Sykehuset Innlandet HF Styremøte SAK NR INVESTERINGSBUDSJETT Forslag til VEDTAK:

Transkript

1 Sykehuset Innlandet HF Styremøte SAK NR INVESTERINGSBUDSJETT 2014 Forslag til VEDTAK: 1. Sykehuset Innlandet HF har behov for nærmere 400 mill kr årlig til investeringer for å vedlikeholde dagens infrastruktur. Foretaket har totalt 317 mill kr til disposisjon til investeringer i Styret er svært tilfreds med at foretaket har klart å skape et så stort positivt resultat til investeringer gjennom årsresultatet for Det er stor innsats fra de ansatte som gjør dette mulig. 3. Styret vedtar at midlene som disponeres på foretaksnivå fordeles på følgende måte (avrundede beløp): Bygg 100 mill kr Medisinskteknisk utstyr 102 mill kr IKT (informasjonsteknologi) 17 mill kr Annet utstyr 12 mill kr Avsetning til nye strålekanoner 20 mill kr Utskiftning av ambulanser 15 mill kr Røntgen LMS Otta 2 mill kr Restfinansiering MR Kongsvinger 4 mill kr Sum 272 mill kr 4. Overførbart overskudd fra divisjonene og staber utgjør 45 mill kr. Dette skal gå til investeringer i divisjonene/staber. Divisjoner med underskudd får redusert investeringsrammen tilsvarende 75% av divisjonens ansvarlige underskudd. Brumunddal, 13. februar 2014 Morten Lang-Ree administrerende direktør

2 SAKSFREMSTILLING SAK NR Innledning Tilgjengelige investeringsmidler for 2014 består av innsparte midler i 2013, og likviditet til investeringer fra Helse Sør-Øst. Foretaket har selv ansvar for å planlegge disponible midler slik at det blir avsatt midler til investeringer. Positivt regnskapsresultat fra 2013 vil være midler som skal anvendes til investeringer i I styresak ble det vedtatt at divisjoner med positivt resultat skal få benytte dette til investeringer påfølgende år. Videre ble det i styresak vedtatt en endring som omfatter negativt resultat. Divisjoner med et negativt driftsresultat vil få redusert sitt investeringsbudsjett med et beløp tilsvarende 75 % av divisjonens underskudd, jfr. styresak Overordnet om styringsprinsipper for likviditet og investeringer Investeringsregimet fra eier innebærer at foretakene blir tildelt en samlet likviditet til drift og investeringer. Prioriteringsansvaret for å anvende midler til drift og investeringer er overført til foretakene. Foretaket har innmeldt investeringsbehov som overstiger den likviditet som er tilgjengelig til investeringer. I økonomisk langtidsplan (ØLP) og det årlige budsjettarbeidet er det avgjørende at foretakets midler disponeres på en optimal måte for å dekke lovpålagte oppgaver og investeringer. Tidligere års investeringsbeslutninger og likviditet Investeringsområdet har en lengre syklus en et normalt budsjettår. Et investeringsprosjekt går ofte over flere år og det kan gå lang tid fra en investering besluttes til faktisk utbetaling. Prosjekter som ble tildelt likviditet tidligere år, men som ikke er ferdigstilt vil få beholde den likviditeten som er ubrukt ved årsskifte. Prosjektmidler som ikke er benyttet ved årsskiftet 2013 påvirker foretakets likviditetssituasjon positivt. Likviditeten på disse prosjektene vil videreføres som investeringsmidler inntil prosjektet ferdigstilles. Pr er det om lag 250 mill kr som ikke er utbetalt av tidligere års bevilgede investeringer. Sykehuset Innlandet har ca kvadratmeter med bygningsmasse, og det drives pasientaktivitet i ca 75% av denne bygningsmassen. SI har en samlet MTU-portefølje, ekskl. behandlingshjelpemidler, på 880 mill kr. Begge områdene, bygg og medisinteknisk utstyr, har et betydelig investerings- og vedlikeholdsetterslep. I tillegg foreligger det et stort behov for å oppgradere arealer hensiktsmessig til dagens pasientaktivitet, samt nyinvestering til mer oppgradert og funksjonelt medisinskteknisk utstyr. De siste tre årene har reinvesteringsgraden variert fra 37-44% jfr styresak ØLP Se vedlegg. Sykehuset Innlandet har behov for å benytte nærmere 400 mill kr årlig til investeringer for å vedlikeholde dagens infrastruktur. Tilgjengelige investeringsmidler 2014 Tabellen under viser hvordan resultat 2013 er disponert i investeringsbudsjett for Positivt resultat fra stab og fellesområdet går i hovedsak til sentrale investeringer. Divisjoner med positivt resultat i 2013 får disponere dette til investeringer i Divisjoner med negativt resultat vil få avkortning i investeringsrammen. Foretakets mulighet for gjennomføring av investeringer er styrt av den likviditet som er stilt til disposisjon fra eier. Et underskudd i driften på en divisjon i foretaket reduserer tilgjengelig likviditet for foretaket totalt sett, og dermed også muligheten til å gjennomføre investeringer. Side 2 av 6

3 I styresak som nevnt ovenfor er det vedtatt at divisjoner med underskudd i driften i 2013 vil få fratrekk i investeringsrammen i Fradraget er 75% av divisjonens underskudd. Formålet med ordningen er å skape incitament for å oppnå balanse/overskudd i driften. Tabellen viser fordeling av tilgjengelige investeringsmidler. Disponering av investeringsmidler 2014 Tall i 1000 Årsresultat Avsatt likviditet fra HSØ Sum investeringsramme før fordeling Uttrekk av felles investeringsmidler Divisjoner med positivt resultat Positivt resultat i stab som benyttes til IKT- investering Sum overskudd divisjoner og staber Overordnede disponeringer Strålemaskiner Gjøvik Røntgen Nord-Gudbrandsdal LMS Restfinansiering MR Kongsvinger Utskifting av ambulanser Sum overordnede disponeringer Sum midler til fordeling Underskudd i divisjoner 75 % I behandling av budsjettet for 2014 og senere administrative vedtak ble det lagt enkelte føringer for bruk av disponible investeringsmidler i Overskudd ved divisjoner med positivt resultat kan disponeres av divisjonen. 40,8 mill kr trekkes ut fra fellesmidler til fordeling. Divisjon Psykisk helsevern får beholde 20 mill kr av sitt overskudd til bruk innen Masterplan bygg. Stabsområdene har iverksatt tiltak som har bidratt til driftsmessig overskudd. Av dette overskuddet disponeres 4,0 mill kr som trekkes ut fra fellesmidler til fordeling. 3,5 mill kr skal benyttes til nødvendig oppgradering av økonomisystem og 0,5 mill kr til lisenser datasystem innen stab Helse. En andel av overskudd stab benyttes derfor til IKTinvesteringer. Resten går til felles fordeling. Det må skiftes ut Strålemaskiner på Gjøvik. Det settes av 20 mill kr til dette i I tillegg sendes det søknad til HSØ om lånefinansiering av 50 % av totalsum som utgjør om lag 60 mill kr. Det er erstattet et røntgenapparat på Nord-Gudbrandsdal LMS. Dette tas av fellesmidler. I forhold til investering i MR på Kongsvinger settes det av 4 mill kr for å sikre fullfinansiering av dette. Foreløpig total kostnadsramme er beregnet til 21,8 mill kr pluss prisjustering. Side 3 av 6

4 Fra og med 2013 har SI driftsansvaret for hele ambulansetjenesten i opptaksområdet. Det er behov for å skifte ut omlag tolv biler per år. Dette utgjør en årlig investering på 15 mill kr. Korrigert resultat i divisjon prehospitale tjenester (fratrukket underskudd på pasientreiser) på 4,6 mill kr inngår som delfinansiering av ambulansene i Restoverskudd på 7,5 mill kr skal benyttes til multimonitorer i ambulansene. Total utskifting av dette utstyret utgjør 15 mill kr, og det antas at deler tas i 2014 og deler i Divisjoner med underskudd blir trukket for dette ved fordeling av midler til medisinskteknisk utstyr (MTU). 75 % av ansvarlig underskudd utgjør kr 37,9 mill kr. Foretaket har etter dette 231 mill kr til fordeling til investeringer i Dette skal fordeles på bygg, MTU, IKT og posten annet. Fordeling mellom MTU, bygg, IKT og annet I styresak ble fordelingsnøkkel mellom fagområdene innført. Denne fordelingsnøkkelen ble utarbeidet etter en totalvurdering. Hvert fagområde har et stort etterslep på investeringer og dermed blir det å benytte avskrivningsgrad basert på årlige avskrivninger feil som grunnlag for å beregne nytildelinger. Fordelingsnøkkelen ble i all hovedsak videreført i Økonomisk langtidsplan , styresak Fordelingsnøkkelen ble endret i 2013 da man ønsket å gi medisinskteknisk utstyr (MTU).. I 2013 ble det avsatt 125 mill kr til bygg og 129 mill kr til MTU utover divisjonenes egne overskudd. Administrerende direktør anbefaler å opprettholde en fordelingsnøkkel som prioriterer investeringer til MTU også i 2014, dette tiltross for at det er betydelige behov og etterslep knyttet til bygningsmassen. I posten Annet inngår investeringer i senger, autoklaver, biler med mer. Innmeldt behov for senger er 4 mill kr. Ettersom det er stort behov for utskifting av senger, økes posten Annet til 12 mill kr i Tabellen under viser forslag til fordeling av investeringsmidlene mellom fagområdene MTU, IKT, Bygg og Annet i Investeringsmidler til fordeling Fordelings nøkkel 2012 Investerings midler 2013 Fordelings nøkkel Investerings midler 2014 Fordelings nøkkel Bygg 57 % % % MTU 35 % % % IKT 4 % 15 5 % 17 7 % Annet 4 % 5 2 % 12 5 % Sum 100 % % % Fordelingsregime Administrerende direktør vil tilrå at investeringsmidlene til bygg, IKT og posten annet utstyr fordeles i tråd med tidligere års prosedyrer ut fra prioriteringer fra respektive fagstaber/fagdivisjoner. Når det gjelder regimet for medisinsk teknisk utstyr (MTU), innførte SI i 2013 et nytt opplegg hvor den formelle og reelle beslutningsmyndigheten ble overført fra administrerende direktør til divisjonsdirektørene gjennom rammeoverføringer av investeringsmidler til MTU, herunder også havarier. Ut fra foranstående fordeling mellom investeringsformål, ble det avsatt 129 mill kr til Side 4 av 6

5 MTU i Dette ga divisjonene så vidt store investeringsbudsjetter til MTU at handlingsrommet ble opplevd som reelt. Delegering av investeringsmidler MTU til divisjonene representerer en videreføring av den linjen Sykehuset Innlandet har lagt seg på ved å gi økt ansvar og myndighet til divisjonene. Sykehuset Innlandet har tidligere innført ordning med at divisjonene selv får disponere driftsoverskudd, og det har fra og med 2012 også blitt innført ordning med at divisjonene selv må dekke driftsmessig underskudd gjennom avkorting av investeringsmidler. Det økonomiske styringssystemet blir således på mange måter å videreføre det opplegget Helse Sør-Øst benytter overfor foretakene videre nedover til divisjonene. For 2014 foreslås det å benytte 102 mill kr til MTU. Regimet innebærer større lokal frihet til disponering av investeringsbudsjettet og vil stimulere til fornying og innovasjon på divisjonsnivå, samt sikre god kvalitet i beslutningene om utstyrsanskaffelser. Selv om myndighet delegeres, er det også viktig å sikre en helhetlig og overordnet styring av disponeringen av investeringsmidlene. Administrerende direktør opprettet en intern arbeidsgruppe som utarbeidet prosedyre som omhandlet følgende: 1. Ordningen gjennomføres for en periode på tre år for å sikre kontinuitet og helhetlige, langsiktige vurderinger. Etter tre år gjennomføres en evaluering av modellen. 2. Ubrukte investeringsmidler gjøres overførbare til senere år. 3. Investeringsmidlene benyttes til medisinsk teknisk utstyr, herunder havarier. Midlene kan også benyttes til investeringstiltak knyttet til økonomiske omstillingskrav (business case). 4. Havarier, oppgradering og fornying av eksisterende utstyr prioriteres foran nye utstyrsbehov. Divisjonene forutsettes å legge vesentlig vekt på faglige og tekniske tilrådinger/prioriteringer fra stabsområde Helse ved fagdirektør. Divisjonene må selv bære risikoen for eventuelle feilprioriteringer/suboptimale prioriteringer dersom de går på tvers av sentrale tilrådinger. I den grad anskaffelse av nytt utstyr får innvirkning på driften ved andre divisjoner, må utstyrsanskaffelsen godkjennes av administrerende direktør på bakgrunn av tilråding fra ledergruppen. 5. Eventuelle driftskonsekvenser og bygningsmessige behov som følger av utstyrsanskaffelse må håndteres innenfor divisjonenes egne investeringsrammer med mindre noe annet er avtalt eksplisitt. Alle konsekvenser av en utstyrsanskaffelse må være avklart og kvalitetssikret før innkjøpsprosedyre igangsettes 6. Divisjonsdirektør Eiendoms- og internservice (EIS) tillegges anvisningsmyndigheten for hele MTU budsjettet på vegne av alle divisjonene. Divisjonene melder opp tiltak innenfor sine rammer overfor divisjonsdirektør EIS som iverksetter tiltaket innenfor avtalt økonomisk ramme. 7. Investeringsrammene fordeles slik at også de minste divisjonene får reell mulighet (og ansvar) til å dekke havarier og annet nødvendig utstyr (små enheter kan ha like stor risiko for havari som store enheter). 8. Før investeringsrammen til MTU fordeles til divisjonene foretar administrerende direktør i samråd med fagdirektør og ledergruppen en vurdering av om det er noe utstyr som skal prioriteres ut fra overordnet/helhetlig hensyn. Denne tilrådingen legges frem for styret til godkjenning. Med bakgrunn i punkt 8 vil administrerende direktør tilrå at følgende tiltak prioriteres i 2014 før investeringsmidler fordeles til divisjonene: Side 5 av 6

6 Delfinansiering av nye strålekanoner på Gjøvik som planlegges utskiftet i 2014 og Det avsettes 20 mill kr i 2014 til dette formålet. Samtidig sendes en lånesøknad til HSØ om delfinansiering av disse strålemaskinene. Totalkostnad utgjør om lag 60 mill kr. Anskaffelse av MR på Kongsvinger. Det ble gitt økt investeringsramme for divisjonen i 2013 for å muliggjøre en anskaffelse. Det foreslås å sette av 4,0 mill kr for at MR skal være fullfinansiert. På Nord-Gudbransdal LMS ble det nødvendig å skifte ut røntgenutstyr på Otta. Dette er lagt ut av divisjon Lillehammer, men foreslås og tas fra fellespotten før fordeling av årets investeringsmidler. Fordeling av investeringsmidler MTU I samråd med ledergruppen vil administrerende direktør fordele investeringsmidler innenfor MTU på til sammen 102 mill kr. Det er gjennomgått i administrerende direktørs ledergruppe en modell for fordeling av medisinskteknisk utstyr mellom divisjonene som hensyntar total utstyrsandel, tilstanden til det medisinsktekniske utstyret, samt andel utstyr eldre enn 10 år. Det var bred enighet i ledergruppen om prinsipiell bruk av modell. I tillegg vil administrerende direktør utøve noe grad av skjønn ved behov. Investeringsbudsjettets risikoprofil Over flere år har det vært for lite midler til investeringer, selv om det de siste to årene har vært gode positive driftsresultater som har muliggjort større investeringer enn tidligere år. På lang sikt vil knappe ressurser til investeringer og vedlikehold av bygningsmasse og MTU få negative konsekvenser. Styret vil løpende holdes orientert om konsekvenser av investeringsnivået i Sykehuset Innlandet gjennom tertialvise risikovurderinger. Det vises i denne sammenheng til risikovurderingen som ligger i årlig melding Kompetanse Enkelte år som foretaket har hatt positivt driftsresultat har det også vært avsatt midler til kompetanseheving. Administrerende direktør har sett på dette som en viktig investering i Sykehuset Innlandet sin fremtid. I avslutningen av driftsbudsjett 2014 ble det avsatt 10 mill kr til divisjonene med klare føringer om at dette skal benyttes til kompetanse. Det foreslås ikke å avsette ytterligere midler knyttet til kompetanse i Det gjenstår relativt mye ubrukte midler fra tidligere år på divisjonene. Det vises herunder til følgende oversikt over ubrukte midler på nærmere 9,0 mill kr: Ubrukte kompetansemidler stab (bl.a. orden i eget hus) Divisjon Elverum/Hamar Divisjon Gjøvik Divisjon Lillehammer Divisjon Hab/rehab Divisjon Medisinsk service Divisjon Eiendom- og internservice Divisjon Kongsvinger Røntgenfond til kompetanseheving alle berørte divisjoner Divisjonene har egne planer for bruk av kompetansemidlene over. Side 6 av 6