Årsmelding og årsregnskap Presentasjon til kommunestyret

Transkript

1 Årsmelding og årsregnskap 2013 Presentasjon til kommunestyret

2 Agenda Prosess Nøkkeltall Befolkningsutvikling Økonomisk situasjon Driftsregnskapet Finansiell situasjon Investeringsregnskapet Uttalelse fra Kontrollutvalget Nytt styringssystem 2

3 Prosess Årsregnskapet levert revisor Årsmeldinga levert revisor Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 godkjent av revisor uten merknader Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandlet i kontrollutvalget uten vesentlige merknader Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 vedtatt i formannskapet Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 presentert i komitemøtet Årsmeldinga og årsregnskapet 2013 behandles i kommunestyret

4 Nøkkeltall Indikatorer Nøkkeltall Kommentarer Innbyggere 5701 Nedgang på 2 fra 2012, men fødselsunderskuddet har økt. Antall årsverk 508 Nedgang på 8 fra Antall ansatte 730. Stabil kvinneandel de siste årene på ca 81%. Sykefravær 8,1 % 9,1% i Målet var 7,5% ved utløpet av 2013 Netto driftsresultat 7,8 mill (1,6%) Korrigert for premieavvik, bruk av fond og momskomp fra investeringer gir et reelt driftsresultat på 3,7% Merforbruk kommunalområder Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 15,3 mill Inkl netto premieavvik på 11,8 mill som gir reelt 3,5 mill i merforbruk 0 Merforbruket var på 5,8 mill før strykninger Avkastning plasserte midler 16,6 mill (9,01%) Referanseindeksen var 7,95 % Samlet lånegjeld 221 mill 207 mill i Netto lånegjeld er kr pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt kr Pensjonsforpliktelser 779 mill Utgjør kr pr innbygger, hele landet har i gjennomsnitt kr Sum driftsinntekter 495 mill Indikator sum omsetning 4

5 Befolkningsutvikling Utvikling i folketall Søndre Land

6 Økonomisk situasjon Utvikling netto driftsresultat over år 6,00% 5,00% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% -1,00% -2,00% -3,00% -4,00% -5,00% -6,00% -7,00% 3,25% 1,80% 1,10% -0,10% -0,80% 1,58% ,00% Netto driftsresultat Netto driftsresultat korrigert for premieavvik, bruk av fond og momskompensasjon fra investeringer Nedre grense 3% Øvre grense 5% 6

7 Driftsregnskapet Regnskap 2013 Budsjett inkl endr 2013 Avvik i kroner Omstillingsmål inkl i budsj STAB LOKALSAMFUNN OPPVEKST HELSE, OMSORG OG VELFERD Administrativ ledelse Politisk ledelse Sum ordinær drift Skatter og rammetilskudd Renter og finans TOTALT

8 STAB Regnskap 2013 Budsjett inkl endr 2013 Forbru k i % Avvik i kroner Fellesutgifter Fellestjenester Økonomi og personal Renhold Bygg og vedlikehold Fellesressurser stab inkl rådgivn og prosjekt T O T A L T

9 LOKALSAMFUNN Regnskap 2013 Budsjett inkl endr 2013 Forbru k i % Avvik i kroner Arealforvaltning Kultur Teknisk drift Fellesressurser lokalsamfunn inkl overf kirkene T O T A L T

10 OPPVEKST Regnskap 2013 Budsjett inkl endr 2013 Forbruk i % Avvik i kroner Fryal skole og SFO Odnes skole & SFO Vestsida oppv.senter S.L. ungdomsskole Hov barnehage Grettegutua barnehage Odnes barnehage Fluberg barnehage Trevatn barnehage Grime barnehage Fellesressurser oppvekst inkl spes.ped, logoped og PP-tjeneste T O T A L T

11 HELSE, OMSORG OG VELFERD Regnskap 2013 Budsjett inkl endr 2013 Forbruk i % Avvik i kroner Hovli første etage Hovli andre etage Eldresenter og dagtilbud Helse og familie Hjemmesykepleien Hjemmetjenesten Hovlikjøkken/kantine NAV Fellesressurser H.O.V. inkl systemansv og komp.utv T O T A L T

12 Vurdering av måloppnåelse Budsjettet for 2013 hadde et omstillingsmål på ca 6,3 mill Korrigert merforbruk på 5,5 mill i 2012 (ekskl premieavvik og tap på fordringer) innen ordinær drift Reelt omstillingsmål i 2013 på 11,8 mill kroner Merforbruk i ordinær drift på ca 15,3 mill Justert for premieavvik på ca 11,8 mill Merforbruk på ca 3,5 mill kroner = Måloppnåelse i 2013 på ca 8,3 mill kroner 12

13 Finansiell situasjon Langsiktige plasseringer versus lånegjeld Plasseringer Lånegjeld

14 Investeringsregnskapet Investert i anleggsmidler de siste årene mot budsjett 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0, Realisert 28,8 16,4 18,0 20,6 20,6 24,3 27,9 Budsj (end) 46,0 26,6 28,0 29,9 16,3 27,2 31,9 Budsj (oppr) 18,3 18,7 27,2 29,4 23,0 17,3 45,1 14

15 Manglende avsetning av langsiktige plasseringer Oversikten viser hva kommunen burde hatt på fond pr jf økonomireglementet: Markedsverdi langsiktige plasseringer Beregnet inflasjonsjustering fra Sum inflasjonsjusterte langsiktige plasseringer Beregnet bufferavsetning (10%) Inflasjonsjustering (beholdning driftsfond) Bufferkapital (beholdning driftsfond) Sum

16 Nytt styringssystem Kommunalområdet Lokalsamfunn inkl Stab Nøkkeltall Kommentar Antall årsverk 86,5 91,2 80,1* * Betydelig antall vakante stillinger Mål Resultat Resultatindikatorer Brukertilfredshet Medarbeidertilfredshet > 5,0 - - Landsgjennomsnittet er 5-4,5/4,6 - Landsgjennomsnittet er 4,6. 4,5 for Stab og 4,6 for Lokalsamfunn Nærvær (i %) 93,5 93,0 - Økonomisk resultat (i %) 100,0 101,8 96, er basert på prognoser. Statistikk mangelfull grunnet omorganisering for er basert på prognoser 16