SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tor Henning Jørgensen Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 17/802

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tor Henning Jørgensen Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 17/802 ÅRSBUDSJETT 2018 OG ØKONOMIPLAN Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar at utskrivning av skatt på formue og inntekt skal skje i henhold til de maksimalsatser som Stortinget vedtar. 2. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til driftsbudsjett for 2018 med kr ,- til fordeling på kommunens ansvarsområder og fordelt som foreslått i utkastet. 3. Rådmannens utkast til driftsbudsjett for 2018 bygger på tiltak vist i budsjettversjonrapport drift.; Rådmannens innstilling til formannskapet. Kommunestyret bestemmer at rådmannen kommer tilbake med enkeltsaker på disse tiltakene. 4. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til investeringsbudsjett for 2018 med totalt finansieringsbehov kr ,- og fordelt på det enkelte investeringsprosjekt - som foreslått i utkastet. Av dette finansieres kr ,- gjennom låneopptak. 5. Kommunestyret vedtar rådmannens utkast til økonomiplan for perioden Bakgrunn: Kommunelovens 45 pålegger kommunene å ha vedtatt budsjett for kommende kalenderår innen årets utgang. Paragrafen sier også at innstillingen til årsbudsjett, med alle de forslag til vedtak som foreligger, skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før den behandles i kommunestyret. Kommunelovens 44 pålegger kommunene å utarbeide en økonomiplan som skal omfatte minst de fire neste budsjettår og som skal gi realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i perioden. Kommunens økonomireglement gir rådmannen ansvaret for å utarbeide en helhetlig økonomiplan/årsbudsjett - og formannskapet ansvaret for å utarbeide en innstilling til kommunestyret i økonomiplan- og årsbudsjettsakene. Rådmannen utarbeider således ett utkast til årsbudsjett/økonomiplan, og formannskapet utarbeider forslag som fremmes for kommunestyret.

2 Økonomireglementet har også detaljerte bestemmelser om framdriftsplan og milepæler for budsjettprosessen samt at årsbudsjett og økonomiplan skal legges fram samlet i kommunestyrets møte i desember. Saksutredning: Driftsutfordringen for årsbudsjett 2017, i forhold til konsekvensjustert budsjett, var på ca. 5 millioner kroner. I konsekvensjustert for 2018 er tilsvarende utfordring nesten 7 millioner kroner. Ser vi på 2015 og 2016 finner vi driftsutfordringer på henholdsvis 6 og 12 millioner kroner. ÅR DRIFTSUTFORDRING KOMMENTAR , ,- 5,5 millioner var konsekvens av regnskapsfeil i Endring på i 2016-budsjettet , ,-- Summen av driftsutfordringene for disse 4 årene er på ca. 30 millioner. Med budsjett i balanse og regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd), kan det være fristende å konkludere med at det er gjennomført vellykkede driftsendringer, og at økonomien er balansert. Det er dessverre ikke hele sannheten var ett meget godt år, økonomisk, for de aller fleste norske kommuner (årsaket av blant annet lav rente og god skatteinngang). I budsjettet for 2017 ble det aktivisert ett flyktningfond, opprettet i 2017, på 2 millioner kroner. Nedbetaling av gjelden er redusert til minimumsbetaling av avdrag i perioden Ser man på de 3 siste årene i økonomiplanperioden (2019, 2020 og 2021), ligger endringsbehovet rundt 8 millioner kroner. Tallet er rimelig likt for hvert av årene, slik at det er naturlig å se for seg at enn endring på tilsvarende beløp i årsbudsjettet for 2018, vil gi ett budsjett i overskudd og en økonomiplan i balanse. Den observasjonen er trolig korrekt. Hvis det ikke tas hensyn til at Dønna kommune har en noe annen befolkningsutvikling enn Norge generelt, og dermed vil kunne få en annen (og mer negativ) inntektsutvikling enn nasjonen generelt. Rådmannen finner det vanskelig, uten at det gir som konsekvens at lovkrav om kvalitet brytes, å legge ett budsjett o g en økonomiplan som er i balanse. Det er mulig å oppnå en slik status ved å bruke midler fra kommunens disposisjonsfond, som ble skapt av overskuddet i driften i Disposisjonsfondet er ikke stort nok til at det kan saldere økonomiplanen i årene frem til og med Dog er ikke utfordringen at disposisjonsfondet er for lite. Utfordringen er at driften av kommunen ikke er tilpasset de økonomiske rammebetingelsene. For å komme dit er det naturlig å ta

3 utgangspunkt i det politiske vedtaket om at Dønna skal bestå som egen kommune og så bruke ressurser på å finne ut hvilke grep som må tas for å skape en økonomisk forsvarlig drift.. Forutsetninger I prosessen med budsjettet er det tatt utgangspunkt i de forhold som er konkrete i dag. IMDI har gitt beskjed om at Dønna ikke får tildelt flyktninger for bosetting i Konsekvensen er en nedtrapping av voksenopplæringen og avvikling av flyktningadministrasjonen frem mot siste året i økonomiplanen. DBU vil ha synkende elevtall i årene fremover, og vil få redusert sine ressurser i forhold til hvordan driften tilpasses de nye rammene. For investeringer er hvert enkelt investeringstiltak satt på maksimal nedbetalingstid i forhold til de regler som gjelder for avskriving for ulike formål. Eventuelle midler fra Havbruksfondet er ikke tatt inn i årsbudsjett og økonomiplan Endrer forutsetningene seg, så vil også tiltakene kunne fremstå annerledes når budsjettet for det enkelte år skal utarbeides. Vurdering: Driftsbudsjett I rådmannens forslag til årsbudsjett 2018 og økonomiplan er de positive endringene (tilførsel av ressurser) stort sett en konsekvens av nødvendig, lovpålagte oppgaver. Økningen av stillingsressurs i Dønna barnehage er en konsekvens av ny, statlig pedagognorm, tilsvarende på DOS er svar på kravet om en koordinerende enhet (når pasienter blir tilbakeført fra sykehus til kommunen) og nødvendigheten av økte ressurser til rehabilitering. Mens utvidelse av stilling innen psykiatri er svar på økt statlig satsing med klar forventning om oppfølging av satsingen i kommunal sektor. Reduksjonen hos DBU er gjort med bakgrunn i endring i elevtallet, og dermed muligheten for å slå sammen klasser. Staten har, via IMDI, gitt Dønna kommune beskjed om at kommunen ikke får bosetting av flyktninger i 2018, og at det heller ikke er sannsynlig med bosetting lenger frem i økonomiplanperioden. Svaret på dette er å redusere ressurser til voksenopplæringen og flyktningadministrasjonen tilsvarende. Videre foreslås det å fjerne stillingen som folkehelsekoordinator og redusere stillingen som frivillighetskoordinator med 50 %. Begge tiltakene er på tvers av hva som er signaler fra statlig hold, med satsing på folkehelse og økt offentlig behov for samarbeid med frivilligheten. Av større tiltak videreføres forventningene til resultatene av tjenesteinnovasjon og vakansestyring. Opprettelse av lærlingestillinger i barnehagen på DOS er lagt inn for å sikre rekrutteringen, og dermed gi innsparinger i forhold til behovet for innleie. Summen av tiltakene er likevel ikke stor nok til at hverken årsbudsjett eller økonomiplan kommer i balanse. Budsjettkutt gir størst effekt når det er stillinger som fjernes. Med de driftsendringene som har funnet sted de senere årene er det ikke lenger snakk om å skjære budsjettet til benet. Nye

4 stillingskutt vil trolig være det samme som å skjære av seg benet. Med andre ord en klar kvalitetsreduksjon, og en produksjon som ikke lenger tilfredsstiller statlige krav. I rådmannens forslag til årsbudsjett 2018 og økonomiplan salderes 2018 og 2019 ved bruk av disposisjonsfondet. Fondet er da tømt. I budsjettet for 2018 er det foreslått å bruke ,- på et prosjekt som skal gå gjennom og reorganisere driften av Dønna kommune. Effekten av dette prosjektet gjør at 2020 og 2021 kommer i balanse. Det heftes imidlertid stor usikkerhet til hva som vil kunne bli effektene av ett slikt prosjekt, og det vil være driftsendringer som kommer i tillegg til det som er lagt inn som konsekvens av «Tjenesteinnovasjon». Men uavhengig av effekten av ett nytt prosjekt, så viser økonomiplanen tydelig nødvendigheten av en relativt dramatisk endring av driftskostnadene. Utfordringen er, slik rådmannen ser det, at det allerede er tatt så mye ned på driften at ytterligere nedskjæringer vil gi kommunen en drift som ikke tilfredsstiller offentlige krav til kvalitet. Dette vil skape meget alvorlige situasjoner, og er ett fremtidsperspektiv det ikke kan planlegges etter. Følgelig er det helt nødvendig å bruke første halvår av 2018 til å lette med lys og lykte etter løsninger som gir en effektiv og forsvarlig drift Investeringsbudsjett Investeringsbudsjettet er relativt forsiktig, slik rådmannen oppfordret til i saksfremleggene både i 2015 og Dog er det to større tiltak som utgjør ett unntak fra en slik linje. Nytt renseanlegg for vannverket til ,- og ny barnehage til ,-. Begge disse investeringene har vært gjennom ett forprosjekt. For barnehagen er anbudsrunde og valg av leverandør gjort, mens status for renseanlegget er at anbudsrunden er nært forestående. Opprusting av voksenopplæringens lokaler (Bjørn skole) er gjennomført, mens videreføringen av standardhevingen av Løkta skole og videreføres. Tiltak som i hovedsak er en konsekvens av manglende vedlikehold og oppgraderinger tidligere. Det foreslås også investeringer knyttet til beredskapsbåt og brannbil. Her er det to gamle travere som står for utskifting. Argumentene for dette er å kunne være trygg på at kommunens beredskap er forsvarlig, og hensynet til brukernes sikkerhet. Dette vil øke kommunens gjeldsbelastning, og det bør i de kommende år være ett mål å utrede hvordan lånegjelden skal forvaltes. Når gjelden øker, og samlet utgift på renter og avdrag overstiger beløpet som blir brukt på tilsvarende, så belastes driftsbudsjettet med en negativ nettoeffekt. I rådmannens budsjettforslag er nettoeffekten av gjeldsøkningen på ca. 2 millioner i En slik vurdering må være en del av prosessen med å utvikle økonomiske måltall for Dønna kommune. Før vedtak om måltall fattes, anbefaler administrasjonen en bred diskusjon om bakgrunn og formål med måltallene. At de er viktige for fremtidig budsjettering og økonomiforvaltning er administrasjonen fullstendig enig i. Vedlegg: Årsbudsjett og økonomiplan budsjettrapport drift rådmannens forslag

5 Årsbudsjett og økonomiplan budsjettrapport investering rådmannens forslag Budsjettskjema 1A rådmannens forslag Budsjettskjema 2A rådmannens forslag Hovedoversikt drift rådmannens forslag Hovedoversikt investering rådmannens forslag Tiltaksliste med kommentarer (ettersendes).