SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012 Rådmannens innstilling: ::: Sett inn innstillingen under denne linja 1. Tertialrapporten pr med tilhørende budsjettreguleringer godkjennes. 2. Prosjektet Kunstgressbane Hansnes som ble påbegynt i 2011 godkjennes ferdigstilt i 2012, ved bruk av tippemidler kr som er innvilget av Troms fylkeskommune i Tidligere er det innvilget tilskudd fra Sparebanken 1 Nord-Norge og Lerøy Aurora AS. Det forutsettes at resterende tippemidler kr kan forskotteres av Ringvassøy IL, i påvente av sluttbevilgning fra Troms fylkeskommune. ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under denne linja Saksutredning til kommunestyret : Innstillingen ovenfor er den som går til formannskapet, og vedtaket der vil bli delt ut i til kommunestyret i møtet. Saksutredning til formannskapets møte : Rådmannen legger med dette fram økonomirapporten pr Som en del av tertialrapporten følger oversikt over de budsjettreguleringer som hovedutvalgene har foretatt, i samsvar med tidligere kommunestyrevedtak ved ny behandling av Budsjett Videre følger budsjettreguleringer for ansvar 1 (Sentraladministrasjonen og politisk sektor) og investering Kunstgressbane Hansnes Prosjektet Kunstgressbane Hansnes ble påbegynt i 2011, med utgangspunkt i innvilgede tilskudd/gaver fra Sparebank 1 Nord-Norge og Lerøy Aurora AS. Det er Karlsøy kommune som står som eier og byggherre av prosjektet. Vi har nå fått innvilget kr i spillemidler/tippemidler fra Troms fylkeskommune. Rest tippemidler kr kan vi forvente utbetalt i Rådmannen anbefaler at kommunestyret gir klarsignal for at Kunstgressbane Hansnes kan fullføres i 2012, forutsatt at Ringvassøy IL er villig til å forskottere rest tippemidler kr , i påvente av at disse innvilges og utbetales fra Troms fylkeskommune.

2 Innledning Administrasjonen legger med dette frem regnskapsrapport pr Rapporten skal gi kommunestyret en oversikt over økonomisk situasjon etter 1/3 av årets måneder er unnagjort. Lånegjeld og renter Pr har Karlsøy kommune 29 ulike lån fordelt hos 3 kreditorer. Husbanken: KLP banken(tidligere Kommunekreditt): Kommunalbanken: 78,5 mill. 98,7 mill. 36,8 mill. Total lånegjeld er kr 214 mill. 39,3 % av denne gjelden er det inngått fastrente avtale på, noe som er i tråd med finansreglementet til Karlsøy kommune som legge til grunn at minst 1/3 av gjeldsporteføljen skal være i fastrente. Det er betalt kr 1,8 mill i renter pr Trolig vil rentenivået være tilnærmet uendret i 2012 og renter vil være i henhold til budsjett. Plassering av ledig likviditet Ledig likviditet er plassert som innskudd i Sparebank 1 Nord-Norge. Samlet innskudd for kommunen utgjør kr 12,85 mill pr Finansiell risiko anses å være minimal. Karlsøy kommune har ikke plasseringer i pengemarkeds-, obligasjons- eller aksjefond. Pensjon Utgiftene til pensjon varierer en del gjennom året, med flere mindre og en stor i oktober. Pr er det ingen indikasjoner på at det vil være noe ekstraordinært i Eiendomsskatt Grunnlaget for beregning av eiendomsskatt av Fakken pr er ikke avklart. Takst satt av takstnemnden ble ikke godtatt av Tromskraft og det foreligger klage. Jobbes med å innhente mer dokumentasjon slik at korrekt takst kan fastsettes. Antatt møte med overtakstnemnden er august.

3 Personalområdet En betydelig del av kommunens budsjettmidler går med til lønnskostnader. For 2012 er denne budsjettposten på kr 117,7 mill. Samlet under ett, er forbruket pr på kr 41 mill eller 34,87 %. Fordelt på de ulike ansvar ser lønnsutgiftene slik ut pr 30.04: 38,00 % 37,00 % 36,00 % 35,00 % 34,00 % 33,00 % 32,00 % Historisk/Anbefalt Forbruk 31,00 % 30,00 % Sentral adm. Kultur og oppvekts Helse og sosial Teknisk etat Kommunen Historisk/Anbefalt 34,37 % 35,55 % 32,79 % 35,31 % 34,18 % Forbruk 35,55 % 37,45 % 32,88 % 34,78 % 34,87 % Lønnsforbruk pr. ansvar kr ; 10 % kr ; 8 % kr ; 45 % kr ; 37 % Sentral adm. Kultur og oppvekts Helse og sosial Teknisk etat Ved sammenligning av 2011 og 2012 tall er det følgende økning i de ulike ansvarsområdene: Sentral adm. Kultur og oppvekts Helse og sosial Teknisk etat Kommunen 1,06 % 1,5 % 2,96 % -1,23 % 2,45 % Avvikene blir beskrevet på de ulike ansvarsområdene.

4 Sentraladministrasjonen Samlet forbruk av brutto lønn i sentraladministrasjonen er 1,2 % eller kr mer enn budsjettert. Følgende ansvarsområder har overforbruk på lønn: EDB 6 %, tilsvarende kr ,-. Reguleres internt. Administrasjonsavdelingen 4 %, tilsvarende kr ,-. Reguleres internt. Servicekontoret 4 %, tilsvarende kr Reguleres internt. Kantine 10 %, tilsvarende kr ,-. Reguleres internt. Tilskudd til regionrådet på kr ,- som skulle vært med i 2011 er ikke utbetalt og må belastes Jobbes med å finne budsjettdekning for dette. Ellers foreligger det ingen kjente overskridelser på øvrig utgift drift eller manglende inntektsgrunnlag. Konklusjon: På nåværende tidspunkt foreligger det en budsjettoverskridelse på kr ,-. Dette vil være mulig å dekke opp innenfor de gitte rammer på ansvaret. Vedlagt er reguleringer for ansvar 1. Kultur- og oppvekstetaten. -Mangler- NAV NAV Karlsøy har vært i drift i bortimot fire år. Det totale kommunale budsjettet for ansvar 500 er på kr ,- for Pr 1.tertial var det brukt 26,39% i følge regnskapet. Dette tallet er ikke helt korrekt, idet det er noen refusjoner som ikke er ført og som vil styrke inntektssida i regnskapet. Når det gjelder øvrige utgifter, er det pr 3.tertial brukt kr av totalt budsjettert kr Dette tilsvarer 18,46 %. Sørlig økonomisk bidrag slår ut her, med forbrukt kr av budsjettert på året kr eller 13 %. Lønn er flyttet over til ansvar 500 fra og med 2012, og posten er satt for lavt. Det er 1,8 faste stillinger i kontoret, og det ligger an til et overforbruk på året på ca kr til disse.dette beløpet dekkes inn med regulering fra øvrige utgifter/bidrag på kr Som tidligere påpekt fra min side, mangler kommunen gjeldsrådgiver. Dette er et behov vi i NAV ser tydelig. Det er mange av kommunens innbyggere som trenger en slik tjeneste, som er et kommunalt ansvar. En slik stilling bør etter NAV-leders mening legges til kommunens økonomiavdeling eller NAV-kontor. Det burde i utgangspunktet være tilstrekkelig med anslagsvis 20% stilling til dette, forutsatt tilstrekkelig kompetanse.

5 Helse- og sosialetaten Lønn: Etter 1.tertial skal lønnsforbruk være 32,79 % av budsjett for å være i samsvar med budsjett. Lønnsforbruket var på 32,88 % - altså ca. som budsjettert. Men tallene for mai måned viser lønnsforbruk 1,19 % over budsjett, hvilket utgjør ca. kr ,- Barnevern: I likehet med hva som synes å være trenden i andre kommuner øker kostnadene på barnevern. I denne budsjettregulering er det satt av økning med kr ,- som er regulert innenfor etatens budsjett. Oppreisningsordning tidligere barnehjemsbarn. Til denne ordning er det på ansvar 180 (utenom etatens budsjett) satt av 1 mill. i 2012 og 1 mill. i Dette er vedtatt i kommunestyrets økonomiplan. Dette er en utgiftspost som Karlsøy kommune har liten styring med. Sekretariat og utvalg med delegert myndighet til å innfri søknader ligger i Tromsø kommune. Det er fortidlig å anslå utgiftene men det er hittil kjent et omfang på 8 søknader. Hvor mange som innvilges og med hvilke beløp er foreløpig ikke avklart. Men gjennomsnittlig utbetaling på innvilgede søknader ligger mellom 500 og ,-. Budsjettregulering: Budsjett er jfr. vedlegg regulert i balanse innenfor etatens tildelte ramme. Konklusjon: Etaten vil makte å drive innenfor tildelt ramme. Men denne prognosen er mer usikker enn tidligere år. Dette skyldes først og fremst samhandlingsreformen. Det har hittil vært betalt kr ,- pr. mnd. i medfinansiering av sykehustjenester og dette er i samsvar med budsjett. Dette beløpet vil imidlertid justeres ut fra faktisk forbruk av sykehustjenester og første oversikt over dette foreligger ikke før i juni. Dernest er det foreløpig vanskelig å anslå merkostnader for å opprette tjenester til pasienter etter utskrivning fra sykehus. Det meldes om behov for opptrapping av tjenester tilknyttet pasienter med omfattende behov kreftpasienter, slagpasienter og pasienter med sammensatte diagnoser. Dette er pasienter som skrives tidligere ut fra sykehus til videre behandling i kommunal regi. Dette behov for økte tjenester er ikke finansiert over samhandlingsreformen ved at kommunen har fått mer penger til å opprette tjenestene. Teknisk etat Teknisk etat har ved utgangen av 1. tertial 2012 et lønnsforbruk som tilsvarer 34,78 % av budsjettåret. Dette er 0,53 prosentpoeng under anbefalt forbruk (35,31 %), noe som betyr at etaten er i rute med hensyn til lønnskostnadene. Sammenlikningen med første tertial 2011, der teknisk etat ligger under forårets forbruk, viser at etaten har litt å gå på utover året. Det er for 2012 bl.a. bevilget en liten økning til ferievikarer i teknisk uteteam.

6 En av årsakene til den positive tendensen så langt er en langtidssykemelding i teknisk uteteam som ikke er erstattet med vikar. Bemanningsbehovet for teknisk uteteam i denne perioden vurderes fortløpende. Vedtak om reduksjon kr for teknisk etat er gjennomført med budsjettregulering. Konklusjon: Etter 4 måneders drift foreligger det ingen kjente overskridelser innen teknisk etat. Vann, Avløp, Renovasjon, Slam og Feiing (VARF) Tidligere underskudd på disse områdene medførte at Karlsøy kommune ble registrert i ROBEK. VAR er i utgangspunktet selvkost finansiert, med mulighet for dekning over annen drift på enkelte områder. Ved årets slutt vil det bli utarbeidet et selvkostregnskap med fordelinger av de ulike utgiftene som har påløpt. Tallene som blir presentert er estimater av kjente inntekter og utgifter for 2012: Tjeneste Resultat Balanse Vann Avløp Slam bolig Slam Hytte Feiing Renovasjon Remiks Remiks Med unntak av vann er selvkost i henhold til budsjettert fremdrift. En betydelig andel av rest underskudd skyldes at det ble dekket inn kr ,- mindre i 2011 er budsjettert. Generell kommunal driften i 2011 tillot ikke full tilskudd. Slik tallene foreligger på nåværende tidspunkt vil det ikke være mulig å komme ut av ROBEK før tidligst juni Skal Karlsøy kommune ut på et tidligere tidspunkt må det gjøres korrigeringer i driften i vannsektoren eller subsidieres av vanlig drift.

7 Investeringsbudsjett 2012 Tittel Ansvar Forbruk pr Budsjett Tekst Programvare IKT Overskridelse grunnet interntimer og ekstrautgifter. Kunstgressbane Er startet opp, men ikke belastet Skredsikring Vannvåg Avsluttes i år. Svømmehall Hansnes Anbud sammen med Vannvåg. Oppstart høsten Svømmehall Vannvåg Anbud sammen med Hansnes. Oppstart høsten Utskifting IKT - skole Løpende utskiftning Stakkvik Havn Regulering Stakkvik boligfelt Kjøp av tomt Brannbil Kjøp av brannbil(er) Hessfjord vannverk Utbedring Avløp Vannvareid Utbedring Veilys Vannøya Rest fra 2011 Karlsøy sykehjem Planlegging Oppsummering Slik regnskapet ser ut så langt i år kan man konkludere med følgende: Renter og pensjon er i hovedsak som budsjettert. Fortsatt underskudd på Vann, ellers fond på selvkostområdende. Lønn vil bli 0,69 % eller ca kr ,- høyere enn budsjettert. Dette er før pålagte justeringer er gjort. Regnskap 2012 bør gå i balanse dersom etatene følger opp innstrammingene som budsjettreguleringene legger opp til. Vedlegg: Budsjettreguleringer Saksprotokoll m/ vedlegg fra fylkesrådet i Troms vedr. fordeling av spillemidler (tippemidler), sak 92/12 i møte Finansieringsplanen for prosjektet Kunstgressbane Hansnes... Sett inn saksutredningen over denne linja

8