Vedlegg til styresak Investeringsbudsjett utdrag fra styresak ØLP , kap.3 side

Transkript

1 Sykehuset Innlandet HF Styremøte Vedlegg til styresak Investeringsbudsjett utdrag fra styresak ØLP , kap.3 side

2 Investeringer Overordnet vurdering De store utfordringene for Sykehuset Innlandet i forhold til manglende investeringsmidler har vært behandlet i flere styresaker. Utfordringen framkommer tydelig i tabellen under. Tabellen viser de årlige avskrivningene (kapitalslitet 1 ) og den tilførte likviditeten fra Helse Sør-Øst. Refinansieringsgraden viser hvor stor del av avskrivingene (kapitalslitet) som dekkes av midler fra Helse Sør-Øst. Sykehuset Innlandet har i tillegg utstyr og bygninger som er ferdig avskrevet. Behovet for å reanskaffe den delen av kapitalen reflekteres ikke gjennom avskrivningene. Det samme gjelder effekten av teknologisk utvikling og kostnadsutvikling innen de enkelte områder. Det reelle investeringsbehovet er derfor langt høyere enn det avskrivningene tilsier innenfor enkelte områder. Avskrivningsnivået er derfor en indikator, men ikke et mål på investeringsbehovet i foretaket. Historiske avskrivninger Avskrvninger bygg Avskrivninger MTU Avskrivning annet Sum avskrivninger i perioden Generell likviditet tilført fra HSØ Refinans. grad (likv/avskr) 53 % 49 % 53 % 67 % 53 % 34 % 37 % 38 % 44 % Som det framgår av tabellen er refinansieringsgraden redusert i perioden inntil 2012 hvor den har økt noe igjen. Økningen i 2012 skyldes at avskrivningene i 2012 er redusert på grunn av at større bygningsmessige anleggsmidler er ferdig avskrevet i I 2012 dekket tilført likviditet fra Helse Sør-Øst 44 % av avskrivningene i Sykehuset Innlandet. For å få oversikt over de totale investeringene i foretaket må det legges til det som fordeles av midler som en følge av overskuddet det enkelte år. De siste tre årene har dette vært vesentlige beløp som har gjort at foretaket har vært i stand til å fordele ytterligere mellom 100 til 200 mill kr pr år utover midlene fra Helse Sør-Øst. Fra og med 2014 legges det ikke opp til at foretaket har slike investeringsmuligheter tilgjengelig pga reduserte basisinntekter fra eier. I 2014 utgjør nedgangen i basisinntekter om lag 130 mill kr. Investeringsbehovet innen medisinsk teknisk utstyr (MTU) og behandlingshjelpemidler Medisinsk teknisk utstyr med tidsmessig teknologi, høy kvalitet og tilstrekkelig kapasitet er en viktig forutsetning for riktige og effektive medisinske utredninger og god pasientbehandling. Dette er dermed også en viktig forutsetning for å kunne nå målene gitt i oppdrag- og bestillerdokumentet fra Helse Sør-Øst. Deler av det medisinsk tekniske utstyret i Sykehuset Innlandet er så gammelt at det kan gå utover kvaliteten i pasientbehandlingen. Etter hvert kan også muligheten til å avvikle effektiv pasientbehandling påvirkes av at det ikke er funksjonelt utstyr tilgjengelig. Økende alder på utstyret fører til hyppigere driftsstans og økte kostnader til drift og vedlikehold. Dette skjer samtidig med at kortere liggetid og mer utstrakt bruk av dag- og poliklinisk behandling setter økte krav til stabil og effektiv drift. Sykehuset Innlandet har en samlet MTU-portefølje på 880 mill kr hvorav MTU med innkjøpspris over kr utgjør 682 mill kr (78%). En betydelig andel av utstyret er eldre enn 10 år, tilsvarende 265 mill kr (29%) og 36% er i en teknisk kategori som tilsier at utstyret må erstattes (tilstand 4). Behandlingshjelpemidler inngår ikke i denne oversikten da alt kjøp av behandlingshjelpemidler, forbruksmateriell mv. belastes helseforetakets driftsbudsjett. Den årlige Side 2 av 5

3 økningen på 15-20% innenfor behandlingshjelpemidler påvirker investeringsevnen indirekte ved å svekke mulighetene til å generere driftsmessige overskudd. I tillegg får spesialisthelsetjenesten ansvaret for behandlingshjelpemidler i kommunene, noe som vil påføre foretaket ytterligere kostnader. Divisjonene har meldt inn behov for investeringer i MTU på 287 mill kr for Dette korrelerer med det som framgår i rapporten Medisinsk teknologi i Helse Sør Øst (november 2011) der det er beregnet at Sykehuset Innlandet har utstyr tilsvarende 169,8 mill kr som er helt nedskrevet (bokført verdi = 0). Gjenanskaffelseskostnaden for dette utstyret er kalkulert til 262,5 mill kr. Ut fra en samlet MTU-portefølje på 880 mill kr har Sykehuset Innlandet et årlig behov på nærmere 90 mill kr til kjøp av MTU for å opprettholde utstyrsnivå- og standard. I tillegg er det behov for å dekke inn et betydelig etterslep. Det er da ikke tatt hensyn til nye behov, nye medisinske muligheter og behov og teknologisk utvikling. En stor andel av investeringene i medisinsk teknisk disponeres til havarier, noe som påvirker mulighetene til planlagte anskaffelser. En høy forekomst av havarier indikerer at det over tid har vært investert for lite i medisinsk teknisk utstyr. Risikovurdering i forhold til for lav investeringsandel i medisinsk teknisk utstyr Økning i havarier, lavt historisk investeringsnivå og spredt geografisk struktur gjør at Sykehuset Innlandet har et særlig stort investeringsbehov. Den spredte strukturen medfører at mange typer utstyr må være tilgjengelig på flere geografiske enheter. Dette er fordyrende, krever ekstra midler til vedlikehold og øker behovet for nyanskaffelser. Investeringsrammen til medisinsk teknisk utstyr bør være på et slikt nivå at utstyrsanskaffelser kan planlegges og følge fastlagte masterplaner. Når en stor andel av investeringsmidlene må reserveres for å dekke havarier må det stadig foretas omprioriteringer som setter planlagte investeringer til side. Havarier har ofte som konsekvens at det blir unødvendig opphold og utsettelse i diagnostikk og behandling i påvente av reparasjoner og nytt utstyr. Det planlegges med investeringer innen MTU på minimum 65 mill kr pr år i planperioden forutsatt et resultat i balanse. Det er planlagt med kostnadsreduserende tiltak i divisjonene tilsvarende nedjusteringen av rammene fra eier for å ha en drift i balanse. Dette innebærer likviditetstilførselen fra eier knyttet til investeringen kan benyttes i all hovedsak til MTU og annet. Det planlegges ikke med større investeringer i bygg, men det er planlagt noe økt vedlikehold i perioden. I løpet av en 5-årsperiode planlegger foretaket å ha hentet inn deler av etterslepet knyttet til MTU. Dette vil gå på bekostning av etterslepet på bygg. Investeringsbehov til funksjonstilpasning og vedlikehold av bygningsmassen Helse Sør-Øst har satt følgende mål for eiendomsvirksomheten i foretaksgruppen (styresak ): Tilstandsgraden for det enkelte bygg eller bygningskompleks som utgjør primærbyggene i helseforetaket skal ha en minimumstilstand relatert til Norsk Standard for tilstandsklassifiasering av bygg.på sikt skal det tilstrebes å fjerne vedlikeholdsetterslepet for de viktigste byggene og det må settes et mål for tilstandsklassen for hvert bygg som ansees som godt nok for formålet bygget tjener. Målet skal settes slik at det kan oppnås innen rimelig tid. Alle enkeltelementer i bygg som skal brukes videre skal ha tilstandsklasse bedre enn 3. Bygningsmassen på m2 er spredt geografisk på 42 steder i Hedmark og Oppland. Bygningsmassen har varierende teknisk nivå pga av alderssammensetning, fra delvis nytt til 110 år gammelt. Bygningsmassens arealvektede gjennomsnittsalder er beregnet til 44 år. Side 3 av 5

4 Eiendomsmassen krever løpende vedlikehold og tilpasning for å være hensiktsmessig til pasientbehandling, sikre et godt arbeidsmiljø og støtte opp om den strategiske utviklingen i Sykehuset Innlandet. Årlig brukes det 200 mill kr til drift og forefallende vedlikehold av bygningsmassen. I tillegg kommer større vedlikehold, funksjonstilpasninger og ombygginger som finansieres av investeringsmidler. Årlige avskrivninger på bygg er nå ca 220 mill kr. I de senere årene er det investert for 80 til 100 mill kr innenfor byggomårdet, dvs. betydelig lavere enn avskrivningene. Dette innebærer at Sykehuset Innlandet pådrar seg et vedlikeholdsetterslep. Hvis denne situasjonen vedvarer over tid, vil bygningsmassen forfalle betydelig. Sykehuset Innlandet står derfor overfor store utfordringer knyttet til å opprettholde en tilfredsstillende standard på bygningsmassen. I tillegg kreves det løpende tilpasninger av bygningsmassen på grunn av endrede behov innen pasientbehandlingen. Multiconsult AS har i løpet av våren 2013 bistått Sykehuset Innlandet med kartlegging av foretakets bygningsmasse. Kartleggingen er en delvis oppdatering av et tilsvarende arbeid som ble gjennomført i Formålet med kartleggingen av eiendomsporteføljen kan kort oppsummeres slik: Fremskaffe et bilde av nåsituasjon med tanke på teknisk tilstand og tilpasningsdyktighet, både ved de enkelte lokasjonene og for helseforetaket som helhet. Benytte opplysninger om teknisk tilstand som underlag for å estimere behovet for teknisk oppgradering. Synliggjøre endringer i tilstanden til bygningsmassen siden siste kartlegging i For den kartlagte bygningsmassen ved Sykehuset Innlandet er samlet vektet tilstand beregnet til 1,3. I overkant av 68 % av den kartlagte bygningsmassen er vurdert til god eller tilfredsstillende (TG 0 og 1, og 30 % er vurdert som ikke tilfredsstillende (TG 2). 2 % av bygningsmassen er vurdert som svært dårlig og har akutt behov for oppgradering (TG 3). Sammenlignet med andre lignende kartlegginger er den gjennomsnittlige tekniske tilstanden for bygningsmassen i Sykehuset Innlandet gjennomsnittlig. Gjennomsnittet for sykehusbygg i Norge ligger på 1,2-1,3. Teknisk oppgraderingsbehov tilsvarer den innsats som kreves for å heve kvaliteten på bygningsmassen til et definert ambisjonsnivå. I vår sammenheng er ambisjonsnivået definert å tilsvare tilstandsgrad 1 iht. Norsk Standard 3424 Tilstandsanalyse av byggverk. Legges dette til grunn kan det estimeres følgende samlet behov for teknisk oppgradering av Sykehuset Innlandet sin bygningsmasse: Må-tiltak mest akutte behov relatert til TG 3: kr 505 mill kr fordelt på en periode (0-5 år) Bør-tiltak kostnader relatert til komponenter med tilnærmet endt levetid kr mill kr fordelt på en periode (6-10 år) Samlet teknisk oppgraderingsbehov av bygningsmassen er derved ca mill kr. I tillegg kommer behov for investeringen knyttet til funksjonelle forhold (ombyggingsarbeider). Risikovurdering av for lav andel investeringsmidler til bygg Sykehuset Innlandet forvalter en stor og geografisk spredt bygningsmasse med varierende alder og teknisk standard. Avskrivningene, dvs. kapitalslitet, er betydelig høyere enn reinvestering i Side 4 av 5

5 eiendommene. Hvis denne situasjonen vedvarer over tid, vil bygningsmassen forfalle ytterligere framover. Investeringsmidler øremerket vedlikehold går i 2012 i sin helhet til å dekke pålagte utbedringer etter offentlige tilsyn, og andre tiltak for å ivareta lovkrav. I tillegg kommer at den økonomiske utfordringen Sykehuset Innlandet står overfor, vil kunne medføre behov for funksjonsfordeling i pasienttilbudet og endret arealbruk. Dette vil i sin tur kreve funksjonstilpasninger av bygningsmassen for å få iverksatt tilstrekkelige innsparinger og tilrettelegge for funksjonell og effektiv pasientbehandling. Disponible midler til vedlikehold, funksjonstilpasning og ombygginger vil være en, av flere, avgjørende faktorer for at Sykehuset Innlandet skal klare å gjennomføre tilstrekkelige kostnadsreduserende tiltak. Side 5 av 5