Tertialrapport Levanger kommune Pr

Transkript

1 Levanger kommune Rådmannen Tertialrapport Levanger kommune Pr. Rapport Levanger, 29. september

2 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) INNHOLD 1. Innledning og rådmannens kommentar 3 2. Oppsummering av økonomisk situasjon pr Utvikling i inntektene Skatt og rammetilskudd Momskompensasjon Utvikling i utgiftene Renter og avdrag (kommunal del) Investeringer Sykefravær Årsverk 9 5. Kommentarer fra resultatenhetene Politikk Rådmannen med stab Fellesområder Næringsarbeid NAV Levanger kommune Kirker Kommuneskogen Oppvekst felles Innvandrertjenesten Mule Okkenhaug oppvekst Halsan/Momarka oppvekst Nesheim skole Skogn barne- og ungdomsskole Ekne/ Tuv oppvekstsenter Åsen oppvekst Ytterøy oppvekstsenter Frol oppvekstsenter Nesset ungdomsskole Barn og familie Helse- og rehabilitering Staupshaugen verksted Distrikt Nesset-Frol Distrikt Sentrum - Ytterøy Distrikt Sør Kultur Drift og anlegg Bygg og eiendom Kommunalteknikk Brann og feiervesen Innherred samkommune Finansforvaltning Låneporteføljen, tertialrapport Forvaltning av overskuddslikviditet Kommunale selskaper og foretak 46 2 av 46

3 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 1. Innledning og rådmannens kommentar Rapporten avlegges i henhold til økonomireglement for Levanger kommune. et pr. 31. august er vurdert mot årets, periodisert og regnskap pr.. Det rapporteres om relativt små avvik for enhetene ved utgangen av 2. tertial, men det er verdt å merke seg at det samtidig uttrykkes usikkerhet knyttet til flere områder. Dette gjør at det fortsatt er nødvendig å holde trykket oppe slik at eventuelle overskridelser unngås. Det foreslås ikke endringer i resultatenhetenes rammer på nåværende tidspunkt alle pålegges å tilpasse sin aktivitet innen de tildelte rammene. I forbindelse med regnskapsavleggelsen for (Kommunestyrets sak 18/10) ble det vedtatt at rådmannen skulle komme tilbake med et forslag til finansiering av udekkede investeringer i forbindelse med tertialrapporteringen for 1. tertial. På grunn av streiken innen KS-området fikk ikke rådmannen ferdigstilt dette arbeidet innen til behandlingen av tertialrapporten etter 1. tertial, og kommer derfor tilbake til dette i forbindelse med denne regnskapsrapporten. Som det framgår av investeringsregnskapet for er investeringer for samlet 21,6 millioner kroner ufinansiert ved utgangen av. Dette gjelder følgende prosjekter: Prosjekt Beskrivelse Beløp Kommentar Egenkap.innskudd KLP og reduserte Kr overføringer fra drift 2008 (strykningsbestemmelser) Staup Kr Manglende restfinans., Rinnleiret ikke solgt Trønderhallen Kr Finansiert i Vann og avløp, Rinnleiret Kr Skulle finansieres ved salg av tomter. Rådmannen foreslår at de ufinansierte prosjektene (med unntak av Trønderhallen som er finansiert i ) finansieres med økt låneopptak på til sammen 16,4 millioner kroner. Framtidig salg av tomter og Rinnleiret vil bidra til å redusere behovet for låneopptak på det tidspunkt disse selges. Ved behandlingen av regnskapet for ble det satt av 1 million kroner av fjorårets mindreforbruk til enhetsfond. Ut fra de vedtatte retningslinjene har rådmannen beregnet følgende fordeling av enhetsfondet: Enhet Beløp Rådmannens fellesområder Kr ,- NAV ,- Innvandrertjenesten ,- Mule/Okkenhaug oppvekssenter ,- Nesheim skole ,- Ytterøy oppvekstsenter ,- Barne- og familietjenesten ,- Helse/rehabilitering ,- Distrikt Nesset/Frol ,- Distrikt Sentrum/Ytterøy ,- Bygg og eiendom ,- ISK-enheter ,- SUM Kr ,- 3 av 46

4 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Sykefraværsstatistikken for Levanger viser en positiv utvikling med reduksjon i fravær fra 2. tertial til 2. tertial. Samme tendens er det også mellom 1. tertial og 2. tertial. Fullstendig oversikt over sykefraværet vises under pkt. 4.3, ellers er fraværet kommentert under hver enkelt enhet. Det er ellers i denne rapporten tatt med et eget kapittel om finansforvaltning som følge av Kommunestyrets vedtak i sak 34/10 Reglemet og fullmakt for Levanger kommunes finansforvaltning. Ved siste revidering av delegasjonsreglementet ble det tatt inn i reglementet at: Aksjeselskap og foretak som er heleid av kommunen rapporterer til kommunestyret sammen med tertialrapporteringen. Dette jobbes det nå aktivt med å etablere rutiner for slik at denne rapporteringen vil være på plass ved utarbeidelse av neste tertialrapport. Videre vises til kommentarer under hver enkelt enhet. 4 av 46

5 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 2. Oppsummering av økonomisk situasjon pr. Oversikten nedenfor viser regnskapstall ved utgangen av 2. tertial, sammenlignet med periodisert. Det legges vekt på at alle enheter skal gjøre en vurdering av hva forventet regnskap for hele året blir, målt mot års og periodisert. er beregnet ut fra erfaringstall og en skjønnsmessig vurdering gjort i fellesskap av enhetene og økonomiavdelingen. Imidlertid kan det likevel være avvik mellom regnskap og pr. utgang 2. tertial, som kan karakteriseres som periodiseringsavvik. Grp. ansvar Forbruk Opprinnelig Forbruk 100 POLITISKE ORGANER RÅDMANNEN M/ STAB FELLESOMRÅDER NÆRINGSARBEIDE NAV KOMMUNE KIRKER M.V KOMMUNESKOGEN OPPVEKST FELLES INNVANDRERTJENESTEN MULE / OKKENHAUG OPPVEKST HALSAN / MOMARKA OPPVEKST NESHEIM SKOLE SKOGN BARNE- OG UNGDOMSSKO EKNE/TUV OPPVEKST ÅSEN OPPVEKST YTTERØY OPPVEKST FROL OPPVEKST NESSET UNGDOMSSKOLE BARN OG FAMILIE HELSE/REHABILITERING STAUPSHAUGEN VERKSTED DISTRIKT NESSET/FROL DISTRIKT SENTRUM/YTTERØY DISTRIKT SØR KULTUR DRIFT-ANLEGG BYGG OG EIENDOM KOMMUNALTEKNIKK BRANN OG FEIERVESEN STØRRE DRIFTSPROSJEKTER TILTAKSPAKKE Kommunens andel til ISK SKATTER OG RAMMETILSKUDD FINANSTRANSAKSJONER T o t a l t av 46

6 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 3. Utvikling i inntektene 3.1. Skatt og rammetilskudd I et for er det ert med 610 mill. kroner i sum frie inntekter. De siste prognoser i Stolp-modellen (den mest brukte og best oppdaterte på fordelingen av skatter og andre frie inntekter mellom kommunene) viser en forventet inngang av frie inntekter i på samme nivå. Det er fortsatt knyttet usikkerhet til skatteinngangen. For kommunene er den nominelle inngangen for perioden januar til august kommet opp i 73 mrd kr eller 3,7 pst mer enn samme periode i. Fortsatt ligger årets skatteinngang under Finansdepartementets prognose for året, som forutsetter en vekst på 6,4 pst for kommunene. Det er utviklingen utover høsten inklusive likning/avregning for som er avgjørende for om prognosene for nås. Når det gjelder eiendomskatten, er det etter 2. tertial mottatt knapt 25,7 millioner kroner. Netto for er på 37,0 millioner kroner. Eiendomsskatt faktureres i 3 terminer med 1/3 av beløpet hver gang. Det forventes ikke avvik mellom og innkommet eiendomsskatt pr Momskompensasjon. Revidert for momskompensasjon er på 47,6 mill. kroner. Av dette beløpet er 38,8 mill. kroner relatert til investeringer og 8,8 mill. kroner relatert til drift. Av momsrefusjon på investeringer er 30,3 millioner kroner avsatt til finansiering av investeringsprosjekter. Ved utgangen av august er det inntektsført til sammen 29,8 mill. kroner, hvorav moms på drift utgjør 9,3 mill. kroner og moms på investeringer er på 20,5 mill. kroner. 6 av 46

7 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 4. Utvikling i utgiftene 4.1. Renter og avdrag (kommunal del) Det er ert (revidert ) med en netto finanskostnad (kommunal del) i på 40,2 mill. kroner. Dette forventes å være riktig nivå i Investeringer I nedenforstående oversikt vises status på vedtatte investeringsprosjekter pr. For å redusere oversiktens omfang er det valgt å vise enkelte småprosjekter med et forbruk under kr ,- (og uten eget prosjektnummer i et) som en samlesum. Flere av disse småprosjektene vil ved avleggelsen av regnskapet for inngå i større prosjekter som det vil bli rapportert på. Ved utgangen av 2. tertial synes alle prosjekter å være i samsvar med vedtatt. INVESTERINGSREGNSKAP PR. 2. TERTIAL Div. DIV. "SMÅPROSJEKTER" ELVERHØYVN / SKOLEVN AVLØP MINDRE VEGANLEGG VANNLEDNING HOLSAND GRÅMYRA RINNLEIRET / SKÅNES UTEANLEGG SKOLER / BARNEHAGER SUNDETPARKEN SKÅNES / MULE Festiviteten, digitalisering AKSJON SKOLEVEG / FYLKESVEGPROSJEKTER MILJØTILTAK FRIOMRÅDER DIGITALISERING PLEIE / OMSORG TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK DATA I SKOLEN LEVANGER Inv. i.h.t. ny skolebruksplan Renovering Skognhallen Ekne Barnehage FORNYELSE PARKERINGSAUTOMATER MILJØGATE / GÅGATE Rehabilitering Sæter Bru MINDRE TILTAK/ENØK/SIKRING KOMM. BYGG PROSJEKT VEDR. FINANSPOSTER Sanering / renovering avløp Utskifting vannledninger MASKINKJØP UTVIKLING UTEOMRÅDER SKOLEBRUKSPLAN Pumpestasjon Skånes / Mule av 46

8 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) OMBYGGING PLEIE / OMSORG I.H.T. PO PLANEN IT INVESTERINGER STAUP Ombygging avløpsnett Sammenkobling med Verdal REHAB KOMM. VEGER / ASFALTERING Renovering TOA Nesheim Skole, div. byggearbeid SKOGN BU REHAB/TILBYGG NESSET UNGDOMSSKOLE RENOVERING TRØNDERHALLEN SUM Sykefravær Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet fra 2. tertial til 2. tertial. Det er i tabellen valgt å fokusere på kort- og langtidsfravær. Enhet 1-16 d d d d tertial 3.tertial 1. tertial 2.tert 110 Rådmannen m/fellestjene 2,40 2,00 0,10 5,90 1,40 7,40 0,70 2, Næring 0,00 0,00 0,00 0, NAV 1,00 10,60 1,40 8,60 1,70 6,70 0,00 0, Innvandrertjenesten 0,90 4,80 2,50 6,20 2,50 1,00 1,80 6, Mule/Okkenhaug OS 0,00 3,60 0,90 5,10 0,40 3,10 0,20 1, Halsan/Momaka OS 0,60 3,00 1,90 6,10 1,60 5,50 0,80 2, Nesheim skole 0,70 3,00 1,70 1,90 1,80 3,90 0,40 0, Skogn b/u-skole 0,70 3,80 1,10 7,50 1,70 3,50 0,50 2, Ekne/Tuv OS 1,20 14,70 1,50 13,10 2,40 8,10 0,40 1, Åsen OS 0,60 4,80 1,80 4,30 1,60 6,30 0,30 2, Ytterøy OS 0,00 7,30 1,50 4,80 0,70 1,60 0,20 1, Frol OS 1,50 5,10 2,70 6,70 2,50 5,40 1,40 2, Nesset u.skole 0,40 6,80 2,00 7,60 1,20 4,70 0,20 6, Barn og familie 0,80 5,40 0,80 5,50 1,00 5,60 0,90 3, Helse- og rehabilitering 0,70 0,00 1,40 4,60 2,00 4,20 2,20 2, Staupshaugen verksted 1,20 2,70 2,10 0,00 2,10 0,00 1,90 1, Distrikt Nesset-Frol 1,80 10,90 2,30 12,10 2,60 12,70 1,80 11, Distrikt Sentrum-Ytterøy 1,50 6,90 1,90 11,30 2,10 7,60 2,20 6, Distrikt sør 1,60 10,00 2,70 10,30 2,50 8,80 1,80 6, Kultur 0,70 5,10 0,60 4,20 0,90 4,30 0,40 7, Drift og anlegg 1,50 3,00 1,10 0,70 0,90 1,20 0,80 0, Bygg og eiendom 2,00 11,80 2,10 15,30 1,90 15,50 1,30 14,00 660/670 Kommunalteknikk 0,60 0,00 1,50 7,30 2,10 3,30 1,30 0, Brann- og feiervesen 1,00 0,40 0,20 0,60 1,90 3,30 0,20 1,50 Pr. tertial 7,80 9,00 8,50 6,50 Sykefraværsstatistikken for Levanger kommune viser reduksjon i både korttids- og langtidsfraværet fra 2. tertial til 2. tertial. Dette tilsvarer et fravær på 5765 dagsverk i 2. tertial. Fraværet blant kvinner er 7 i 2. tertial. Fraværet blant menn er 4 i samme periode. Totalfraværet har gått ned fra 7,80 2. tertial til 6,50 2. tertial. Et fravær på et så lavt nivå er det flere år siden sist kommunen hadde. Det er gjennomgående et synkende fravær innen alle kommunedelplanområder. De aller fleste enhetene har et langtidsfravær på under 3. For øvrig vises det til kommentarer under hver enkelt enhet. 8 av 46

9 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 4.4. Årsverk Enhet Årsverk erte årsverk Årsverk Årsverk Endring Rådmannens fellesområder 10,2 9,7 9,7 9,0-0,7 Tillitsvalgte 5,4 5,4 5,4 5,4 0,0 Næringsarbeid 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0 Nav Levanger 10,0 10,0 11,0 11,0 0,0 Innvandrertjenesten 47,4 49,7 48,2 48,2 0,0 Mule - Okkenhaug oppvekst 27,7 27,0 27,0 28,0 1,0 Halsan/Momarka oppvekst 36,7 36,3 36,7 41,2 4,5 Nesheim skole 32,6 33,8 33,1 34,0 0,9 Skogn barne og ungdomsskole 53,4 52,2 52,2 53,5 1,3 Ekne/Tuv oppvekstsenter 31,0 30,0 30,0 31,1 1,1 Åsen oppvekst 33,9 33,2 33,2 32,3-0,9 Ytterøy oppvekst 14,2 14,9 14,2 14,2 0,0 Frol oppvekst 92,4 93,2 93,9 90,6-3,3 Nesset ungdomsskole 20,6 19,3 19,7 17,6-2,1 Barn og familie 49,4 52,4 52,8 54,3 1,6 Helse- og rehab 31,8 31,8 31,8 31,8 0,0 Staupshaugen verksted 15,0 15,0 15,0 15,0 0,0 Distrikt Nesset - Frol 133,9 133,9 133,9 133,9 0,0 Distrikt Sentrum - Ytterøy 85,8 86,5 86,5 87,1 0,6 Distrikt Sør 115,1 115,1 116,1 116,1 0,0 Kultur 22,3 21,3 21,3 21,3 0,0 Drift - anlegg 17,0 18,0 18,0 19,0 1,0 Bygg- og eiendom 59,6 59,3 59,3 60,1 0,8 Kommunalteknikk 11,0 11,0 11,0 10,0-1,0 Brann- og feiervesen 17,0 17,0 17,0 15,0-2,0 SUM 975,4 978,0 979,0 981,8 2,8 Det vises til kommentarer under hver enkelt resultatenhet vedr. årsverk. Årsverk tilknyttet Innherred samkommune er ikke tatt med i oversikten, i den sammenheng henvises til egen rapport for Innherred samkommune. En del av økningen skyldes at det ved barneskolene fra er innført leksehjelpsordninger som følge av at dette er en pålagt tjeneste som kommunen må yte. Ved Halsan/Momarka OS er det i tillegg til leksehjelp økning i klassetall samt økning i barnegruppen i barnehagen som bidrar til økninger i antall årsverk. 9 av 46

10 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5. Kommentarer fra resultatenhetene 5.1. Politikk 1. ØKONOMI Forbruk pr. Regnska p 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Nto finanstrans T o t a l t Under dette område ligger lønn til ordfører, varaordfører, formannskapssekretær og godtgjøring til folkevalgte. Formannskapets tilskuddspost ligger også her. Eldres råd, ungdomsrådet, funksjonshemmedes råd, overformynderiet og kontrollutvalget ligger under politiske organer. et pr. 2. tertial er i samsvar med det periodisert et for samme periode. 5.2 Rådmannen med stab I forbindelse med behandlingen for ble det vedtatt å redusere bemanningen i rådmannens stab inklusive fellesområder med 1 årsverk. Detter årsverket ble tatt ut midt i året i, slik at en har helårseffekt av dette i. For øvrig er to stillinger i forbindelse med overført fra fellesområdene til næring. I ansvarområdet inngår frikjøp av tillitsvalgte i tillegg til staben. Rådmannen stab, inklusive kommunalsjefer og formannskapsekretær utgjorde 10,7 årsverk på Vi har liten kapasitet i utviklingsarbeid og er sårbare for fravær. En har derfor ikke kommet så langt med diverse prosjekter som en hadde ambisjoner om. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t et pr. viser et forbruk som ligger noe under periodisert for 2. tertial. Det forventes at området ved utgangen av året vil være i messig balanse. 10 av 46

11 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,6 15,1 9,0 5,4 5,4 5,4 Tillitsvalgte 1. tertial 2. tertial 3. tertial År 1,2 3,9 2,4 2,0 0,1 5,9 1,4 7,4 0,70 2,30 Fraværet ligger på et stabilt lavt nivå. I medarbeiderundersøkelser beskrives arbeidsmiljøet som godt. Tiltak for å holde arbeidsmilljøet godt er informasjonstiltak med bl.a et månedlig stabsmøte og arbeidsmiljøtiltak som en årlig HMS-studietur. 5.3 Fellesområder Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t midlene for lærlinger 2. halvår står fortsatt på dette området og skal fordeles ut på høsten. Likedan er det ført skadeforsikringer og personforsikringer her som skal fordeles ut på enhetene. Det forventes ingen avvik på området ved utgangen av året. De 5,4 årsverkene tillitsvalgte ligger i årsverkstabellen under rådmannen m/stab 11 av 46

12 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.4 Næringsarbeid Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Avvik: Det er avvik på Næringsbygget Røstad hvor det er underert på drift av bygget. En har så langt ikke lykkes i å leie ut restarealene i Næringsbygget. Pr dato arbeides det aktivt med aktuell leietaker. Dersom denne ikke går inn vil det bli et avvik på Kr ,-. Dersom kontrakten går inn forventes et avvik på Kr ,-. Kostnadene på næringsbygget på Røstad forsvarer seg ikke med henblikk på dagens drift. Ledig areal må leies ut før en kan sette inn tiltak. Det arbeides med å skaffe leietakere til ledig areal. En venter at avklaring på konkret tilbud foreligger i 3. tertial. Øvrig næringsarbeid, tjenester, økonomi og ansatte er i samsvar med de forutsetninger som ble lagt til grunn for et. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,0 2,0 2,0 År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 0,00 0,00 0,00 0,00 12 av 46

13 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.5 NAV Levanger kommune NAV Levanger har hatt stort fokus på å avklare sosialhjelpsmottakere for deltakelse i statlige arbeidsrettede tiltak. Dette har enheten lykkes godt med og gjenspeiles i et underforbruk på sosialhjelp i 2. tertial. Kompetansen og ressursen som de kommunale NAV medarbeiderne har representert, har vært avgjørende i denne sammenhengen. Noe av underforbruket skyldes også at det er brukt statlige tiltaksmidler for å finansiere fem plasser på inn på tunet. Disse plassene finansieres av kommunale midler i 2. halvår. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Avvik: For hele ansvarsområdet er det et underforbruk på drøyt 2 mill. kroner. Dette inkluderer Kvalifiseringsstønad (KVP) og økonomisk sosialhjelp som representerer den største andelen av underforbruket med ca. 1,8 mill. kroner. Det er viktig å merke seg at kommunen er innvilget øremerket statstilskudd til kvalifiseringsprogrammet på nesten 2,3 mill. kroner, og samtidig refunderer statlig individstønad (tilsvarende 1,8 mill kroner for regnskapsåret ). Videre er det for år en særskilt inntektsføring/bruk av bundne driftsfond (Statlige midler kr ) pluss renteinntekter på kr ,- (nedbetaling av omkostninger jf. ombygging av Gjensidige gården viser her til husleieavtalen). Til sammen gir dette netto finanstransaksjoner med kr ,- i revidert for. Ingen sparetiltak synes nødvendig å iverksette i. endringer: Øremerket statstilskudd til drift av kvalifiseringsprogrammet (KVP) for ble endret til kr ,-. Midler avsatt til driftsfond (kr ,-), som er ubrukt statstilskudd til Kvalififeringsprogrammet (KVP) for og prosjektmidler via fylkesmannen, er tatt inn et. Resultatet er at de statlige midlene sannsynlig dekker hele kostnaden ved kvalifiseringsprogrammet for. Det er meget viktig at det tas høyde for dette i arbeidet for 2011, der tilskuddet vil gå inn i kommunens rammeoverføring. 13 av 46

14 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring De faste årsverkene (10) og engasjementstillingen i kvalifiseringsprogrammet, er i samsvar med. For å følge opp de lovpålagte intensjonene i kvalifiseringsprogrammet vil NAV ere denne engasjementstillingen inn som en fast stillingshjemmel fra Det vil ha store konsekvenser for brukere og på selve kvaliteten på oppfølgingsarbeidet om ikke stillingen videreføres. NAV Levanger har vist, og dokumentert, at det lønner seg å legge ressurser i oppfølging, og ikke kun forvaltning av økonomisk sosialhjelp. stall fra og nå t.o.m. 2. tertial i viser også dette jf. betydelig underforbruk på økonomisk sosialhjelp. Lønnsutgifter: Enheten dekker inn sine årsverk og lønnskostnader i samsvar med dagens ramme. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 1,60 0,0 1,0 10,6 1,4 5 8,6 1,70 6,70 0,00 0,00 NAV Levanger kommune har i første tertial hatt et noe høyt sykefravær, men dette er det nå under kontroll. Det arbeides kontinuerlig med tiltak for å sikre nærvær og trivsel på arbeidsplassen. Følgende tiltak er gjennomført: Oppfølging av HMS plan i tett samhandling med ansatte. Verneombud fra både stat og kommune. Gjennomførte samlinger for alle ansatte med fokus på motivasjon og kommunikasjon. Gjennomførte kompetansetiltak som skal sikre økt mestring. Gjennomført turprogram med tilbud om flere turer for ansatte og deres familier. Innført månedlige arbeidsmiljøutvalg i tilknytning til fast møte med tillitsvalgte og verneombud. 5.6 Kirker 1. ØKONOMI Forbruk pr. 12 Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref T o t a l t av tilskuddet til Den Norske Kirke er utbetalt pr av 46

15 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.7 Kommuneskogen 1. ØKONOMI Forbruk pr. 12 Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Kommuneskogens er satt opp med et overskudd på kr ,-. Dette er sannsynligvis noe optimistisk ut fra de tilbakemeldingen rådmannen har mottatt. Det foreslås ikke å endre et da det her er snakk om relativt små justeringer. 5.8 Oppvekst felles Oppvekst felles skal dekke enhetsovergripende kostnader og inntekter for barnehager og skoler. Skolekostnadene for barn plassert i fosterhjem i andre kommuner, inntekter og utbetalinger av statstilskudd og skjønnsmidler til barnehager er lagt hit. Det samme er kostnader med fellestiltak i kommunale skoler som Ungt Entreprenørskap og Midtnorsk realfag og teknologisenter. Midler til kompetanseutvikling for ansatte i barnehager og skoler er plassert her. Det samme er ressurser til spesialundervisning, norsk2-undervisning og skoleskyss for barn i private grunnskoler. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Ansvar 138 benyttes som mellompostering mellom innkomne midler som skal ut til barnehager og skoler. Det er ført inntekter og utgifter på denne posten som skal fordeles ut på enhetene. Det er dette som er hovedforklaringen på avviket på tertialrapporten. Engelig avregning skjer i slutten av året. Ut fra tertialregnskapet er det ingenting som skal tilsi underskudd for barnehagesektoren. Med tilleggsbevilgningen til fosterheimsplasserte barn ser det ut til at avsetningen til dette formålet holder. En framskriving av utgiftene til spesialundervisning og skyss ved de private skolene viser at et holder. 15 av 46

16 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.9 Innvandrertjenesten Leira mottak: er første år i samsvar med 3 driftsavtalen. Den økonomiske oversikten er blitt langt mer forutsigbar. Tjenestetilbudet følger årsplaner som er innsendt og godkjent av utledningsdirektoratet (UDI). Sjefsgården: Virksomhetsplan gjennomføres i tråd med tidsfrister. Flyktningetjenesten: Tjenestetilbudet gjennomføres i tråd med styringskort for. Ikke alle mål er nådd og evaluering skal gjennomføres i september. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Avvik: Leira mottak: Driftsrammen i ble økt med 1.mill. Sammen med en nødvendig justering av personalressursen har det ført til en positiv endring i lønnkostnadene. Lønnsoppgjøret blir ikke kompensert og må tas av driftstilskuddet. Det er tatt høyde for lønnsvekst i et. Inntekter for Mottaket anses å gå i balanse ved årets slutt. Sjefsgården voksenopplæring: Hovedinntekt for ansvar 1611 refusjoner fra staten og kommer inn kvartalsvis og er pr. dato i balanse. Den økonomiske overgangsordningen en tidligere har hatt er nå slutt. Det betyr en viss nedgang i inntekter som kompenseres ved flere elever i hver klasse. For ansvar 1612 kommer refusjon først høst og i jan/febr for høsten. balansen avhenger av elevtall pr. i dag ser dette ut til å stemme bra. Flyktningetjenesten:. Tilskuddene fra IMDI skjer 4 ganger i året og neste utbetaling skjer 15. september. Liten inntekt skyldes manglende integreringstilskudd og foreløpig lav bosetting. Det er bosatt kun 28 personer og en har heller ikke mottatt integreringstilskudd for alle. Bosetting av personer vil skje jevnt utover høsten og inntektene vil øke tilsvarende. Det forventes balanse for alle avdelingene i innvandrertjenesten ved årets slutt. Eventuelle sparetiltak vil være å redusere på tiltak til flyktningegruppen, fortsett en stram innleie ved sykefravær på Leira mottak og øke klassestørrelser på sjefsgården voksenopplæring. Konsekvenser for tjenestetilbudet ved sparetiltak vil bli et langt dårligere tilbud for flyktninger og asylsøkere, og fare for økt sykefravær hos personalet der tjenestetilbudet blir strammet inn. Kommunen har forpliktet seg til å bosette enslige mindreårige og får økt rammeoverføringer som kompensasjon. Disse tilskuddene er øremerket gruppen. 16 av 46

17 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,4 48,2 48,2 Flyktningetjenesten har ansatt en 100 stilling i forbindelse med utvidelse av bosatte av 15 enslige mindreårige. Denne stillingen er vedtatt i kommunestyret; anmodning om bosetting av flyktninger i. I forbindelse med tilleggsavtalen inngått med UDI i det et krav om 1 stilling barnefaglig som er ert men ikke ansatt. 1 årsverk er knyttet til et Aktivitetsprosjekt på Leira i samsvar med ekstramidler vi mottok i. Endringene i årsverk er i tråd med et. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 1,70 8,60 0,90 4,80 2,50 6,20 2,50 1,00 1,80 6,70 Sykefravær viser en øking i langtidsfravær. Noe av fravære skyldes arbeidsrelatert forhold og annet knyttes til kronisk lidelser. Ansatte blir fulgt opp i tråd med intensjonen i IA avtalen. Sjefsgården voksenopplæring har flytting fra Sjefsgården til Staup, noe som har medført større trivsel, arbeidsro og arbeidsplass både for lærere og elever. Alle avdelingene har fått mye fokus for å ha lyktes og har blitt brukt i ulike sammenhenger av andre kommuner over hele landet. Det har inspirert alle. Alle disse faktorene oppleves som positivt og er med på å påvirke trivsel Mule Okkenhaug oppvekst Enheten som helhet ligger på. Okkenhaug skole ligger fremdeles noe høyt på lønn. Dette søkes løst gjennom organisering av grupper og regulering av gruppestørrelser. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Enheten regner ikke med avvik pr av 46

18 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring , Leksehjelp fra Endringen skyldes primært innføring av leksehjelp fra , samt tiltak knyttet til spes.ped. på Okkenhaug. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 1,00 6,20 0,00 3,60 0,90 5,10 0,40 3,10 0,20 1,00 Enheten har et lavt sykefravær. Arbeidet med sykefravær drives etter intensjonene i IA-avtalen Halsan/Momarka oppvekst Halsan-Momarka oppvekstsenter består av Halsan skole og Momarka barnehage. Momarka barnehage er en fem avdelings barnehage, kapasiteten ved barnehagen er til enhver tid fullt utnyttet. Halsan skole har paralleller på to klassetrinn, ellers er det en klasse/gruppe på trinnene med store elevgrupper. Fra skolestart høsten er det satt i gang leksetilbud til elevene på trinn. Oppvekstsenteret yter tjenester så langt det er mulig ut fra tildelte rammer, i henhold til lokale- og sentrale føringer. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Enheten ligger lønnsmessig over periodisert. Det skyldes blant annet, som nevnt i rapporten ved første tertial, ekstraordinære tiltak opp mot enkelte elever som skolen ikke klarte å løse innenfor gitt ramme. SFO har ut juni måned hatt brukere på trinn der ekstra lønnsutgifter ikke blir kompensert. Dette gjelder barn som trenger en egen voksenperson knyttet til seg. Anslått avvik pr Det må ved de ulike enhetene i oppvekstsenteret opprettholdes en forsvarlig drift. Det er en klar målsetting å ta ned kostnader der det er mulig slik at det unngås avvik pr av 46

19 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Sparetiltak Det er lønnskostnadene som overstiger periodisert. Det er lite å ta ned på øvrige kostnader. Konsekvenser for tjenestetilbudet Reduserte lønnskostnader vil gi en redusert kvalitet på tjenestetilbudet. Det vil påvirke tilbudet til elever med spesialundervisning og styrking på trinn. endringer: Det ventes en endring i barnehagen når det gjelder statstilskudd, foreldrebetaling og lønn personale. Andre justeringer vil ikke bli gjort. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring Vedtak? 36,7 36,7 41,2 Leksehjelp fra En klasse mer fra skolestart Økning i barnegruppen i bhg. Viser til punktene som er nevnt i kolonnen ovenfor. Lønnsutgifter: Se det som er skrevet ovenfor. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 2,10 7,20 0,60 3,00 1,90 6,10 1,60 5,50 0,80 2,70 Positiv utvikling i sykefraværet så langt i sammenlignet med. Enheten arbeider etter kommunens retningslinjer for IA-arbeid, gjør nødvendige tilpasninger, graderinger og følger opp sykmeldte Nesheim skole Skolen yter sine tjenester i henhold til tildelte ressurser, i tråd med sentrale føringer og lokale planer og vedtak. Enheten har utfordringer med en nedslitt og lite tidsriktig bygningsmasse, men situasjonen med rom for elevene er blitt midlertidig bedret gjennom at en paviljong er stilt til disposisjon. Ubrukte lønnsmidler er brukt til utstyr til paviljongen, samt supplering av IT-utstyr og læremidler. 19 av 46

20 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref T o t a l t Avvik: Ubrukte lønnsmidler pr. skyldes at enheten har hatt vakant stilling i en periode. Enheten regner ikke med avvik pr Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,6 33,1 34 Endring er i samsvar med et og skyldes at vi har flere ansatte med refusjon pga høy alder og innføring av leksehjelp. Lønnsutgifter: Lønnsutgifter er i samsvar med. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 1,2 5,6 0,7 3,0 1,7 1,9 1,80 3,90 0,40 0,80 Enheten har gjennom flere år hatt relativt lite sykefravær, så ingen spesielle tiltak er satt i verk. Intensjonene i IA-avtalen følges opp etter beste evne. 20 av 46

21 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.13 Skogn barne- og ungdomsskole Skolen yter sine tjenester i henhold til tildelte ressurser, i tråd med sentrale føringer og lokale planer og vedtak. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Lønnskostnader ligger på pr , men det kan ventes en økning p.g.a. nødvendig bemanningsøkning for ivaretakelse av elever med større tilsynsbehov enn tidligere antatt. Dette kan føre til at lønnset overskrides. 12 Øvrige kostnader ligger over periodisert. Dette skyldes i hovedsak at innkjøp av inventar og utstyr som tilhører byggeprosjektet er tatt over driftset. Sparetiltak Alle innkjøp vil bli nøye vurdert ut fra nødvendighet og kostnad før de eventuelt gjennomføres. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,4 52,2 53,5 Økningen er i samsvar med. Skyldes økt bemanning til leksehjelp, flere elever med særlig store behov og en klasse mer på første trinn. For så langt som mulig å holde et er flere styrkingstiltak redusert sammenlignet med forrige skoleår. Økningen skyldes politisk vedtak om leksehjelp og administrativt vedtak for å dekke opp dokumentert hjelpebehov hos elever. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 1,5 4,9 0,7 3,8 1,1 7,5 1,70 3,50 0,50 2,90 Sykefraværet er relativt lavt. For å prøve å unngå økning, gjennomføres det systematiske oppfølgingssamtaler hver måned med langtidssykemeldte. 21 av 46

22 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.14 Ekne/ Tuv oppvekstsenter Ekne-Tuv oppvekst består av to skoler (firedelte barneskoler) og to kommunale barnehager. Begge skolene har SFO-tilbud som følger skoleruta. Ekne skole og Ekne barnehage er lokalisert på forskjellige steder, mens Tuv skole og barnehage er samlokalisert. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref T o t a l t Enheten ligger i dag høyt, hovedsaklig på grunn av lønnsutgifter ved Ekne skole. Likevel er det et mål å unngå avvik pr da enheten har refusjoner som ikke er kommet inn. Tiltak er satt i verk innsparinger, særlig mht permisjoner og vikarbruk. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,1 Økningen er knyttet til innført leksehjelp og fysisk aktivitet samt spes.ped.tiltak. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 3,8 8,8 1,2 14,7 1,5 13,1 2,40 8,10 0,40 1,70 Enheten har gledelig nedgang i sykefravær. Dette jobbes det systematisk med Åsen oppvekst Tjenestetilbudet er på et akseptabelt nivå, det må nevnes at det er utfordringer i forhold til ufaglært personale på leksehjelp. Enheten har nå alle sfo-barna i Åsen etter at privat aktør har lagt ned sitt tilbud. Dette har ført til økte inntekter, og et godt sammensveiset miljø for elevene. Barnehagen har god drift, her er kun 2 ledige plasser. 22 av 46

23 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref T o t a l t Enheten ligger pr. i dag i balanse, og forventer balanse av årets slutt, så lenge alle refusjoner blir innfridd. endringer: Enheten har ikke gjort endringer i inneværende periode. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring Vedtak? 33,9 33,2 32,3 Enheten fikk pålegg om nedskjæring på ca. 1,1 mill årsbasis dette året. Dette har medført til færre ansatte, til tross for samme antall klasser. Lønnsutgifter: Disse er i samsvar med. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 2,4 3,7 0,6 4,8 1,8 4,3 1,60 6,30 0,30 2,30 Enheten jobber systematisk i samarbeid med Nav og oss som IA- bedrift. Dette bidrar til lavt sykefravær Ytterøy oppvekstsenter Ytterøy oppvekstsenter består av Ytterøy skole og Ytterøy barnehage. Ytterøy barnehage har én avdeling. Det er full kapasitetsutnyttelse i enheten. Ytterøy skole er 1-10-skole uten SFO. Enhetene ligger geografisk atskilt. Oppvekstsenteret yter sine tjenester så langt det er ressursmessig mulig, i tråd med sentrale føringer og lokale planer og vedtak. 23 av 46

24 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Etter flere år med omfordeling mellom enhetene innenfor skole/barnehage, er den økonomiske situasjonen ved Ytterøy os fortsatt slik den ble varslet ved forrige rapporteringstidspunkt, med svært trange rammer. Det vises for øvrig til rapporten for 1. tertial. Forsvarlig drift må opprettholdes. Det er en klar målsetting om å unngå avvik per , slik Ytterøy os alltid har klart. Det er usikkerhet knyttet til måloppnåelse. Øvrige kostnader kan ikke skjæres ned ytterligere. Det er lønnskostnadene som overstiger periodisert. Det er en innlysende sammenheng mellom reduserte lønnskostnader og redusert kvalitet på tjenestene. endringer: 4 måneder gjenstår av året. Om enheten regner med et forbruk på 9 per måned, som er et beløp vi vanligvis opererer med, vil det ikke bli gjort messige justeringer nå. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,2 14, Det er ingen endringer i totalt antall ansatte. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 0,8 0,0 0,0 7,3 1,5 4,8 0,70 1,60 0,20 1,10 Det er oppsiktsvekkende lite sykefravær ved enheten, de ansatte fortjener ros for det. 24 av 46

25 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.17 Frol oppvekstsenter Frol os har ingen store avvik. Når det kan synes som om det er underforbruk av midler så langt, er forklaringen at noen tilsettinger ble gjort i august og at lønnen til disse ble utbetalt i september og derfor ikke er kommet med i denne rapporten. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Frol os arbeider ut fra å komme ut i balanse ved årsslutt. I høst vil oppvekstsenteret avslutte et treårig prosjekt med en uke med forestillinger. Dette har en del kostnader som en håper å ta inn gjennom salg av billetter. Det ligger selvsagt en usikkerhet i om en vil selge nok billetter. Dersom prosjektet ender med underskudd vil enheten forsøke å dekke dette inn gjennom det ordinære et. Det knyttes en viss usikkerhet til de totale kostnadene til drosjetransport av elever til/fra skolen pga farlige skoleveier. Konsekvenser for tjenestetilbudet : Nødvendig utskifting/oppgradering av læremidler, både lærebøker og pc'er til lærerne, er det ikke midler til i dette et. Som det framgår av økonomioversikten har Frol os sitt gjennom revisjon blitt redusert med ca kr. Dette samtidig som aktiviteten øker, først og fremst gjennom leksehjelpordningen og økte enkeltvedtak om spesialundervisning. Samtidig er klasse- og elevtallet stabilt. Dette betyr at voksentettheten i den ordinære opplæringen avtar. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,4 93,9 90,6 Det er noen flere som lønnes av Frol os enn antallet i tabellen tilsier. Disse arbeider ikke på Frol nå og lønnen/deler av lønnen refunderes av andre (f.eks. fagforeninger, andre enheter, IAmidler). Reduksjonen i antall ansatte er gjort administrativt som en tilpasning til kommunestyrets bevilgninger gjennom et. 25 av 46

26 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 1,9 6,7 1,5 5,1 2,7 6,7 2,50 5,40 1,40 2,60 Sykefraværet, som for få år siden var på 10-12, fortsetter å synke. Dette er svært gledelig Nesset ungdomsskole Nesset ungdomsskole har ca 185 elever fordelt på 8 klasser. Skolens virksomhet foregår ut fra gjeldende plan- og lovverk og forskrifter. Fokusområdene er i henhold til kommunale og nasjonale satsingsområder, men det nevnes spesielt at skolen har søkt som sertifisering som dysleksivennlig skole av Dysleksi Norge. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref T o t a l t Enheten bruker til en tøff tilpassing til et som er langt under driftsregnskap for. Det innbærer i hovedsak reduksjon av lærerårsverk, da lønnsutgifter står for over 80 av regnskapet. Det går ut over tjenestetilbudet i og med at det blir færre muligheter til å dele opp klassene i grupper, både mtp praktisk estetiske fag og spesialundervisning. Høsten er svært vanskelig å få gjennomført på en akseptabel måte i så henseende, og ansatte og elever gjør en formidabel innsats for å få mest mulig ut av tildelte rammer. Skolen tar imidlertid sikte på å være à jour med ved utgangen av. Årsverk Årsverk Årsverk Årsak til endring ,6 19,7 17,6 Se kommentarer under økonomi. År 1. tertial 2. tertial 3. tertial 1,6 7,1 0,4 6,8 2,0 7,6 1,20 4,70 0,20 6,00 Enheten har et lavt sykefravær, og de ansatte arbeider godt for å ta felles ansvar for arbeidsmiljøet. 26 av 46

27 Levanger kommune - Tertialrapport pr. 2. tertial (31. august) 5.19 Barn og familie Enheten består av avdelingene Førskoleteam, Barnevern, Helsetjenester for barn og unge PP-tjeneste, foruten administrasjon med enhetsleder og psykologtjeneste. Enheten har ansvar for en rekke tjenester til brukerne etter bl.a. opplæringsloven, barnehageloven, helsetjenesteloven og barnevernsloven. Førskoleteamet har en økning av førskolebarn med rett til spesialpedagogisk hjelp fra 17 til 21. Kommunen har mottatt kr i øremerket tilskudd fra staten til styrkingstiltak i barnehagene. Barnevernet har mottatt 172 nye meldinger ved utgangen av 2 tertial, mens tilsvarende tall etter 2. tertial var på 154 meldinger. Økt fokus på ulike instanser meldeplikt, har medført at barnevernet får flere meldinger knyttet til vold og omsorgssvikt mot barn. Det er fortsatt ventelister og overskridelser av lovpålagte frister i barnevernundersøkelser, og svært stramme prioriteringer i arbeidet. Bemanningsøkning innenfor ramma bidrar på sikt til reduserte fristoverskridelser, og tiltaksarbeidet er styrket. et på 3114 barnevern ble redusert med kr for å finansiere engasjementstilling i PPT. Helsetjenesten for barn og unge opplever stor etterspørsel, både hos fysio/ergoterapitjenesten, jordmor og helsestasjon/skolehelse. Tjenesten har startet med helsestasjon for flyktninger på Sjefsgården 1 dag per uke. Jordmortjenesten ble styrket med 10 stilling fra 1. april ved at vi nå leier 50 stilling fra Helseforetaket. Stillingen er selvfinansierende. PPT har 534 aktive saker, og mottatt 121 nye henvisninger hittil i år, mot 85 i tilsvarende periode i fjor. Tjenesten har intensivert arbeidet med ventelister, og startet opp hele 127 nye saker hittill i år, mot 91 i tilsvarende periode i fjor. Det er fortsatt gjennomsnittlig barn/elever på venteliste hos PPT, og det er bekymring for disse forvaltningsmessige avvikene som har direkte følger for barns og unges behov og rettigheter mht utredning og tiltak. PPT har også lagt ned mye arbeid i samarbeid med andre for å finne alternativer til at barn og unge skal stå på venteliste, og det er utarbeidet samarbeidsplan med skolehelsetjenesten. Forbruk pr. 11 Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks. sykelønnsref Netto finanstransaksjoner T o t a l t Ingen avdelinger har negative avvik i forhold til ved 2. tertial. Enheten har et tilsynelatende meget godt resultat på bunnlinjen. Dette skyldes bl.a. 2 bundne driftsfond (lønn for psykolog og inntekter på pandemimidler) som ble tatt i bruk først 2. halvår, samt utbetaling nr 2 av øremerket tilskudd til barnehagene som ikke er med på dette regnskapet. Anslått avvik pr Barnevernet melder om et forventet avvik i størrelsesorden kr til 1 mill knyttet til utgifter og inntekter til barneverntiltak utenfor hjemmet. Både refusjoner fra Bufetat og utgifter ved opphold i barneverninstitusjon/statlige fosterhjem er fortsatt usikre. Driftsavdelingen i barnevernet (2440) og tiltaksdelen for familier i heimen (2510) beregnes å komme i balanse pr av 46