsyn på kr samt mindreforbruk til kjøp av tjenester. Funksjon 339 Beredskap mot branner og ulykker Det er et mindreforbruk på kr. Lønnsbudsjettet viser et mindreforbruk på kr. Det er usikkerhet knyttet til en inntekt fra Vestviken 110 IKS som er budsjettert med kr. Det har vært langt flere utrykninger enn det som er vanlig. I 2016 var det totalt 178 utrykninger og pr har det vært 169 utrykninger. De fordeler seg slik: Hendelsesstatistikk Modum brannvesen , 169 utrykninger. Automatisk brannalarm reelt branntilløp 2 Ubetydelig skade Unødig automatisk brannalarm 84 Bygningsbrann 13 Trafikkulykker 6 Helseoppdrag 26 Andre små branner/hendelser 31 Bilbrann, sotbrann i skorstein, gressbrann, redning av verdier, heisstopp etc. Forurensing 2 Annet beredskapsoppdrag sammen med politi 4 Falsk brannmelding 1 Det er fakturert ni ganger for gjentatte automatiske brannalarmer etter gebyrregulativet pkt. 11 så langt i Funksjon 340 Produksjon vann/ Funksjon 345 Distribusjon av vann Kommunale eiendomsavgifter for andre termin er bokført. Det er et samlet mindreforbruk på kr. Funksjon 350 Avløpsrensing/ Funksjon 353 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann Det er et samlet mindreforbruk på kr. Kommunale eiendomsavgifter for andre termin er bokført. Det blir foreslått for hovedutvalget å styrke driftsposter med kr innen avløpsrensing.

36 Rapport funksjon Januar -august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Renhold Teknisk sentral Verksted Parkvesen Bygningsvedlikehold Driftsresultat Funksjon 190 Interne serviceenheter Tjenestene har et samlet mindreforbruk på kr. Renhold har et mindreforbruk på kr hvor hovedårsaken er et lavere innkjøp av forbruksmateriell. Det blir foreslått for hovedutvalget å styrke driftsposter knyttet til serviceavtaler og reparasjoner innen bygningsvedlikehold med kr. Funksjon 332 Kommunale veier Det er et merforbruk på kr som i skyldes høyere driftsutgifter og lavere inntekter fra anlegg i egen regi. Det foreslås for hovedutvalget å styrke driftsposter med kr. Funksjon 360 Naturforvaltning og friluftsliv Det er et merforbruk på kr som skyldes kompetanseheving av ettersøkningsgruppa for fallvilt. Det blir foreslått for hovedutvalget å styrke budsjettet med kr. Rapport pr artgruppe Januar -august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Ved utgangen av august er det merinntekter på kr, hvor kr stammer fra vann- og kloakkavgifter. Mindreforbruk på utgiftskontoer på kr fordeler seg både på lønnsområdet og kjøp av varer og tjenester.

37 Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJ LØNN VEDLIKEH./NYBYGG OG NYANLEGG LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPL. FORSIKRIN ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Det er et mindreforbruk for lønn korrigert for sykelønnsrefusjon på kr. Konklusjon Teknisk sjef anser regnskapet som tilfredsstillende ved utgangen av august måned, og prognosen er at budsjettet skal holdes ut året med de forutsetninger som er lagt inn i budsjettet. Det er behov for å styrke kontoer innenfor drift og vedlikehold for å opprettholde driftsnivået ut året. Omdisponeringer innen etatens budsjett blir fremmet for hovedutvalget. Nøkkeltall tjenesteproduksjon Byggesak har ved andre tertial behandlet 164 saker inklusive 31 saker fra 2016, som først ble komplette i løpet av første tertial Det er mottatt 149 saker i samme periode.

38 Bygningsvedlikehold har mottatt avvik på Facilit og lukket avvik. Differansen er fra Netto driftsresultat Netto driftsresultat (Beløp i kr 1000) Opprinnelig budsjett Redusert avsetning disp.fond K-sak 3/17 Budsjett Bruk av disp.fond K-sak 118/16 Disp. rest formsk. Disp.post