SAKSFRAMLEGG SAK: REGNSKAPSRAPPORTERING PR TERTIAL ALSTAHAUG KOMMUNE

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Heidi Mathisen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig x Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei x Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 16/980 Arkivnr.: 153 SAK: REGNSKAPSRAPPORTERING PR TERTIAL ALSTAHAUG KOMMUNE I Saksdokumenter (vedlagt): Regnskapsrapporter fra sentrale styringsorgan, økonomiavdelingen, oppvekst og kultur, helse og velferd, barnevern og samfunnsutvikling. II Saksdokumenter (ikke vedlagt): Regnskapsrapport fra enhetslederne. Alstahaug kommunes økonomireglement. III Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) I henhold til våre rutiner og økonomireglement legges det opp til fire regnskapsrapporteringer i løpet av året: Pr. 28. februar, 30. april, 31. august og 31.oktober. Formannskapet behandler følgende rapporter: Regnskapsrapport pr og Kommunestyret behandler følgende rapporter: Tertialrapport med budsjettendringer pr og Administrasjonssjefen skal uavhengig av disse rutinene rapportere om vesentlige endringer i anslag fra forrige rapportering. Saksutredning Rapportering skjer på gruppeansvarsnivå gjennom at ansvarlig enhetsleder rapporterer til administrasjonssjef via kommunalsjef Sentrale styringsorganer Gruppeansvar 100 Sekretatiat/info/arkiv, ingen oppfølgingstiltak nødvendig på nåværende tidspunkt.

2 Gruppeansvar 110 Rådmannens kontor, Et lite avvik på lønn, men ingen tiltak nødvendig. Gruppeansvar 112 IKT, ingen nødvendige oppfølgingstiltak. Gruppeansvar 120 Personal, Det er budsjettert med kr i for lite lønn frikjøp tillitsvalgt. Avviket forsøkes dekket innenfor egen rammeområde. Gruppeansvar 400 Bygg og eiendom, ingen tiltak nødvendig. Gruppeansvar 130 økonomi, ingen tiltak nødvendig. Oppvekst og kultur Ansvar 20 Undervisningsadministrasjon Ansvar 2002 har et negativt avvik på vel 1 % i forhold til budsjett. Ansvar 2002 er på utgiftsiden i balanse med budsjett. Det er imidlertid bare 7 % av inntekten som er regnskapsført pr april. Det meste inntektsføres pr halvår, i juni og desember. Ansvar 21 Kultur Har et positivt avvik på ca 2 % i forhold til budsjett. Besøket, og følgelig også inntekter i bad, kiosk og kino, har som varslet gjennom siste rapportering falt i månedene mars og april. Det er budsjettert for lite lønnsmidler til bruk av sommervikarer i bad, kiosk og kino. Kultur utenfor Kulturbadet ligger innenfor alle rammer. Ansvar 22 Bofellesskapet Tilskudd og refusjon utbetales kvartalsvis. Overskudd i forhold til budsjett er siste utbetaling fra 2015 som var høyere enn budsjettert. Ansvar 23 PP-tjenesten PPT har et avvik i forhold til budsjett på grunn av at refusjon, 1.halvår fra samarbeidskommunene ikke er regnskapsførte pr april. Tjenesten har et negativt avvik på utgifter på 2 % per april PPT er forventet å gå i balanse pr Ansvar 24 Barnehage Barnehage har et negativt avvik i forhold til budsjett på 2,5 %. I regnskap pr april er tilskudd til ikke kommunale barnehager utbetalt/regnskapsført pr juni. De kommunale barnehagene har pr april et mindreforbruk i forhold til budsjett på nesten 5 %. Overskudd i forhold til budsjett skyldes i hovedsak økt foreldrebetaling. Nye beregninger av tilskudd for ikkekommunale barnehager tyder på at vedtatt bevilgning er for høy i forhold til stipulert behov. Totalt indikerer dette et overskudd i forhold til budsjett ved års slutt på ca 2,5 mill. Ansvar 25 Skolefritidsordning SFO har et positivt avvik i forhold til budsjett på nesten 8 %. Det positive avviket skyldes økt foreldrebetaling. Ansvar 26/27 Grunnskole

3 Grunnskole er i balanse med budsjett. Lønn knyttet til minoritetsspråklige elever er underbudsjettert. Dette foreslås løst innen lønnsartene for skole. Ansvar 28 Voksenopplæring Voksenopplæringa er i balanse med budsjett i forhold til utgifter. Refusjon føres halvårsvis på etterskudd og gir derfor et større avvik i forhold til budsjett frem til juni. Ansvar 29 Kulturskole Totalt viser regnskap et negativt avvik i forhold til budsjett på 27 %. Salgsinntekter og brukerbetaling for våren er ikke regnskapsført pr april. Kulturskolen forventes å være i balanse med budsjett ved årsslutt. Helse og velferd Gruppeansvar 300 Helsesektor, Det er tilkommet nye krevende brukere innen psykiatriområdet som gjør at man i perioder må øke bemanningen i boliger knyttet til psykiatritjenesten. Dette kan føre til noe budsjettsprekk, men avviket blir forsøkt dekket inn under eget rammeområde. Gruppeansvar 310 NAV, Det er forbrukt ca. 25 % av sosialbudsjettet ved utgangen av april. Dersom forbruket av dette er stabilt gjennom året vil budsjettet holde. Det er noe usikkerhet knyttet til bosetting som har betydning for økonomien og avventer tiltak, men man kan ikke forvente noe overskudd på bosetting som vi har sett tidligere år. Gruppeansvar 316 Barnevern, Det er en del usikkerhet i forbindelse med kostnader for plassering i institusjon og fosterhjem, samt pågående rettsak. Viser til vedlagte regnskapsrapport fra Leirfjord kommune. Gruppeansvar 330 Pleie- og omsorg, ingen tiltak nødvendig på nåværende tidspunkt Gruppeansvar 340 Tjenesten for funksjonshemmede, Ingen nødvendige tiltak. Enheten styrer mot balanse ved årets slutt. Samfunnsutvikling Gruppeansvar 401 Næring, For seint innkommet faktura som gjelder år 2015 kr ,- fra Helgeland reiseliv. Det er ikke dekning for denne i budsjett 2016 for rammeområde næring. Avviket forsøkes dekket inn under område samfunnsutvikling. Gruppeansvar 410 Brann og beredskap, Pålagt opplæring i PLIVO (Pågående livstruende vold) medfører frikjøp av 50 mannskaper i 1,25 dager hver og utgjør en ekstra utgift til kurs på kr ,- Det er ikke budsjettert med disse kostnadene i Gruppeansvar 420 Kommunalteknisk, Alle ansvarsområder i henhold til budsjett og ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 460 Plansektor, ingen nødvendige tiltak.

4 Gruppeansvar 470 Landbruk og miljø, ingen nødvendige tiltak. Finansområdet Rammetilskudd/ skatt Det er budsjettert med kr i frie inntekter (skatt/ inntektsutjevning/ rammetilskudd). Siste prognose fra KS av etter fremlegging av revidert nasjonalbudsjett tyder på at vi her har en budsjettsvikt på 1,3 millioner kroner. Eiendomsskatt Det er fakturert kr på første termin. Budsjettet er på Det antas ar innfasing av ny eiendomsmasse bidrar til at budsjettmålsettingen nås. Renter Det er budsjettert med kr i renteutgifter. Kommunen har fast rente på ca 40 % av sin låneportefølje. Sammensettingen av flytende-fast rente vurderes kontinuerlig innenfor rammene av økonomireglementet. Budsjettet holder. Aksjer/ utbytte Budsjettert utbytte fra Helgelandskraft A/S er på 4 millioner kr. Styret har behandlet spørsmålet om utbytte for 2015 og for Alstahaug kommunes del innebærer dette et utbytte på kr , dvs. kr lavere enn budsjettert. Det er videre budsjettert med et utbytte stort kr fra Alstahaug Asylsøkermottak KF. Kommunestyret fastsetter utbytte ved behandlingen av regnskapet for mottaket i juni. Kommunen har fått melding fra SHMIL IKS at det vil bli betalt utbytte til eierne for For Alstahaug innebærer dette en inntekt på kr som ikke er budsjettert. Avdrag på lån Budsjettert avdrag på lån er kr Budsjettet holder. Bruk av disposisjonsfond Budsjettet er saldert med bruk av disposisjonsfond på kr Lånegjeld Ved utgangen av 2015 hadde kommunen en samlet lånegjeld på 827 millioner kroner Pr er den samlede lånegjeld på kr. 876 millioner kroner. Av kommunens lånegjeld er 366 millioner kroner bundet opp til fast rente med bindingsperiode fra 1-7 år, med et rentenivå som hovedsakelig ligger på mellom 1,68 og 2,92 % Rentenivået for flytende lån ligger pr. i dag på 1,65 % Oppsummering På dette tidspunktet ser det ut til at alle rammeområder styrer mot balanse ved årets slutt. Det er en del usikkerhet knyttet til utgifter vedrørende barnevern og det er på nåværende tidspunkt vanskelig å anslå avvik ved årsslutt. Saken følges nøye opp.

5 Budsjettendringer Administrasjonssjefen foreslår følgende budsjettreguleringer: Budsjettendringer drift Nr. Rammeområde Art - tekst Budsjett Utg opp innt. ned innt. opp utg.ned Nytt budjett Brann og beredskap Kurs og opplæring Landbruk og miljø Andre konsulenttjenester Finans Utbytte Helgeland kraft Finans Utbytte SHMIL Finans Rammetilskudd Ikke kommunale b.h Driftstils. private barneh Næringsarbeid Driftstjenester finans Skjønnsmidler Helse lønn Kommunalteknisk Vedlikehold V/teknisk anlegg Kommunalteknisk Materiell teknisk anlegg Kommunalteknisk Årsavgift vann Kommunalteknisk Vedlikehold kummer og anlegg Kommunalteknisk Materiell teknisk anlegg Kommunalteknisk årsavgift avløp Info/Arkiv Lønn Finans Bruk av disp. fond Søvik oppveks(austbø skole) Driftsavtale vedlikehold Søvik oppvekst.(austbø skole) Lønn lærere Bjarnetjønna skole Lønn lærere Sandnes barneskole Lønn lærere Sandnessjøen u.skole Lønn lærere Søvik oppvekst.(søvik skole) Lønn lærere Tjøtta oppvekst.(tjøtta skole) Lønn lærere Ura skole Lønn lærere S.sjøen ungdomsskole Annen ref fra Staten Bjarnetjønna skole Lønn minioritetsspråklige Søvik oppvekst.(søvik skole) Lønn minioritetsspråklige Skoler generelt Lønn minioritetsspråklige S.sjøen ungdomsskole Lønn minioritetsspråklige Tjøtta oppvekt(tjøtta skole) Lønn minioritetsspråklige SUM

6 1. Pålagt opplæring i PLIVO (Pågående livstruende vold) medfører frikjøp av 50 mannskaper i 1,25 dager hver og utgjør en ekstra utgift til kurs på kr ,- Rammeområde 410 Brann og beredskap tilføres kr ,- 2. Jfr. vedtak i formannskapet ble det vedtatt en bevilgning i 2015 på kr ,- til landskapspark på Tjøtta. I 2015 ble ikke anmodning om utbetaling gjennomført. Prosjektet er nå gjennomført og NIBIO oversender faktura for hele engasjementet med det første. Rammeområde 460 Landbruk og miljø tilføres kr ,- 3. Styret har behandlet spørsmålet om utbytte for 2015 og for Alstahaug kommunes del innebærer dette et utbytte på kr , dvs. kr lavere enn budsjettert. Inntekter for utbytte Helgelandskraft reguleres ned med kr ,- 4. Kommunen har fått melding fra SHMIL IKS at det vil bli betalt utbytte til eierne for Kr ,- Budsjettreguleres inn som økte utbytteinntekter. 5. Siste prognose fra KS av etter fremlegging av revidert nasjonalbudsjett tyder på at vi her har en budsjettsvikt på 1,3 millioner kroner. Rammetilskuddet reguleres ned med kr ,- 6. Det er budsjettert med for mye i driftstilskudd private barnehager. Budsjettet tas ned med kr ,- 7. Viser til formannskapssak 27/16 Artic Race og Norway godkjenning av avtale. Kr innarbeides i budsjettet. Rammeområde 401 Næring tilføres kr ,- 8. Det er blitt tildelt kr ,- i skjønnsmidler fra fylkesmannen til prosjekt «fysisk aktivitet i skolen» Rammetilskuddet økes med tilvarende. 9. Jfr. pkt. 11. Rammeområde 300 Helse tilføres kr for gjennomføring av prosjekt «fysisk aktivitet i skolen) 10. Intern regulering innenfor rammeområde 420 Redusere utgifter for vann med kr ,- redusere inntektene for vann med kr Redusere utgiftene for avløp med kr ,- redusere inntektene for avløp med kr , 11. Mentortilskudd fra Nav er kommet inn i 2015 og ikke benyttet før i Det er behov for budsjettregulering i 2016 og rammeområde 100 økes med kr ,- 12. Bruk av fond reduseres med kr ,- til avbalansering av budsjett Endringene på lønnsartene og ivaretar endret ressursbehov for nytt skoleår ved skolene. Økning i antall minoritetsspråklige elever presser på lønnsbudsjettet.

7 Budsjettendringer investering Prosjektnr. Prosjektnavn Art Tekst Utg. opp Innt. opp Ny ramme 2016 innt.ned utg.ned Tilrettel. for funksjonsh Ombygging overf. Til SUS ubrukte lånemidler Avlastningsbolig PU Bygg/anleggskost ubrukte lånemidler Andvågen Bygg/anleggskost Omsorgsboliger Vikingv ubrukte lånemidler Ombygging Tjøtta Bygg/anleggskost eldresenter ubrukte lånemidler Rehabilitering Bygg/anleggskost Tjøtta skole Salg av bygg KS vedtak tomt sykehj Kjøp av tomt Overf ubrukte lånemidler Planl.ny stuktur eldreom Konsulenttjenes ubrukte lånemidler Forprosjekt Prosjektering/byggeledelse Foged Falchsgate ubrukte lånemidler Låneopptak til boliger Prosjektering/byggeledelse overf. Til for funksjonshemmede ubrukte lånemidler Nye ledninger sentrum Bygg og anleggskostnader ubrukte lånemidler Vann- og avløp Bygg og anleggskostnader Peer Gyntsgt - del ubrukte lånemidler Vann- og avløp Bygg og anleggskostnader Peer Gyntsgt - del Rentekomp. til Tilskudd kirkelige fellesråd Ubrukte lånemidler Div IKT EDB programvare Over til ubrukte lånemidler Innløsning av friområde Kjøp av grunn Åsgata ubrukte lånemidler Budsjettregulering investering består i hovedsak av overføring av ubrukte bevilgninger for 2015 som tidligere ikke er overført til budsjett Prosjekt og ble avsluttet med merforbruk i Det er overført for mye i ubrukte lånemidler fra 2015 til Budsjettet justeres ned. Budsjettregulering investering gjennomføres uten opptak av nye lån. IV Saksbehandlers innstilling:

8 Foreliggende regnskapsrapport pr tertial tas til etterretning. De budsjettreguleringene som fremgår av saksframlegget vedtas. Sandnessjøen, den V Enhetsleders innstilling: Heidi Mathisen regnskapssjef Saksbehandlers innstilling tiltres. Sandnessjøen den VI Administrasjonssjefens innstilling: Frank Pedersen Økonomisjef Enhetsleders innstilling tiltres. Sandnessjøen den Børge Toft Administrasjonssjef