Nes kommune. Tertialrapport 1. tertial 201 9

Transkript

1 Tertialrapport 1. tertial

2 Innledning Hensikten med denne tertial rapporten er å gi en status over driften av i forhold til de økonomiske planer som er lagt for for Kommunen har budsjettert med 348,6 millioner i driftsinntekter. Det er mange valg som skal tas i utarbeidelse av budsjettet, og det vil alltid o ppstå uforutsette økonomiske hendelser i løpet av driftsåret både positivt og negativt. Et avvik på 1 % vil utgjøre 3,5 mill. kroner, og svingninger innenfor +/ - 1 % vil ikke være unormalt. 2. Sammendrag har etter 1. tertial, basert på økonomi sk oversikt fra 2. mai 2019, et ne gat ivt netto driftsresultat på 8 millioner. Etter 4 måned ers drift i 2018 hadde et nega tivt netto driftsresultat på 4,2 millioner. Det er fremdeles flere fakturaer utstedt i a pril som ikke er bokført på dette tidspunkt. Brutto driftsresultat fremgår ikke av tabellen, men som er sum driftsinntekter minus sum driftsutgifter, så viser dette en forbedring fra 2,9 millioner i 2018 til 1,2 millioner i Tar man hensyn til finansinntekter og finansutgifter snur bildet seg da regnskap 2019 nå viser et negativt beløp på 8 millioner mens det i 2018 var - 5,2 millioner. Dette skyldes innfrielse av ett lån i 2019 på 3,8 millioner. Dette vil medføre reduserte avdrag på andre lån senere i

3 Det er for 2019 budsjettert med et ne gativt netto driftsresultat på 1 million. Dette skal dekkes inn ved at bundne fond benyttes ti l inndekning. Det er inntektsført 0,7 millioner fra næringsfond i Skatteinngang Tabellen viser skatteinngang i 1. tertial 2019 på 31,7 millioner. Skatteinnga ngen p å landsbasis er anslått med en reduksjon på 450 millioner i forhold til anslag i statsbudsjettet. s skatteinngang sett i for hold til landsgjennomsnittet er nå på 96,2% mot 103 % i Økonomisk komme n tar er pr. hovedområde har delt sitt driftsregnskap inn i 6 regnskapsområder. I årsbudsjettet ved tas rammene for hvert av disse områdene. 3

4 Administr asjon og ledelse Tjenestebeskrivelse og organisering Fellestjenestene inneholder utgifter til kommunens folkevalgte, kontroll og revisjon. Kommunens øverste ledelse med stab, og midler t il administrative støtteenheter og kirken. Administrasjon og ledelse har et forbruk på 95 % av periodisert budsjett. Administrasjon og ledelse vil dersom ikke noe uforutsett skjer, være i balanse ved årets slutt. Styringsmål Styringsmål: Datakilde Status Mål 2018 Nes Landet Ø Økonomisk resultat i tråd Regnskap Visma 92 < 100% med budsjett, 1. tertial Ø Elektroniske faktura Regnskap Visma 83 > 90% M Sykefravær Fraværsstatistikk - korttidsfravær - langtidsfravær 7,7 1,4 6,4 < 4.0 4

5 Søylediagrammet viser fravær innenfor området 5

6 Felles drift Tjenestebeskrivelse og organisering Fellestjenestene inneholder kommunens omsetning av kraftinntekter, premieavvik på pensjon og amortisering av dette avviket. Bruk av premiefond til dekning av fakturaer fra KLP vil bli inntektsført her. Felles drift har avvik på kjøp og salg av kommunens konsesjons - og andelskraft. Dette avviket vil bli lukket i løpet av året. Budsjettet på felles drift er i alt vesentlig grad periodisert til periode 12. 6

7 Oppvekst og kultur Tjenestebeskrivelse og organisering Oppvekst og kultur omfatter bl.a. kommunens ansvar som barnehage - og skoleeier, drift av barnehager, skoler, spesialpedagogiske tiltak, SFO, bibliotek, kino, kulturskole, fritidstilbud til barn og unge, tilskudd til idretts - og kulturformål samt interkomm unalt samarbeid med bl.a. Hallingdal barnevern, Læringssenteret og PPT og OT for nedre Hallingdal IKS. Styringsmål Styringsmål: Datakilde Status 1.tertial Mål 2019 OK Nes Norge Ø Økonomisk resultat i tråd med Regnskap Visma budsjett (se kommentarer) ,6% < 100% M Medarbeidertilfredshet 10 - faktor 2017 (KS) 4,1 4,8 3,7 4,6 >4-5 M Sykefravær B Biblioteket - Utlån pr innb. B Barnehage Brukertilfredshet (skala 1-6) M Barnehage Andel styrere/ ped. - ledere med barnehagelærerutdanning B Barneskole - Resultater på nasjonale prøver i engelsk, lesing og regning (5. trinn) B Ungdomsskole - Resultater på nasjonale prøver i engelsk, lesing og regning (8. trinn) B Ungdomsskole - Resultater på nasjonale prøver i lesing og regning (9. trinn) Fraværsstatistikk - korttidsfravær - langtidsfravær SSB + Mikromarc 8% 2,2% 5,8% 6,4 5,8 (2018) 4,3 (2018) <4.0 = nærvær 96% >6 Bedre kommune ,1 5,1 5,1 + SSB 100% 91,3% 100% Skoleporten / Tilstandsrapporten Skoleporten / Tilstandsrapporten Skoleporten / Tilstandsrapporten 36,2 32,6 31,9 15,4 12, ,9 22,8 27,1 26, ,2 <20% av elevene på trinn 1 <20% av elevene på trinn 1+2 <20% av elevene på trinn 1+2 7

8 Økonomi Kommentarer til 1. tertial 2019: Resultatet i regnskapet er positivt og det er over 1 mill. lavere enn 1. tertial Resultatet er på ca 1,8 mill. ut fra periodisert budsjett, men regnskapet mangler bl.a. regninger på ca 1,5 mill. for d ette tertialet som ikke er fakturert oss ennå (bl.a. skoleskyss og refusjon til andre kommuner). Det må også tas forbehold om mulige merutgifter til bl.a. barnevern. Sykefraværet har økt med 0,9% sammenlignet med 1. tertial 2018 (0,6% på korttids - og 0,3 på langtidsfravær), dette gir oss utfordringer mht. vikarutgifter. Tiltak er satt i gang. Alle tjenesteområder jobber med å tilpasse driften til sine rammer og det er iverksatt tiltak. Men særlig barneskolen har fortsatt utfordringer med å holde sin økonom iske ramme, selv om avviket er kraftig redusert. Vi jobber fortsatt for å klare de politiske målsettingene som er satt når det gjelder kommunens økonomiske resultat ved utgangen av året. Det er ansatte som er innsatsfaktoren i sektoren. Alle stillinger som blir ledige vurderes nøye før eventuelle nye tilsettinger foretas. En ekstra utfordring er det at barnehage - og skoleåret ikke følger kalenderåret og at innsparingstiltak som innebærer reduksjon i bemanning dermed ikke får full års virkning før i år 2. 8

9 Fravær Søylediagrammet viser fravær innenfor området 9

10 Helse og omsorg Tjenestebeskrivelse og organisering Enheten er kommunens største budsjettområde og inneholder blant annet tjenesteområdene rus og psykiatri, erfaringskonsulent, institusj onstjenester, hjemmetjenester, hverdagsrehabilitering, tjenester til personer med demens, tjenester til utviklingshemmede, omsorgsboliger med heldøgns omsorg og pleie, dagsentertjenester, lege og legevaktstjenester, helsesøster/skolehelsetjenester, jordmor tjenester, kommunal og privat avlastning, trygghetsplasser og overgangsboliger, alkohol og serveringsbevillinger, fysioterapi og ergoterapitjenester, kortidslager for hjelpemidler, støttekontakt, omsorgslønn, BPA, nattpatruljer, særtiltak, krisesenter, fr ivillighet, lab - tjenester, institusjonskjøkken, renholdstjeneste, vaktmestertjeneste, transporttjeneste, matombringing, trygghetsalarmer, velferdsteknologi, koordinerende enhet, tjenestetildelingskontor med fagutviklingssykepleier, merkantile funksjoner, kommunal del av Nav og interkommunale tiltak og samarbeid. Det arbeides med en videreutvikling av organisasjonsenheten gjennom kontinuerlig kvalitetsforbedringsarbeid i ledergruppa og kvalitetsforbedringsarbeidet er gjennomført i noen av avdelingen. Dette arbeidet er også ment som en oppfølging av sykefravær. Videre arbeid med dette blir et prioritert område for hele enheten i Det er gitt informasjon om at en må ta ned driften. Det blir ingen innleie ved ekstra vikar - innleie, de er/skal være end a mer kritiske til behov for vikar - innleie ved sykdom og ingen utlysninger og ansettelser av vakanser. Økonomi 10

11 Situasjonen i helse og omsorg er nå ganske kritisk buds jettmessig i 2019, bare etter 4 måneders drift. Dette med bakgrunn i at helse og omso rgs ikke fikk kompensert for lønnsvekst i 2017 budsjettet med 3,3 millioner. I tillegg ble budsjettet redusert med 2,5 millioner med bakgrunn i at en skulle utprøve en ny vikarmodell. De 2,5 millioner er lagt inn igjen i budsjett 2019, men det er ikke ju stert for lønnsvekst i perioden. Det beregnes en kompensasjon fra Staten på ca. 27 millioner i 2019 hvorav kun er inntektsført i 1. kvartal. Det er gitt informasjon til alle tjenestelederne om at en må ta ned driften. Det blir hele tiden vurdert i nnleie av vikar i ledige vakter, og om det er faglig forsvarlig vil vi ikke dekke disse vaktene. Man må hele tiden også vurdere en eventuell fysisk og psykisk merbelastningen på øvrige ansatte når man er i situasjoner der man ser på nødvendigheten av å le ie inn vikar i ledige vakter. Ved ledige stillinger (vakanser) vil disse også bli nøye vurdert før man lyser ut og ansetter. Fra 1 mars 2019 har vi tatt ned driften ved å ikke lyse ut og ansette i tjenestelederstillingen i avdeling helse og forebygging. Dette vil være en midlertidig løsning og har sammenheng med at det er behov for oss i helse og omsorg å se på totalorganiseringen av enheten. Kravene og oppgavene øker og lederne har alt for store ansvarsområder. Derfor vil det være helt nødvendig å ha en gjennomgang/evaluering av enhetens organisering da dette ikke har bli tt gjort etter den siste omorganiseringen. Disse fire årene som er gått siden omorganiseringen med oppstart 1 januar 2015 har vært og er krevende. Ved den siste omorganiseringen ble det sett på hvordan man best kunne organisere helse og omsorg ut fra et økonomisk perspektiv. Det ble tatt lite hensyn til organiseringen ut fra et pasient/brukerperspektiv eller ansatte/leder perspektiv. Dette resulterte i at avdelingen ble s tore og o mfattende i forhold til de tjeneste som skal ytes. Det er i tillegg tatt ut en vakant 100 % sykepleierstilling. Denne stillingen vil det også bli ansatt i om denne reduksjonen går på bekostning av oppgavene og det faglige forsvarlige innenfor kommunens ans var. 11

12 Fravær Søylediagrammet viser fravær innenfor området Sykefraværet i Helse og omsorg er stabilt høyt første tertial. Dette har sammenheng med stort arbeidspress i tillegg alvorlig sykdom blant ansatte. Helse og omsorg har en forholdsvis høy alder blant ansatte noe som kan ha innvirkning og en indikator på hvorfor vi har fått denne økningen. Det er utarbeidet en handling splan for oppfølging av sykefraværet og det arbeides kontinuerlig med dette. Tjenestelederne bruker ca % hver av lederstillingen sin i direkte sykefraværsoppfølging. Dette utgjør totalt 1, 2-1, 5 årsverk til dette arbeidet. Vi er helt klare på at dette er et viktig arbeid da høyt sykefraværet gir en negativ effekt på de økonomiske forholdene og at det kan gi en negativ effekt på arbeidsmiljøet. 12

13 Var Tjenestebeskrivelse og organisering Inneholde r vann, avløp, renovasjon og slamtømming Regnskapet viser et mindreforbruk på 0,7 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Hovedårsaken er inntekter utover periodisert budsjett Pågående prosjekter vil medføre at området vil være i balanse ved årets slutt. Det er vedtatt at VA R området skal etablere hovedplan for vann og avløp for hele kommunen. Dette arbeidet er i prosess og skal sammen med saneringsplan for ledningsnett skape forutsigbarhet for videre drift og investeringer. 13

14 Teknisk drift Tjenestebeskrivelse og organisering Inneholder brann og redning, miljø - og arealplanlegging, eiendomsforvaltning, vann og avløp, byggtjenester og tjenester knyttet til vei og park. Regnskapet viser et merforbruk på 2,7 millioner. Dette skyldes for lite fakturert på inntekter med 1,5 millioner og merforbruk kjøp av varer og tjenester med 1,2 millioner. Søylediagramm et viser fravær innenfor områdene Teknisk drift og Var. 14

15 I nvesteringer Tabellen viser hvor mye det er investert for i 1. tertial