SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Lisbeth Faltin Arkiv: 030 &14 Arkivsaksnr.: 18/399 ØKONOMI- OG VIRKSOMHETSRAPPORTERING 1.

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Lisbeth Faltin Arkiv: 030 &14 Arkivsaksnr.: 18/399 ØKONOMI- OG VIRKSOMHETSRAPPORTERING 1. KVARTAL 2018 Vedlegg: 1 Økonomirapport på rammenivå pr Økonomirapport på ansvarsnivå pr Økonomirapport for investeringsprosjektene pr Bakgrunn for saken: Saken er oppfølging av Tranøy kommunes økonomireglement, punkt 8.1 Periodisk rapportering og omfatter rapporteringen for 1 kvartal Saksutredning: Saken bygger på økonomirapporter tatt ut Totalt sett viser rapporten at Tranøy kommune regnskapsmessig har et merforbruk på kr i forhold til periodisert budsjett for 1. kvartal. Årsaken til dette merforbruket ligger i en vesentlig grad til at statlige tilskudd ikke er mottatt i samsvar med periodiseringen i budsjettet. Utover dette har vi et merforbruk innen enkelte ansvar som er foruroligende og som må følges nært opp fremover. Virksomhetene har imidlertid stort sett hatt mindreforbruk frem til rapporteringstidspunktet. En del av merforbruket er resultat av at kommunen ikke har mottatt inntekter for 1. kvartal. Dette gjelder blant annet integreringstilskudd knyttet til flyktninger, der vi alene har et budsjettert merforbruk på kr , voksenopplæring med et merforbruk på kr , sykehjemmet der vi har et merforbruk på kr og boliger med tildelingsrett med merforbruk på kr Når det derimot gjelder rammetilskudd/inntektsutjevning har vi hatt en mindreinntekt på kr mens vi har hatt en merinntekt på skatt på inntekt og formue på kr Avvikene på rammeområdene fordeler seg som følger: Ramme 1 kr 0 Ramme 2 kr 4 mill Ramme 3 kr 0 totalt, men utfordring innen flere ansvar, deriblant sykehjem Ramme 4 kr 0 Ramme 5 kr 0 Ramme 6 kr 0 Ramme 7 kr 0

2 Ramme 8 kr 0 Ramme 9 kr 0 Ramme 1 Sentraladministrasjonen og politikk Alle ansvarene forventes å komme ut i balanse ved utgangen av Forbruket innen politikk vil følges opp for å sikre at alle kostnader knyttet til prosjekt Senja 2020 blir omfattet av refusjonskravene, knyttet til dette prosjektet. Ansvar 1200 Rådmannskontoret Som forventet Ramme 2 Barnehage, skole og kultur Ansvar 2100 Barnehage felles Forbruket hittil er i henhold til budsjett. Det er usikkerhet vedrørende antall barn i private barnehager høsten Ansvar 2200 Skole felles Vi har her en usikkerhet vedrørende antall gjesteelever i andre kommuner. Vikstranda oppvekst Vikstranda oppvekst består av SFO, Kulturskole og skole. Ansvar 2315 SFO Vi har forsterket bemanninga på SFO, på en del vakter på grunn av utfordrende adferd. I tillegg er et personal, flyttet, midlertidig over fra SFO til skole. Lønn skal derfor omposteres fra ansvar 2315 til Når det gjelder overforbruk lønn, vil vi søke IMDI om refusjoner, ( som forrige år ) siden bemanning kan relateres til barn med rettigheter til ekstra tilskudd. Når det gjelder andre utgifter for SFO er prognoser i henhold til budsjett. Ansvar 2500 Kulturskolen OK Ansvar 2215 Vikstranda skole Når det gjelder annen lønn, og da spesielt post 10200, vikar annet fravær, ligger vi langt over periodisert budsjett. Detter skyldes at vi har måttet bruke mye ekstra styrking, i forhold til atferdsutfordringer og læringsmessige utfordringer, i småskolen, og i forhold til fremmedspråkelever. Det har oppstått utfordringer i forhold til fremmedspråkelever, som vi ikke forutså ved skolestart. Disse må vi avhjelpe ved å styrke det pedagogiske arbeidet rundt dem. Flere av disse er elever som det er rettigheter rundt, og som vi vil søke IMDI om ekstra tilskudd til. (Tilskudd 1 for noen og tilskudd 2 for noen.) Dette gjorde vi forrige år, med innvilgelse, og vi beregner det samme i år. Vi har i løpet av skoleåret mottatt en ny fremmedspråklig elev,

3 som det kreves 1:1 bemanning på. Dette er ressurskrevende, men vi vil søke IMDI om refusjon. På tiltakssiden for 2018, skal vi redusere med 100 % lærerstilling, fra Dette er det tatt høyde for ved tilsetting av pedagogisk personell fra august. Selv om vi har hatt for høy drift til nå, i forhold til budsjett, så skyldes det behov som har oppstått underveis. Vi vil med refusjoner og justeringer i staben, i løpet av året, klare og styre mot balanse ved årsslutt. Stonglandet oppvekst Her knyttes det noe usikkerhet til fremskriving på ansvarsstedene Voksenopplæring og tilflyttertjenesten. Usikkerheten knytter seg til inntekter/tilskudd og utbetaling av disse i Ramme 3 Helse og sosialtjeneste. I forhold til sykehjemmet har vi fått melding om at en særs ressurskrevende bruker er overført fra hjemmebasert omsorg til sykehjemmet i løpet av perioden. Dette vil først får vesentlig utslag i kommende kvartalsrapporter. Ansvar 3115 psykisk helsetjeneste Kommunen har ikke tilsatt psykiatrisk sykepleier. Det er årsaken til mindreforbruk på lønn. Sykepleier i hjemmetjenesten har utført en del oppfølging i psykiatritjenesten. Det er budsjettert en 50 % stilling innen denne tjenesten, men det er vanskelig å få kvalifiserte søkere til en slik prosentstilling. Det er nå lyst ut en 100% stilling. Ansvar 3212 Hjemmebaserte tjenester Her har vi et overforbruk som relaterer seg til helligdagstilleggene fra jul og nyttår. Videre overforbruk på ekstrahjelp, som følge av stort hjelpebehov for noen brukere. Vikarbehovet vurderes daglig. Videre har vi avvik som følge av at refusjoner ikke er utbetalt, her bør periodiseringen vurderes. Ansvar 3213 Døgnbemannet omsorgsbolig. Her har vi overforbruk på overtid og ekstrahjelp. Behovet er periodisk og varierende og vikarbruken vurderes løpende. Videre har vi avvik som følge av at refusjoner ikke er utbetalt, her bør periodiseringen vurderes. Ansvar 3410 PU3 Overforbruk på overtid som følge av mangel på vikarer. Ramme 4 Teknisk drift, VAR og samferdsel Innen Ramme 4 har vi et betydelig mindreforbruk i forhold til periodisert budsjett. Fordeling av 190 funksjonen er ikke gjort slik at dette må hensyntas på et senere tidspunkt. Mindreforbruk skyldes blant annet at vedlikeholdsprosjekt som skal gjennomføres på begge skolene ikke er kommet i gang ennå. Mesteparten av dette vil bli gjennomført i skoleferien

4 men vi starter opp i mai med det som kan foretas uten å ødelegge for mye av drifta på skolene. Innen de enkelte andre ansvarene ligger også noe mindreforbruk På helse og sosialbygg er det mindreforbruk som i hovedsak skyldes lavere lønnskostnader renhold og noe lavere stømforbruk enn periodiseringen skulle tilsi. På vannverk skyldes mindreforbruk at det ikke har vært foretatt større vedlikehold av anleggene, noe som vil komme senere. For avløp gjelder det samme. For renovasjon skyldes mindreforbruk at faktuering av fritidsrenovasjon og slamtømming skjer etterskuddsvis slik at periodiseringen ikke helt stemmer. På brann er det et lite mindreforbruk når man ser bort fra fordelte kostnader. På samferdsel er det et mindreforbruk på strøing Det er ikke ført utgifter så langt på kirkegårder. Det meste av slike utgifter vil komme ved fordeling av 190 funksjon. Ramme 5 Bolig, bygg og eiendom Ansvar 5100 Omsorgsboliger Ansvar 5140 Boliger med tildelingsrett Internføring husleie (flyktninger) er ikke gjennomført for hele perioden. Avviket kunne vært utjevnet. Har i tillegg fått signaler om uforutsette utgifter i relativt stort omfang. Vi må derfor følge nøye med hvordan utgifter og inntekter utvikler seg for dette ansvaret. Ramme 6 Investeringer Sett i forhold til Periodiseringen av investeringsbudsjettet har vi hatt en normal utvikling av de igangsatte prosjektene. Flere prosjekter settes ikke i gang før vår/sommer Dette er fornuftig ut fra erfaringene om at vinteranlegg har en tendens til å medføre ekstrakostnader. I forhold til prosjekt 6213 Stonglandet barnehage viser regnskapet et forbruk på kr , uten at det fremkommer budsjett for I forhold til prosjekt 6302 Lekangsund vannverk viser regnskapet et forbruk på kr 795, uten at det fremkommer budsjett for Knyttet til disse overskridelsene viser administrasjonen til at dette er prosjekter som ikke ble fult ut avsluttet i 2017 og dessverre ikke omfattet av investeringsbudsjettvedtaket for Budsjettregulering for å finansiere kostnader for disse prosjektene for 2018 må derfor gjennomføres allerede nå. Vedrørende prosjekt 6213 Stonglandet barnehage forventes det påløpt ytterligere kr før dette prosjektet er ferdigstilt. Vedrørende prosjekt 6302 Lekangsund vannverk må budsjettreguleringen omfatte de kostnadene som nå er påløpt for 2018 og erverv at tomt knyttet til prosjektet som gjenstår før prosjektet kan avsluttes. Totalt anslås dette til kr , ENØK er tenkt brukt til vindusskift Vikstranda skole.

5 6215 Vikstranda skole Kr Til renovering av store deler av el-anlegget både varme og belysning samt el-tavler. En del vil også brukes til renovering av klasserom (Sløyd,handtverk naturfag) Arbeidet igangsettes i mai Stonglandet skole. Her er det bestilt innvendige dører til store deler av skolen. Det skal monteres lydvegger og noe av takkonstruksjonen skal forsterkes. Belegg skal skiftes. Arbeidene starter opp i løpet av mai Bo og aktivitetssenter Vangsvik. Det er usikkerhet på hvor langt man kommer med gjennomføringen i år. Det er fremmet sak for OKO for å få godkjent forprosjekt og for å beskrive omfanget av prosjektet Tranøy sykehjem Det er bevilget kr til oppussing av pasientrom. Vi har fått inn priser og summen rekker kun til ca halvparten av rommene. Dette er det bestilt inn materiell til og arbeidene starter etter planen i uke Rødsand vannverk. Nytt høydebasseng og et borehull til er under planlegging men vil ikke bli satt ut på anbud før snøen er borte Brannbil Stonglandseidet. Kommer egen sak til kommunestyret Ny garasje og ny brannbil vil utløse et behov på ca kr 5-6 mill. Foreliggende budsjett er på kr Budsjettregulering i forhold til dette prosjektet vil bli vurdert i tilknytning til økonomirapport juni Stangnes Lekangveien. Anbud kommer ut etter at snøen er borte universelt utformet vei og innfallsport Ånderdalen : Søknad om tillatelse er ikke godkjent. Anbud er under utarbeidelse. Anbudsbefaring etter at snøen er borte. I forbindelse med vurdering av anbudene for gjennomføring av oppussing/ombygging av sykehjemsrommene, har vi kun midler for gjennomføring av ombygging av 10 rom innenfor vedtatt budsjettramme på kr Vi har anslått behov for ytterligere kr ,- for å fullfinansiere ombyggingen av alle 20 rammene ved sykehjemmet i Oppsummert I forhold til investeringsbudsjettet har vi behov for følgende budsjettreguleringer: Ansvar/prosjekt Budsjett vedtatt Forbruk Behov for regulering 2018 Forslag til regulert budsjett Stonglandet barnehage 6234 Sykehjem Lekangsund vannverk Sum reguleringsbehov I forhold til investeringsbudsjettet for 2018 vurderes det å kunne foreslå dekning av det endrede investeringsbehovet for oversående prosjekter gjennom å regulere ned budsjettet knyttet til prosjekt 6231 Bo- og aktivitetssenter Vangsvik for 2018 med tilsvarende beløp.

6 Dette prosjektet vurderes å ha en progresjon som tilsier at hovedtyngden av investeringene først vil påløpe i 2019, ved at investeringsbehovet for dette prosjektet for 2019 justeres opp med kr til totalt kr Bo- og aktivitetssenter Vangsvik Ramme 8 Skatt og rammetilskudd Merinntekter hittil i år på kr Vi har her merinntekter på skatt, men det foreslås ikke å justere opp skatteanslaget nå. Vi avventer også å budsjettregulere rammetilskudd der vi er informert om at stortingets salderte budsjett medfører en merinntekt til Tranøy kommune på kr , som relaterer seg til kjernetid barnehager, opptrappingsplan rus, endringer i skatteopplegg, skolehelsetjeneste, frivilligsentraler og endringer i innbyggertilskuddet. Ramme 9 Finans Merforbruk hittil i år på kr Merforbruket relaterer seg til merutgifter i forhold til periodisert budsjett for betaling av avdrag og renter på lån på over kr Ut året vil regnskapet balansere i forhold til budsjettet. Vurdering: Tranøy kommune er godt i gang med gjennomføring av budsjettiltakene for I forhold til noen av ansvarene har vi utfordringer som følge av merforbruk/mindreinntekter. Kostnadsutviklingen innen e3nkelte ansvar vil bli fulgt tett opp i kommende periode og det vil bli gjennomført vurderinger for dekning av merforbruk gjennom interne budsjettendringer. Det er gjennomført investeringer knyttet til prosjekter som ikke omfattes av vedtatt investeringsbudsjett for Dekning av disse prosjektene foreslås regulert inn. Kommunestyret inviteres også til å ta stilling til regulering av budsjettet for ombygging av sykehjemmet slik at investeringsrammen for dette prosjektet kan omfatte gjennomføring av oppgradering av alle rommene ved sykehjemmet i 2019, som opprinnelig planlagt. Forslag til vedtak: Tranøy kommunestyre tar økonomi og virksomhetsrapport 1. kvartal 2018 til orientering. Tranøy kommunestyret vedtar følgende regulering av investeringsbudsjettet for 2018: Ansvar/prosjekt Budsjett vedtatt Forbruk Behov for regulering 2018 Forslag til regulert budsjett

7 Stonglandet barnehage 6234 Sykehjem Lekangsund vannverk Sum Bo- og aktivitetssenter Vangsvik