ALTA KOMMUNE Postboks ALTA. Budsjett- og regnskapsrapport. 3. kvartal 2015

Transkript

1 Postboks ALTA Budsjett- og regnskapsrapport 3. kvartal Behandles : Hovedutvalgene Formannskapet Kommunestyret

2 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 HOVEDKONKLUSJONER KOMMENTARER NETTO BUDSJETT/REGNSKAP TOTALØKONOMI ARTSGRUPPERING AV INNTEKTER OG UTGIFTER NETTO AVVIK BUDSJETT/REGNSKAP FORDELT PÅ TJENESTEOMRÅDE INVESTERINGSBUDSJETT / REGNSKAP SKATTEINNTEKTER LIKVIDITET KONSERN RENTER OG GJELD SEKTORKOMMENTARER POLITISK RESERVER FELLESTJENESTEN SAMFUNNSUTVIKLING OPPVEKST OG KULTUR HELSE- OG SOSIAL NÆRINGSFOND DRIFT- OG UTBYGGING SELVKOSTOMRÅDENE REVISJONEN HAVNEVESENET KIRKELIG FELLESRÅD FRAVÆR... 40

3 1. HOVEDKONKLUSJONER 1.1 KOMMENTARER NETTO BUDSJETT/REGNSKAP PR. 3. KVARTAL Kommentarer Tjenesteområde Prognose/Avvk Generelle kommentarer: I nedenforstående oversikt framkommer hovedkonklusjonene fra de ulike sektorene, samt for skatter/ rammetilskudd og renter/avdrag. Nærmere kommentarer for den enkelte sektor framkommer under sektorkommentarene, jfr. punkt Politiske styringsorgan Per 3. kvartal forventes et merforbruk innen politisk på 653 tusen Hovedkilden er at det ikke er budsjettert med kostnader til etterlønn, men det er også kjøpt inn nye ipads til kommunestyret uten budsjettmessig inndekning. 0,653 mill.kr. Jfr pkt Reserver Tjenesteområdets hovedrisiko er knyttet til usikkerhet rundt kostnadene til lønnsoppgjør og pensjon. Per 3. kvartal forventes det å kunne frigjøre ca. 5 mill.kr. Jfr. pkt Fellestjenesten Forventet innsparing 0,87 mill.kr. Jfr. pkt ASU Tjenesteområde Samfunnsutvikling følger budsjett. -5,0 mill.kr. -0,87 mill.kr. Ihht. budsjett Jfr. pkt Oppvekst og kultur Prognose basert på rapporter fra virksomhetene per september tilsier et mindreforbruk på 3 millioner. Det fordeler seg slik: Barn- og unge tjenesten -4,7 millioner Skole/SFO inkl fellesutgifter grunnskolen 1,6 millioner Tilskudd private barnehager -2,5 millioner Nordlysbadet 0,5 millioner Reserver 2,1 millioner -3,0 mill.kr. Jfr. pkt Helse og sosial Prognosen basert på rapporter fra virksomhetene per 3. kvartal tilsier et merforbruk på ca. 22,5 mill. kr. som i hovedsak fordeler seg slik: 22,5 mill.kr. Felles helse og sosial Helsesenteret sykehjem Elvebakken sykehjem -3,9 mill. kroner 0,8 mill. kroner 1,3 mill. kroner 3 av 40 sider

4 Tjenesteområde Prognose/Avvk Ekornsvingen sykehjem 2,0 mill. kroner Kåfjord sykehjem 1,7 mill. kroner Botiltakene omsorg 2,2 mill. kroner Kongleveien 1,5 mill. kroner Botiltakene bistand 4,1 mill. kroner Helseavdelingens adm. 2,4 mill. kroner Sykestua 0,7 mill. kroner NAV Alta 4,5 mill. kroner Hjemmetjenestene 1,0 mill. kroner Legetjenestene 1,5 mill. kroner Miljøarbeidertjenesten 1,5 mill. kroner Vertshuset Eldresenter 0,8 mill. kroner Psykiatri og Rus 0,5 mill. kroner Jfr. pkt Næringsfond et viser at det kun er kommet inn mottatte avdrag på kraftlån. Tilskudd til Næringsfondet fra Finnmark Fylkeskommune kommer senere på året, samt konsesjonskraftoppgjøret. Ihht. budsjett Hovedutvalg for Næring, drift og miljø gjør hele veien forpliktende økonomiske vedtak for som i hovedsak vil binde opp det meste av budsjett for inneværende år. Utbetalingene gjøres fortløpende etter godkjente søknader. Jfr. pkt Drift og utbygging Ved gjennomgang av regnskapet så langt for, ser vi at det er områder i virksomhetene som mangler budsjett for. Geodata er en av dem som mangler ca. 500 tusen. Vi har også flere områder der husleieinntektene svikter i forhold til budsjett. Nå har vi også ervervet oss flere husleieutgifter fra OK som gir oss en baksmell på ca 600 tusen i forhold til budsjett. Tjenesteområdet har ikke mulighet å dekke dette uten og overskride rammen sin for, dersom det ikke skal gå ut over andre oppgaver i tjenesteområdet. 2,0 mill.kr. Prognosen for 3 kvartal tilsier et merforbruk på ca. 2,0 mill: Geodatakostnader Inntektssvikt, leiekontrakter Inntektssvikt Byggesaksgebyrer - 0,5 mill - 1,0 mill - 0,5 mill Jfr. pkt Selvkostområdet Pr 3 kvartal drifter vi innenfor rammen i. Ihht. budsjett Jfr. pkt Revisjon Kostnadene til revisjon og kontrollutvalgssekretariat blir 155 tusen lavere enn budsjettert. -0,155 mill. kr. Jfr. Pkt. 4 av 40 sider

5 Tjenesteområde Prognose/Avvk 810 Skatter og rammetilskudd Nominell skattevekst i Alta er 7,8%, nominell vekst for landet er 5,2%.Oppdaterte premisser for fra forslaget til statsbudsjett 2016 er at landsskatteveksten fortsatt forventes å bli 4,6% i år, og at vår egen lokale skattevekst blir 5,8% Integreringstilskudd (ex tilskudd til mindreårige, som inntektsføres i oppvekst og kultur) forventes å bli 2 millioner kroner høyere enn budsjett. -5,7 mill.kr. Rentekompensasjon forventes å svikte med 1 million pga. rentefall. I tillegg er den rentekompensasjon som skal videreformidles til Kirkelig Fellesråd sannsynligvis ca. 0,2 mill for lavt budsjettert. Dette legges til grunn i prognosen per 3 kvartal, og gir i sum en forventet merinntekt på 5,7 millioner fra rammeområde 800 skatter og rammetilskudd. Hvis veksten lokalt og nasjonalt per september fortsetter ut året er det et potensiale for ytterligere 3 millioner Jfr. pkt Renter og avdrag Det forventes en netto innsparing på 1,6 millioner på renter og avdrag. Kildene er utbytte fra Gjensidige og Coop (914 tusen) Reduserte renteutgifter (0,7 millioner). -1,6 mill.kr. Jfr. pkt. 2.6 Forventet merforbruk Tilnærmet balanse 5 av 40 sider

6 1.1.2 Rådmannens kommentar srapport 3/ viser fortsatt under noen forutsetninger at Alta kommune styrer mot et regnskapsmessig resultat i tilnærmet balanse for. Tjenesteområdene bortsett fra helse/sosial rapporterer om et regnskap i tilnærmet balanse eller om et mindreforbruk. Forutsetningen om et regnskapsresultat i tilnærmet balanse forutsetter imidlertid at fondsavsettingen på 8 mill i sin helhet overføres til helse/sosial. Dette vil få innvirkning/konsekvens for netto driftsresultat. Helse/sosial melder om et betydelig større merforbruk enn etter 2. kvartal. Det fremgår av regnskapsrapporten hva som er årsakene til merforbruket. Noen av kostnadsøkningene har tjenesteområdet begrenset styring med, som for eksempel økte sosialutgifter, nye ressurskrevende brukere samt at vikarbudsjettet ble redusert for mye i budsjettet for. Dette er noe som rådmannen har tatt høyde for i budsjettforslaget for På grunn av mindreforbruk på andre områder samt økte inntekter dekkes helse/sosial sitt merforbruk innenfor kommunens samlede budsjettmidler. Som det fremgår av regnskapsrapporten så balanserer vi helt på grensen, slik at det ikke er rom for noe frislepp eller nye tiltak på slutten av året. Dette medfører at økonomistyringen må ha stort fokus de to siste månedene av. Fokuset må være på meget nøktern drift, og begrenset forbruk der dette er mulig og forsvarlig. For nærmere analyser og kommentarer vises det til regnskapsrapporten. INNSTILLING: Kommunestyret tar regnskapsrapport 3/ til etterretning. Alta 2. november Bjørn-Atle Hansen Rådmann 6 av 40 sider

7 2. TOTALØKONOMI - 3. KVARTAL 2.1 ARTSGRUPPERING AV INNTEKTER OG UTGIFTER Totale brutto driftsinntekter fordelt på art/kostragrupper 1000 kr Konto 09 Forbr i % KorrBud OpprBud 09 Beløp i hele Brukerbetaling for ordinære tjenester % Annet salg av varer og tjenester, gebyrer % Billettinntekter % Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler % Avgiftspliktig årsgebyr % Avgiftspliktig salg av varer og tjenester % Fordelte utgifter % Salgsinntekter % Fra staten % Sykelønnrefusjon % Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet % Fra fylkeskommuner % Fra andre kommuner % Fra andre (private) % Refusjon fra IKS - kommunen deltaker % Internsalg % Refusjoner % Rammeoverføring % Andre statlige overføringer % Fra andre kommuner % Skatteinntekter % Eiendomsskatt Verk og bruk % Eiendomsskatt annen fast eiendom % Andre direkte og inndirekte skatter 0 0 % Overføring fra IKS - kommunen deltaker 0 0 % Overføringer % Renteinntekter % Utbytte fra selskaper % Mottatte avdrag på utlån, andeler m.v % Bruk av tidl.års.regnsk.m.mindreforbruk 0 0 % Bruk av disposisjonsfond % Bruk av bundne driftsfond % Motpost avskrivninger % Finansinntekter % Sum inntekter ,5 % av 40 sider

8 Brutto driftsinntekter - totalt Beløp i 1000 kr Regnska p pr KorrBud OpprBud Regnska p pr Regnska p Driftsinntekter totalt Kommentarer driftsinntekter Av tallmaterialet ovenfor framgår det at vi har inntektsført 1,325 mill.kr (søyle 1) ved utgangen av september måned, mens vi for samme periode i hadde inntektsført mill.kr. Total driftsinntekt ved utgangen av september utgjør 76,5% av korrigert budsjett. Bokført inntekt har økt med 3,7% fra september i fjor til september i år. 8 av 40 sider

9 2.1.2 Totale brutto driftsutgifter fordelt på art/kostragrupper Konto 09 Beløp i 1000 kr. Forbr i % KorrBud OpprBud Fast lønn % Vikar % Ekstrahjelp % Overtid % Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser % Lønn vedlikehold % Lønn renhold % Godtgjørelse folkevalgte % Tr.pl.-oppg.pl.-ikke arb.g.avg.pl lønn % Pensjonsinnskudd og kollektiv ulykkes-/ gr % Lønn % Kontormateriell % Undervisningsmateriell % Medisinsk forbruksmateriell % Medikamenter % Matvarer % Annet forbruksmateriell/ råvarer og tjenes % Post, banktjenester, telefon % Annonse, reklame, informasjon % Opplæring, kurs % Utgifter og godtgjørelser for reiser, diet % Andre oppgavepliktige godtgjørelser % Transport/drift av egne transportmidler % Strøm % Fjernvarme % Fyringsolje og fyringsparafin % Forsikringer, vakttjenester % Husleie, leie av lokaler og grunn % Avgifter, gebyrer, lisenser m.v % Inventar og utstyr % Medisinsk utstyr % Kjøp/leie/ leasing av transportmidler % Kjøp/leie/ leasing av maskiner % Vedlikehold og byggetjenester % Serviceavtaler og reparasjoner % Materialer til vedlikehold % Renholds- og vaskeritjenester % Konsulenttjenester % Internkjøp ("interne overføringer") % Varer/tj. inkl.i komm.egen prod % Beløp i 1000 kr 9 av 40 sider

10 Konto 09 Forbr i % KorrBud OpprBud Til staten/ statlige institusjoner % Til fylkeskommuner/ fylkeskom.inst % Til andre kommuner/ kommunale inst % Til andre/ driftsavtaler med private % Kjøp fra IKS - kommunen deltaker % Kjøp fra foretak i egen kommune 0 0 % Varer/tj. erst.komm.egen prod % Til staten % Generell momskompensasjonsordning % Til fylkeskommuner 10 0 % Til kommuner % Til andre private % Overføring til IKS - kommunen deltaker % Overføring til foretak i egen kommune % Reserverte bevilgninger/avsetning 0 0 % Overføringer % Renteutgifter, låneomkostninger % Avdragsutgifter % Avsetninger til disposisjonsfond % Avsetninger til bundne fond % Avskrivninger % Finansutgifter % Sum utgifter ,8 % Brutto driftsutgifter - totalt Beløp i 1000 kr pr KorrBud OpprBud pr Driftsutgifter totalt Kommentarer driftsutgifter Av oppsettet ovenfor framgår det at vi har utgiftsført 1,279 mill.kr. (1 søyle) ved utgangen av september måned, mens vi for samme periode i fjor hadde utgiftsført 1,250 mill. kr. Totale driftsutgifter ved utgangen av september måned utgjør 73,8 % av korrigert budsjett. Utgiftsøkningen fra september i fjor til i år er på 2,3%. Det vil si at utgiftsøkningen pr. september er mindre enn inntektsøkningen. 10 av 40 sider

11 Utgiftsøkningen er størst innenfor økning i lønnsutgifter er på 6,1%. Obs! etterbetaling av det sentrale lønnsoppgjøret er ikke med pr. september. kjøp av varer og tjenester som inngår i egenproduksjon har en reduksjon på 1,3% kjøp av varer og tjenester som erstatter egenproduksjon har en økning på 2,5% For øvrig vises det til kommentarene for de enkelte tjenesteområdene. 11 av 40 sider

12 2.2 NETTO AVVIK BUDSJETT/REGNSKAP FORDELT PÅ TJENESTEOMRÅDE Netto budsjett/regnskap pr. tjenesteområde Konto 09 Forbr i % KorrBud Beløp i 1000 kr. OpprBud 09 Sum inntekter ,2 % Sum utgifter ,0 % POLITISK VIRKSOMHET ,9 % Sum inntekter ,2 % Sum utgifter ,6 % RESERVER ,5 % Sum inntekter ,7 % Sum utgifter ,6 % FELLESTJENESTENE ,8 % Sum inntekter ,6 % Sum utgifter ,5 % SAMFUNNSUTVIKLING ,9 % Sum inntekter ,2 % Sum utgifter ,6 % OPPVEKST OG KULTUR ,4 % Sum inntekter ,0 % Sum utgifter ,4 % HELSE- OG SOSIAL ,7 % Sum inntekter ,1 % Sum utgifter ,0 % NÆRINGSFONDS ,7 % Sum inntekter ,7 % Sum utgifter ,5 % DRIFT- OG UTBYGGING ,3 % Sum inntekter ,6 % Sum utgifter ,9 % SELVKOSTOMRÅDET ,8 % Sum utgifter ,5 % REVISJONEN ,5 % Sum utgifter ,5 % HAVNEVESEN ,5 % Sum utgifter ,0 % KIRKELIG FELLESRÅD ,0 % Sum inntekter ,6 % Sum utgifter ,6 % SKATTER OG RAMMETILSKUDD ,6 % Sum inntekter ,1 % Sum utgifter ,1 % RENTER OG AVDRAG ,7 % Sum inntekter 0 0,0 % Sum utgifter 0 0,0 % TIDL.ÅRS MER-/MINDREFORBRUK 0 0,0 % Sum inntekter ,0 % Sum utgifter 702 5,1 % FONDS ,0 % Sum inntekter ,0 % AVSKRIVNINGER ,0 % Sum driftsinntekter ,5 % Sum driftsutgifter ,8 % av 40 sider

13 2.3 INVESTERINGSBUDSJETT / REGNSKAP Investeringsutgift / finansiering fordelt pr. kostragruppe. Konto 09 Beløp i 1000 kr Forbr i % KorrBud OpprBud Annet salg av varer og tjenester, gebyrer % Avgiftspliktig salg av varer og tjenester % Salg av fast eiendom % Salgsinntekter % Fra staten % Sykelønnrefusjon % Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet % Fra fylkeskommuner 0 0 % Fra andre kommuner 0 0 % Fra andre (private) % Internsalg % Refusjoner % Bruk av lån % Mottatte avdrag på utlån, andeler m.v % Salg av aksjer 0 0 % Bruk av tidl.års.regnsk.m.mindreforbruk 0 0 % Bruk av disposisjonsfond % Bruk av ubundne investeringsfond 0 0 % Finansinntekter % Sum inntekter ,9 % Lønn % Varer/tj. inkl.i komm.egen prod % Varer/tj. erst.komm.egen prod % Overføringer % Finansutgifter % Sum utgifter ,7 % Kommentar Sum investeringsutgift pr utgangen av september er 135,6 mill.kr. I dette beløpet inngår utlån og betalte avdrag på lån til videreutlån, tilsammen 46,7 mill.kr., slik at den faktiske belastninga på investeringsprosjektene er tilsvarende mindre. 13 av 40 sider

14 2.3.2 Investeringer fordelt pr. sektor Konto 09 Forbr i % Beløp i 1000 kr. KorrBud OpprBud 09 Sum inntekter -6 0,0 % Sum utgifter ,1 % FELLES ,0 % Sum inntekter ,0 % Sum utgifter ,0 % SAMFUNNSUTVIKLING ,0 % Sum inntekter ,0 % Sum utgifter ,3 % OPPVEKST OG KULTUR ,5 % Sum utgifter ,7 % HELSE OG SOSIAL ,7 % Sum inntekter ,0 % Sum utgifter ,9 % DRIFT OG UTBYGGING ,1 % Sum utgifter ,6 % SELVKOST ,6 % Sum inntekter ,3 % Sum utgifter ,3 % STARTLÅN M.V ,7 % Sum finansinntekter ,9 % Sum finansutgifter ,7 % Kommentar Oppsettet ovenfor viser totale investeringsutgifter pr fordelt pr. investeringsområde. 14 av 40 sider

15 2.3.3 Investeringer fordelt pr. prosjekt Prosj 3. kv Revidert budsjett Prognose Kommentarer K001 IT-UTSTYR Prosjektet i gang, skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i K005 DIVERSE MINDRE INVESTERINGER Prosjektet i gang, skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i K341 ØKONOMISYSTEMER-OPPGRADERING Prosjektet i gang, skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i K456 NYTT TELEFONIANLEGG Prosjektet i gang, skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i K585 INFRASTRUKTUR IKT K586 SAKSBEH OG REKRUTTERINGSPROGRAM FELLES K015 GRUNNERVERV K158 TILRETTELEGGING BOLIGFELT K231 INDUSTRIOMRÅDE K349 MØLLENES INDUSTRIOMRÅDE OPPARBEIDELSE K357 GAKORIMYRA SØR BOLIGFELT K391 SENTRUMSTILTAK Prosjektet i gang, skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Prosjektet i gang, skal sluttføres i. Midlene skal benyttes i Prosjektet er i gang og midlene skal benyttes i Vi har flere boligfelt ute på off.anskaff nå - bl.a i Øvre-Alta, Tverrelvdalen og Talvik. Dersom disse når oppstart inneværende år vil dette medføre kostnader. Omfatter Langnes industriområde. Anbud på veiparsell T11 (Ailegastunellen) med utfylling av Langnes industriområde sendt ut med frist ultimo oktober. Søknad om disp. fra gjeldende plan er til behandling hos fylkesmann. Forventet oppstart april Finansiering hentes fra K231. Det vil i tillegg påløpe kostnader til asfaltering i 2016/17, Ca 2,5 mill innkl mva. Det kommer litt an på når alt er ferdig utbygd. Vi kan ikke asfaltere før alt er ferdig utbygd. Kr 4,5 mill er overført til 2016 event Gjenstående arbeider ihht kontrakt med entreprenør og etablering av byste for historielaget. K429 ALTAPAKKEN Prosjektet er i gang og skal benyttes i K448 OMRÅDEPLANER - REGULERINGSPLANER Prosjektet er i gang og skal benyttes i K469 SKILLEMO INDUSTRIOMRÅDE K599 FORLENGELSE RULLEBANEN K607 KARIBAKKEN SAMFUNNSUTVIKLING Saken er ute til offentlig ettersyn. Dersom lite innspill vil plankostnadene begrenses. Utfylling fase 1 avsluttet sommeren. Utfylt mengde ca m3 TAM som tilsvarer ca. kote -15. Utfylling fase 2 avhenger av at det inngås avtale med utførende entreprenør på veiparsell Møllenes/Storvikeide. Tilgjengelig masse ca m3 TAM. Avklares oktober Utfylling fase 3 er med masser fra Ailegasatunellen. Transport via sjøveien er, på vegne av Alta kommune, innarbeidet i Statens vegvesens konkurransegrunnlag Vi er inne i en sluttfase, men har måttet forutsette kostnader ifm bearbeiding av Siidaens forslag som har endret karakter i prosjektet. 15 av 40 sider

16 Prosj K393 UTBEDR BYGN MESSIGE AVVIK SKOLER BARNEHAGER 3. kv Revidert budsjett Prognose Kommentarer Utskifting og oppgradering av utelys på Saga skole, Kaiskuru barnehage og Aronnes barnehage. Minikonkurranse har frist ila uke 42 igangsettes fortløpende K395 KAPITALVARER INFRASTRUKTUR IKT Finansieres fra fond SKOLE BARNEHAGE K450 GAKORI BARNEHAGE- OPPFYLLE MYNDIGHETSKRAV 1000 Oppstart av arbeid i uke mill overføres til 2016 K455 BARNEAVLASTNING Anbudsutsendelse - slutten av oktober. Antatt byggestart Desember/ januar. Husbanken har vært inne og kommet med forslag til korrigering til planløsninger. Dette bearbeides nå før anbudet kan sendes ut. 2 mill overføres til 2016 K466 HALDDE RENOVERING Utbedring/renovering av utvendig murer og vinduer i hovedbygg utført og avsluttet høsten. Renovering av utvendig murer på observatoriebygg påbegynt høsten, men må pga. værforhold, fullføres sommeren tusen må overføres til 2016 K467 ELVEBAKKEN SKOLE BRANNSKADE Ferdigstilt K575 SANDFALLET USKOLE SPESIALROM Arbeider startet opp, gravearbeider og flytting av fiber/strøm/signal sluttføres nå. 5,5 mill må overføres til 2016 K576 AUSK RENOVERING ØSTFLØY K577 INVESTERINGER SKOLESTRUKTUR Utskiftning av fyrkjeler gjennomført. Noe arbeider med dette gjenstår på elektro. Forprosjekt ferdigstilt. Presenteres for hovedutvalg 26.okt. Omfatter utarbeidelse av skisseprosjekt for Komsa skole, Aronnes skole og Kaiskuru skole. Skisseprosjektene ferdigstilles ultimo april for behandling i FSK/KS. Realisering av prosjektene avhenger av vedtak i K-styret. Mindreforbruk overføres I tillegg skal utredning av ny ressursfordelingsmodell på ca 150 tusen finansieres herfra. K581 KÅFJORD KIRKE Tilskudd til Kirkelig fellesråd, vil bli utbetalt ihht budsjett. K589 FINNMARKSHALLEN UTVIDELSE K590 KAISKURU GYMSAL UTVIDELSE K591 RULLESKILØYPE KAISKURU Planlagt byggestart oktober med ferdigstillelse des forutsatt at klage på anbudsinstilling ikke må behandles i kofa. Behandling av klager pågår. Skisseprosjekt med kosntader ferdig. Presenteres for hovedutvalg 27.okt. 4,5 mill overføres til 2016 Ferdigstilles høsten, budsjett brukes. Vi venter enda noen refusjoner fra Statens vegvesen inn her. K594 AUSK SPILLEFLATE BASSENG Ferdigstilles oktober K603 RIDEHALL Oppstart med noe i, Kr 2,1 mill overføres til 2016 K604 GJERDER I BARNEHAGER Arbeidet fortsetter fram til frost i bakken. K608 ALTA MUSEUM - STORNAUST Tilbudsinnbydelsen delvis ferdig. Arbeider som er utført av konsulenter er ikke tilfredstillende. Oppstart av arbeider vinter tusen overføres til OPPVEKST OG KULTUR K320 HELSE - DIVERSE MINDRE PROSJEKT Budsjett brukes i K458 ALTA HELSESENTER Omfatter riving av E3 samt ombygging av E4 og legevakt samt tilørettelegging for utbygging av Alta Nærsykehus. Omfang og fremdrift avhenger av fremdriften til Finnmarkssykehuset. K465 OMSORGSSENTER Utkast til plan- og designerkomnkurransen leveres medio oktober. Juryering avsluttet innen utgangen av november. Bearbeiding av valgt utkast primo 2016 med detaljplanlegging og anbudsutsendelse ultimo Byggestart våren K555 ALTA HELSESENTER BUNNLEDNINGER Renovering av bunnledninger i fløyene E1 (Tannklinikk) og E2 fullføres høsten. Fløy E3 gjennomføres primo 2016 og E4 når denne fløya skal bygges om/renoveres K583 SKANSEN AKTIVITETSSENTER Riveentreprise skal pågå frem mars Planlagt byggestart mars Kr 3 mill må overføres til HELSE OG SOSIAL av 40 sider

17 Prosj 3. kv Revidert budsjett Prognose Kommentarer K018 UTREDNING Budsjett brukes i K026 LEKEPLASSER/NÆRMILJØANLEGG Budsjett brukes i K029 KJØP AV MASKINER Veihøvel er bestilt, budsjett brukes i K033 ASFALTERING AV KOMM.VEGER Budsjett brukes ihht vedtak K034 TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK Brukes hvert år ihht vedtak K401 ALTAELVA FORBYGNINGER K409 GATELYS OPPGRADERING Budsjett brukes i K422 BYGNINGSMESSIGE HMS-TILTAK Diverse lydforbedrende tiltak i barnehager K423 OPPGRADERING P PLASSER Må hente finansiering fra P-fondet. Vi brukte 560 tusen mindre i og det er en tilleggsbevilgning 48/14 på 1,450 mill K424 OPPGRADERING OFFENTLIGE UTEROM Følger planlagt fremdrift K425 UTSKIFTINGSPLAN KJØRETØY PARK OG IDRETT ,1 mill må overføres til 2016 K460 TANKBIL BRANN Tankbil er bestilt og budsjett brukes i K463 KAISKURU SKIANLEGG LAGER Ferdigstilt K464 SD ANLEGG Ferdigstilt K571 TILRETTELEGGING FOR KOLLEKTIVTRANSPORT Budsjett brukes i K578 RIVING BYGG Ferdigstilt K580 OPPRUSTING BRUER Følger planlagt fremdrift K598 G/S VEI SKAIALUFT Følger planlagt fremdrift K600 KONTORRIGG RÅDHUSET Ferdigstilles okt/nov K601 VENTILASJONSANLEGG KB Aggeregat skal i løpet av skiftes på Elvebakken skole og Kvalfjord skole. Igangsetting og innjustering av nytt aggeregat på Aronnes bhg i løpet av Oktober. 0,5 mill overføres til 2016 K602 UTSKIFTING AV TAKTEKKE KB K605 FORURENSET GRUNN STENGELSEN Følger planlagt fremdrift K606 VEI FURUÅSEN (24/15) Følger planlagt fremdrift K900 BYGGELEDELSE TIL FORDELING DRIFT OG UTBYGGING SELVKOST K281 K281-ENGANGSTILSK.KLP Ferdig STARTLÅN M.V Oppgradering av takoverbygg Talvik skole ila. Kr 2,2 mill overføres En del usikkerhet om oppstart på noen prosjekt pga vanskelige grunnforhold. Kr 7 mill må overføres til av 40 sider

18 2.4 SKATTEINNTEKTER Spesifisering av skatt og rammetilskudd Kostra-artsgruppe 09 Forbr i % KorrBud OpprBud RAMMEOVERFØRING GENERELL ,23 % RAMMEOVERFØRING SKJØNNSMIDLER ,79 % NORD-NORGES TILSKUDD ,00 % INNTEKSTUTJEVN.TILSKUDD ,60 % ANDRE STATLIGE OVE 0 0,00 % STATSTILSKUDD SKOLEBYGG ,32 % INTEGRERINGSTILSKUDD ,49 % SKATT PÅ INNTEKT OG FORMUE ,77 % EIENDOMSSKATT VERK OG BRUK ,00 % EIENDOMSSKATT ANNET FAST EIENDOM ,13 % Sum 8 Overføringer ,6 % Sum inntekter ,6 % DIV.OVERF.ANDRE KOMMUNER 0 0,00 % ANDRE TILSKUDD ,00 % TILSKUDD KIRKELIG FELLESRÅD 0 0,00 % Sum 4 Overføringer ,8 % Sum utgifter ,8 % Budsjetterte skatteinntekter til Alta kommune for - Sammenlignet med faktisk inngang pr Måned Totalt Akk. innbet Totalt Akkumulert Endr i Endring i % Budsjett Akk innbetalt pr mnd innbetalt pr Innbet mnd 1000 kr fra - pr mnd budsjett Januar ,8 % Februar ,0 % Mars ,6 % April ,9 % Mai ,5 % Juni ,4 % halvår ,4 % Juli ,4 % August ,9 % September ,8 % Oktober ,0 % November ,0 % Desember ,0 % halvår Totalt hittil av 40 sider

19 2.4.3 Budsjettert rammetilskudd/skatt for og prognose mht skatteinntekter ALTA 2012 (faste år 2016-prisnivå i perioden ) PROGNOSE Budsjett Avvik 1000 kr Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) Utgiftsutjevning Overgangsordning - INGAR Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg Endringer saldert budsjett / RNB 2012-, samt Dok8:135 S (-15) Sum rammetilsk uten inntektsutj Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Skatt på formue og inntekt Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) Andre overføringer Tilskudd SISA og rentekomp fellesrådet Sum 800 skatter og rammetilskudd Landsskattevekst for kommunene Skatteinngang, akkumulert - kommunene - pst-endring fra året før 6,0 % 5,2 % 5,6 % ,0 % 4,0 % 3,3 % 3,4 % 3,4 % 4,1 % 4,2 % 4,8 % 4,6 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 1,7 % 1,5 % 0,0 % 19 av 40 sider

20 Kommentarer til skatt og rammetilskudd Kommunene har i årets ni første måneder hatt en samlet inngang på 109,7 mrd. kr fra skatt på inntekt og formue inkl. naturressursskatt, noe som er 5,2 pst mer enn i samme periode i fjor. September isolert viser en vekst på 6,9 pst for kommunene. Forskuddstrekk fra arbeidsgivere er 4,8 pst høyere enn i januar-september i fjor for kommunene. Forskuddsskatten i januar-september er 0,1 pst høyere enn i tilsvarende måneder i fjor. Inngangen av restskatt er 33 pst høyere enn i samme periode i fjor, og dette kan tyde på at en relativt stor andel av årets restskatt allerede er kommet inn. Samlet sett ligger skatteveksten nå over anslagene i revidert nasjonalbudsjett (RNB). Veksten i forhold til er i RNB anslått til 4,6 pst. Det er imidlertid fortsatt usikkerhet knyttet til utviklingen resten av året, ettersom høstmånedene påvirkes av likning/avregning for og av korrigert fordelingsoppgjør mellom skattekreditorene. Alta kommunes skatteinntekter per innbygger januar-september utgjør 81,4% av landsgjennomsnittet, vi realiserte kun 78,9% av landsgjennomsnittet i samme periode i fjor. Alta sin vekst i skatt per innbygger er 7,4% så langt i år. Landsveksten er 4,1% Nominell skattevekst i Alta er 7,8%, nominell vekst for landet er 5,2% Oppdaterte premisser for fra forslaget til statsbudsjett 2016 er at landsskatteveksten fortsatt forventes å bli 4,6% i år, og at vår egen lokale skattevekst blir 5,8% Integreringstilskudd (ex tilskudd til mindreårige, som inntektsføres i oppvekst og kultur) forventes å bli 2 millioner kroner høyere enn budsjett. Rentekompensasjon forventes å svikte med 1 million p.g.a. rentefall. I tillegg er den rentekompensasjon som skal videreformidles til Kirkelig Fellesråd sannsynligvis ca. 0,2 mill for lavt budsjettert. Dette legges til grunn i prognosen per 3 kvartal, og gir i sum en forventet merinntekt på 5,7 millioner fra rammeområde 800 skatter og rammetilskudd. Hvis veksten lokalt og nasjonalt per september fortsetter ut året er det et potensiale for ytterligere 3 millioner 20 av 40 sider

21 2.5 Likviditetsoversikt / netto konsernkonto Grønn linje = Blå linje = Kommentarer Alta kommune har et konsernkontosystem som gjør at vi likviditetsmessig kan benytte egne midler uten kredittrenter så fremt vi netto er på plussiden. 21 av 40 sider

22 2.6 RENTER OG GJELD Sektorens driftsutgifter og inntekter Konto 09 Forbr i % KorrBud OpprBud 09 9 Finansinntekter % Sum inntekter ,1 % Varer/tj. inkl.i komm.egen prod % Finansutgifter % Sum utgifter ,1 % RENTER OG AVDRAG ,7 % Kommentarer Det signaliseres i regnskapsrapporten for 3. kvartal at forbruket på investeringer blir lavere enn budsjettert. Korrigert for momskompensasjon synes det som om behovet for låneopptak faller med ca. 20 millioner i forhold til vedtatt budsjett. Dette får ingen virkning for avdrag i år, og begrenset virkning for renteutgifter, fordi låneopptakene uansett tas opp seint på året, og gir minimale rentekostnader det året lån tas opp. OBS! Vær oppmerksom på at reduserte låneopptak i i hovedsak skyldes at prosjekter har blitt forskjøvet til seinere år. Prognosen forutsetter at det ikke vedtas NYE tiltak som krever låneopptak i år. Gevinsten bør holdes som reserve, eventuelt avsettes til fond. I lys av budsjettert stor gjeldsvekst de kommende år må gevinsten IKKE brukes til finansiering av nye permanente kostnader. Konklusjon: Det forventes en netto innsparing på 1,6 millioner på renter og avdrag. Gjensidige og Coop (914 tusen) Reduserte renteutgifter (0,7 millioner). Kildene er utbytte fra Gjeldsutvikling: 22 av 40 sider

23 Gjelden forventes å øke med 100 millioner i basert på budsjettert låneopptak. signalene i 3. kvartal kan veksten kanskje reduseres til 80 millioner Basert på Låneopptak: Lån til videre utlån Ord invest lån Nye lån 2011 Totalt alle lån Låneopptak Nye lån 2012 Nye lån 2013 Nye lån Beløp i 1000 kr Nye lån Lån til videre utlån Ord invest lån Budsjettert bruk av lån (ex startlån) er redusert fra opprinnelig 233,881 millioner til 150,560 millioner. I tillegg skal ubrukte lånemidler ved avslutningen av regnskap på 25,870 millioner avregnes, slik at budsjettert låneopptak nå er 124,690 millioner, pluss 40 millioner i startlån. I forbindelse med utarbeidelsen av investeringsbudsjett 2016 foreslår rådmannen å justere investeringer mellom og 2016 slik at låneopptaket i år reduseres ytterligere med 3,52 millioner. Denne siste justeringen er ikke vedtatt av kommunestyret ennå, men er innarbeidet i denne prognosen. Renter: Ord invest lån Lån til videre utlån Totalt alle lån Renter Beløp i 1000 kr 0 RENTE 2011 Rente 2012 RENTE 2013 RENTE RENTE Lån til videre utlån Ord invest lån Samlede renteutgifter er beregnet til 47,679 millioner. Det er budsjettert med 48,439 mill (ex internrenter). Det beregnes en innsparing på 0,7 millioner. 23 av 40 sider

24 Avdrag: Det beregnes avdrag på ordinære investeringslån på 42,1 millioner. Dette er i henhold til budsjett. 24 av 40 sider

25 3. KOMMENTARER FRA TJENESTEOMRÅDENE 3. KVARTAL Rådmannen legger med dette frem regnskapsrapport for 3. kvartal for tjenesteområdene 108 Politisk virksomhet, 109 Reserver/fellesutgifter, og 110 Sentrale styringsorgan. 3.1 POLITISK VIRKSOMHET Tjenesteområdets driftsutgifter og inntekter Konto 09 Forbr i % KorrBud OpprBud 09 7 Refusjoner % Sum inntekter ,2 % Lønn % Varer/tj. inkl.i komm.egen prod % Varer/tj. erst.komm.egen prod % Overføringer % Sum utgifter ,0 % POLITISK VIRKSOMHET ,9 % Kommentarer Tilskudd politiske partier: På grunn av 2 flere partigrupper etter valget blir kostnaden 2 tusen høyere enn budsjett. Ordførerens kontor: Utgifter til politisk godtgjøring og pensjon er så langt som budsjettert, men det blir merkostnader til godtgjøring og pensjon knyttet til etterlønn. Anslaget på 156 tusen er usikkert. Forbruket av varer og tjenester er 97% av årsbudsjettet etter ni måneder. Det anslås et merforbruk på 75 tusen. Øvrig politisk virksomhet: Kommunestyret: To flere partigrupper i kommunestyret etter valget koster ca 32 tusen i frikjøp i år. Kommunestyret har også negativ NAV refusjon med 9 tusen slik at det blir netto ca 41' Det er kjøpt nye ipads og annet utstyr for 150 tusen som det ikke er dekning for. Det er også ikke helt avklart hva et ekstra kommunestyremøte i oktober koster Forventet merforbruk i sum ca 200 tusen Formannskapet: Rammen for politiske godtgjøringer vil bli overskredet ned ca 40 tusen hvis forbruket blir som i fjor. Merk dog at det av mottatte skjønnsmidler til kommunereformarbeidet er avsatt til sammen 292 tusen til frikjøp av politisk arbeidsgruppe fra de 4 kommunene. Ca 117 tusen av dette skal dekke kostnader for ordfører og gruppeledere fra Alta. for 4 dagsmøter. Med denne inndekningen forventes det at formannskapets økonomi balanserer. Hovedutvalgene: Det blir merforbruk på tapt arbeidsfortjeneste, beregnet til 40 tusen (gjelder HOK og HNDM) To måneder etterlønn til de tre hovedutvalgslederne vil koste 150 tusen som det ikke er dekning for. Kontrollutvalg: OK Administrasjonsutvalget: Må tilføres 4 tusen, pluss at det ikke er dekning for eventuell etterlønn Klagenemnda: Sparer 14 tusen på pensjon Valg: Det er avsatt 715 tusen som forutsettes å holde Andre utvalg: Mangler 55 tusen hvis kostnaden blir som i, men vi vil dekke noe av dette ved at Aurora Kino IKS selv dekker kostnadene til representantskap. Anslår 30 tusen Side 25av 40 sider

26 Regionrådet: Sparer 37 tusen Eldrerådet: Har brukt opp årets budsjett, og vil få et lite merforbruk. Anslår tusen Rådet for funksjonshemmede: Ligger an til å spare inn minst et beløp tilsvarende eldrerådets merforbruk Disputvalg: ok Samlet konklusjon: Det ligger an til et merforbruk i størrelsesorden 420 tusen på øvrig politisk virksomhet Konklusjon Per 3. kvartal forventes et merforbruk innen politisk på 653 tusen Hovedkilden er at det ikke er budsjettert med kostnader til etterlønn, men det er også kjøpt inn nye ipads til kommunestyret uten budsjettmessig inndekning. 3.2 RESERVER Tjenesteområdets driftsutgifter og inntekter Konto 09 Forbr i % KorrBud OpprBud 09 6 Salgsinntekter 0 0 % Refusjoner % Finansinntekter 0 0 % Sum inntekter ,2 % Lønn 3 0 % Varer/tj. inkl.i komm.egen prod % Overføringer % Finansutgifter % Sum utgifter ,6 % RESERVER ,5 % Kommentarer Kommunestyrets reserver. Bevilgningen på 358 tusen er i K sak 39/15 overført til Formannskapets reserve. Formannskapets reserve I opprinnelig budsjett er det avsatt 274 tusen til dekning av tap, og 572 tusen til Formannskapets frie disposisjon. Rammen er styrket med overføring av 358 tusen fra kommunestyrets reserve. Per utgangen av september er det utbetalt 492 tusen av formannskapets frie reserver. I tillegg er det bevilget, men ikke utbetalt 50 tusen til Kongens Garde og 70 tusen til Alta Skiferbrudds historie, og det er i oktober utbetalt 40 tusen til TV aksjonen, 25 tusen til Langpasning til Afrika og 20 tusen til Baby Det gjenstår 223 tusen. Det er avskrevet tap med 191 tusen per september av de avsatte 274. Etter utgangen av september er det avskrevet ytterligere 70 tusen. De siste årene har størrelsen på de krav som må avskrives overskredet budsjettet hvert år. Det anslås at 50 tusen av de gjenstående midlene under formannskapets ordinære reserve må brukes til å dekke tap. Det forventes at rammen vil holde Reserver ordfører / rådmann Det er bevilget 369 tusen i opprinnelig budsjett. Side 26av 40 sider

27 Per september er det til sammen belastet 173 tusen, slik at gjenstående er 196 tusen. Forbruket er vanligvis størst mot slutten av året. Rammen forutsettes å holde Lønnsreserve Av opprinnelig avsatt 20,3 millioner til dekning av lønnsvekst er 11,5 millioner fordelt til tjenesteområdene. Dette er i all hovedsak kompensasjon for hel års virkningen av de lokale tilleggene fra lønnsoppgjør. Arbeidsgivers bidrag til OU fond er belastet med vel 1 million. 0,1 million av opprinnelig lønnsreserve er brukt til å dekke merkostnad i forhold til opprinnelig budsjett. Det gjenstår 8,7 millioner til dekning av virkningen i år av årets sentrale oppgjør i kap 4. Rammen vurderes å være tilstrekkelig, men uten noen reserve. Pensjonsreserve I opprinnelig budsjett er det avsatt 11,3 millioner til pensjonsvirkningen av lønnsoppgjøret, 0,2 mill til konsulenttjenester vedr pensjon og 3,5 millioner til egenkapitaltilskudd KLP Konsulentkostnadene blir 0,5 mill og er dekket opp innenfor rammen 2,3millioner er overført til tjenesteområdene til dekning av pensjonsvirkning av fjorårets lokale forhandlinger Medlemsinnskuddet i KLP er betalt. Det ble 269 tusen lavere enn budsjettert Det anslås at vi i sum skal kunne frigi 5 millioner fra pensjonsreserven Premieavvik I opprinnelig budsjett basert på prognoser fra KLP og SPK er det beregnet at vi i netto skal inntektsføre 14 millioner i premieavvik. 20,7 mill inntekt KLP, 6,7 mill utgift SPK Ny prognose fra KLP i april tilsier at netto inntektsført premieavvik reduseres med ca 11,2 millioner, og at pensjonskostnadene i tjenesteområdene reduseres tilsvarende. Budsjettet er justert for denne endringen. Satsen for løpende belastning av pensjon i tjenesteområdene er satt ned fra mai. Vi vil ved utgangen av året skyve foran oss ca. 94 millioner kroner i premieavvik (pensjon som er betalt, men som ennå ikke er utgiftsført) Dette tilsvarer ca. 5,8% av sum driftsinntekter, og er en betydelig, og økende, belastning på kommunens likviditet, selv om belastningen nå blir noe mindre enn forventet i opprinnelig budsjett Alta Vil Det er bevilget en totalramme på 212 tusen Midlene har gjennom flere år blitt brukt til delfinansiering av det årlige Vi Vil arrangementet, og til markedsføring overfor våre ungdommer som flytter ut for å studere. Rammen forutsettes å holde Konklusjon Tjenesteområdets hovedrisiko er knyttet til usikkerhet rundt kostnadene til lønnsoppgjør og pensjon. Per 3. kvartal forventes det å kunne frigjøre ca. 5 millioner millioner. Arne Dahler Rådgiver budsjettavdelingen Side 27av 40 sider

28 3.3 FELLES STØTTE Tjenesteområdets driftsutgifter og inntekter Konto 09 Forbr i % KorrBud OpprBud 09 6 Salgsinntekter % Refusjoner % Overføringer % Finansinntekter % Sum inntekter ,7 % Lønn % Varer/tj. inkl.i komm.egen prod % Varer/tj. erst.komm.egen prod % Overføringer % Finansutgifter % Sum utgifter ,6 % FELLESTJENESTENE ,8 % Kommentarer Fellestjenesten har ut fra en totalvurdering pr september beregnet en innsparing på årsbasis på kr. 870'. Det jobbes aktivt for å selge kontrolltjenester til flere kommuner, og vi har fått kontrakt på to nye kontroller. Kostnader: Vi har en del faste kostnader som betales hhv kvartalsvis, pr 1/2år og årlig, som gjør at de enkelte avdelinger kommer ut i +/-. Dette har vi kontroll på, slik at utgiftene vil utjevne seg over året. FT har overtatt personalfunksjoner fra O/K, uten at vi får tilført midler fra O/K i, det vil først skje ved budsjettbehandling 2016, helårsvirkningen er beregnet til 400'. FT har hatt medarbeidere med lengre permisjoner, hvor vi ikke har tatt inn vikar, sparetiltak. Der hvor ansatte har sluttet, har vi holdt stillinger vakant, også her for å spare kostander. Konsekvensen er at vi har spart betydelig lønnskostnader, men arbeidsbelastningen har vært stor på gjenværende medarbeidere og vi har ikke maktet å gjennomføre alle oppgaver. På bakgrunn av krav om oppetid 24/7 innen IKT begrunnet i liv/helse, har vi innført beredskapsvakt, en kostand for på 230' som ikke var budsjettert. Denne kostanden må vi i dekke opp via sykelønnsrefusjon og vakanser. Lederutviklingsprogrammet er igangsatt først nå i oktober og vil strekke seg over to år. Det innebærer at de midlene som er budsjettert i og 2016, må fordeles over årene Kommunestyret har vedtatt at det skal utarbeides en digitaliseringsstrategi for Alta kommune, herunder at det skal bruke ekstern bistand i arbeider. Igangsetting av strategien sees i sammenheng med lederutviklingen, Strategiarbeidet igangsettes i, kjøp av tjenester dekkes innenfor rammen av FT sitt budsjett. Fra høsten av er antall lærlinger i samsvar med det budsjetterte. Kommunestyret har vedtatt at det skal tas inn 30 lærlinger, contra 24 som vi har i dag. Dersom vi skal kunne oppfylle kommunestyrets vedtak, må lærlingebudsjettet tilføres 1 mill. Ut fra den økonomiske situasjon til kommunen, vurdere Fellestjenesten at det ikke er realistisk å øke antall lærlinger til 30/få tilført 1 mill til budsjettet. Dette vil fellestjenesten fremme forslag om i forbindelse med budsjett Konklusjon Forventet innsparing 0,87 mill. Målfrid Kristoffersen Assisterende rådmann Arne Dahler Rådgiver budsjettavdelingen 28 av 40 sider