Økonomiplan

Transkript

1 Økonomiplan Budsjett 2012 Administrasjons innstilling Kvartalsrapport 1.kvartal 2012 Hammerfest kommune

2

3 INNHOLD 3 1 INNHOLD 1 INNHOLD INNLEDNING HOVEDOVERSIKT DRIFT DETALJOVERSIKT INVESTERING FINANSIERING SKATT, RAMMETILSKUDD OG ANDRE STATLIGE TILSKUDD RENTER, AVDRAG OG UTBYTTE LÅNEPORTEFØLJE PR.31/ LIKVIDITET SENTRALADMINISTRASJON ØKONOMI SYKEFRAVÆR OVERTID OG AVVIKSMELDINGER NAV ØKONOMI SYKEFRAVÆR OVERTID BARN OG UNGE ØKONOMI SYKEFRAVÆR OVERTID OG AVVIKSMELDINGER HELSE OG OMSORG ØKONOMI SYKEFRAVÆR OVERTID OG AVVIKSMELDINGER KULTUR OG SAMFUNN ØKONOMI SYKEFRAVÆR OVERTID OG AVVIKSMELDINGER SAMMENDRAG SEKTORENE ØKONOMI SYKEFRAVÆR OVERTID OG AVVIKSMELDINGER... 23

4 4 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE 2 INNLEDNING Kvartalsresultatet for 1.kvartal er mill under budsjett. Dette skyldes både svikt i skatteinntektene og for høye kostnader. Alle sektorer med unntak av sentraladministrasjonen har brukt mer penger i 1.kvartal enn budsjettert. Utviklingen er bekymringsfull, spesielt fordi vi ikke har reserver av betydning. Dersom utviklingen fortsetter i 2.kvartal må det vurderes å sette inn tiltak for 2 halvår med sikte på å redusere kostnadene. Når det gjelder den økonomiske utviklingen innenfor de enkelte sektorene vises til egne kapitler.

5 HOVEDOVERSIKT DRIFT 5 3 HOVEDOVERSIKT DRIFT Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg Tap på finanselle instrumenter (omløpsmidler) Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne fond Avsetninger til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk

6 6 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE 4 DETALJOVERSIKT INVESTERING Prosjekt R:2012 B:2012 Benytte IT-AVDELINGEN ,27 % UTBYGGINGSAVTALER ,00 % INVENTAR OG UTSTYR HELSE OG OMSORG ,00 % NY FOTBALLHALL TRÅKKEMASKIN ,00 % NY TRASE FORSØLVEIEN/HYGGEVANN ,00 % EROSJONSSIKRING AV SKRÅNING MOT STORELVA ,00 % GANG OG SYKKELVEI ,48 % OPPRUSTNING SENTRUMSGATER ,89 % VEG OG GATELYS ,40 % MASSEDEPONI TRAFIKKSIKKERHETSTILTAK ,40 % STORSVINGEN VEST/INFRASTRUKTUR (STATENS VEGVESEN) ,64 % VANNVERK ,02 % AVLØP ,52 % HOVEDPLAN VEG ,06 % KOMMUNALE EIENDOMMER SANDBUKT BOLIGFELT ,00 % MELLOMVANNET BOLIGFELT ,25 % INDUSTRIAREALER ,00 % INDUSTRIOMRÅDET RYPKUBBEN ,75 % SNESKJERMER/SKREDFORBYGNINGER ,59 % BAKSALEN/ELVETUN SKOLE STRANDPROMENADE ,00 % KJØP / SALG AV AKSJER OG ANDELER ,00 % Totalt ,93 % Alle investeringer i bygg ble fra og med 2011 bli foretatt av Hammerfest eiendom KF.

7 FINANSIERING 7 5 FINANSIERING 5.1 SKATT, RAMMETILSKUDD OG ANDRE STATLIGE TILSKUDD R:2012 PB:2012 Avvik B: Skatt på inntekt og formue Skatt på faste eiendom Statlige rammetilskudd Øvrige generelle statstilskudd Generelle statstilskudd flyktninger Totalt Det negative avviket her skyldes at skatteinngangen og rammetilskudd er betydelig lavere enn budsjettert. Periodiseringen av skatt og rammetilskudd er gjort ut i fra de faktiske innbetalingene i RENTER, AVDRAG OG UTBYTTE R:2012 PB:2012 Avvik B: Renteutgifter, provisjoner o.a Andre renteutgifter Avdragsutgifter Utlån Utlån andre formål Renter Renter av bankinnskudd Renter tilhørende fonds Utlånsrente Utlånsrente boligfond Utbytte fra selskaper Motatte avdrag på utlån/salg aksjer Totalt

8 8 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE 5.3 LÅNEPORTEFØLJE PR.31/ Långiver Lånenummer Restlån Rente Forfall fastr. Kommunalbanken ,90 % Kommunalbanken ,03 % Kommunalbanken ,03 % Kommunalbanken ,03 % KLP Kreditt AS ,94 % Totalt eks startlån Startlån Husbanken ,49 % Husbanken ,70 % Husbanken ,50 % Husbanken ,49 % Husbanken ,49 % Husbanken ,49 % Husbanken ,49 % Husbanken ,49 % Husbanken ,49 % Husbanken ,38 % Husbanken ,48 % Totale startlån Totale lån Rentebytteavtaler Nordea ,71 % Nordea ,09 % Sparebanken Nord Norge ,59 % Totale rentebytteavtaler Totale lån Fastrentelån Andel fastrentelån 79,10 % Kommunens likvide midler er i sin helhet plassert som bankinnskudd. I henhold til kommunens finansreglement skal mellom 20 og 50 % av kommunens lån være i fast rente. Etter overførselen av lån til Hammerfest eiendom KF er kommunen over denne grensen, men tar vi med de kommunale KF er vil vi samlet sett være innenfor grensen. Det er i dag et historisk lavt nivå på de lange rentene, og det bør vurderes å øke fastrentedelen noe.

9 LIKVIDITET 9 6 LIKVIDITET April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des IB Bank Innbetalinger Skatter Rammetilskudd Resurskrevende brukere Momskomp Kommunale avg/eiendomsskatt Brukerbetalinger Låneopptak Utbetalinger Husleie HEKF Brutto lønn ink. Pensjon Ferielønn Utbetaling til leverandører og andre Avdragsutgifter Rentekostnader UB * Alle beløp i hele tusen. Likviditetsutviklingen resten av året er MEGET stram, og det er behov for en fortsatt restriktiv linje på bruk av kostnader. Dette henger sammen med at det synes som om vi får mindre inntekter og høyere kostnader enn forutsatt i budsjett 2012.

10 10 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE 7 SENTRALADMINISTRASJON 7.1 ØKONOMI 10 Sentraladministrasjon R:2012 PB:2012 Avvik B: FOLKEVALGTE STYRINGS- OG KONTROLLORGANER STRATEGISK LEDELSE SERVICE OG INTERN UTVIKLING ØKONOMIAVDELINGEN IT - AVDELINGEN PERSONAL OG ORGANISASJONSAVDELINGEN PLAN- OG UTVIIKLINGSAVDELINGEN Totalt Sentraladministrasjon R:2012 PB:2012 Avvik B: LØNN I FASTE STILLINGER VIKARER VARIABEL LØNN SOSIALE UTGIFTER KJØP AV VARER OG TJENESTER I TJENESTEP KJØP AV VARER OG TJENESTER UTENOM TJ.P OVERFØRINGER MERVERDIAVGIFT FINANSUTGIFTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER FRA STATEN REFUSJONER SYKELØNN REF. MERVERDIAVGIFT REFUSJONER FRA ANDRE FINANSINNTEKTER Sum inntekter Totalt Sentraladministrasjonen har i perioden ett samlet mindre forbruk på 4,6 mill. Av større avvik på detaljnivå kan nevnes et mindreforbruk på ansvarsområdet strategisk ledelse som skyldes at betaling til Hammerfest eiendom for husleie vil overføres senere. Det er også et mindreforbruk på næringsavdelingen innenfor områdene tilskudd til private, tilskudd til fiskeriformål, tilskudd til næringsformål. Dette synliggjøres også ved mindreforbruket på kjøp av varer og tjenester i tjenesteproduksjon og overføringer. IT avdelingens negative avvik skyldes at det foreløpig ikke er foretatt fakturering mot kommunene som IT tilbyr tjenester og vises også ved svikt i salgsinntekter og refusjoner fra andre. Når det gjelder øvrige inntekter så er det er ikke mottatt statlige refusjoner for prosjektet Ren havn og en del arbeidsmarkedstiltak som vil komme senere i året. Hovedårsaken til avviket på lønn og sosiale utgifter skyldes vakanser i stillinger spesielt på plan og utviklingsavdelingen og ved servicekontoret i tillegg vil lønn til ferievikarer bli belastet ila sommeren. Sentraladministrasjonen vil totalt sett sannsynligvis ha et positivt budsjettavvik også pr

11 SENTRALADMINISTRASJON SYKEFRAVÆR Sentraladministrasjon k dager 1,5 % 1,4 % 1,7 % 4-16 dager 1,5 % 2,0 % 2,4 % dager 1,6 % 1,2 % 3,5 % >= 41 dager 1,2 % 0,8 % 0,1 % Totalt kvinner 7,6 % 6,2 % 10,1 % Totalt menn 3,3 % 4,6 % 4,9 % Totalt 5,8 % 5,4 % 7,7 % Organisasjonsendringer som påvirker tallene for sektorene er: Rus/psykiatritjenesten er flyttet fra NAV til Helse og omsorg. Plan og utvikling er flyttet fra Kultur og samfunn til sentraladministrasjonen Tallene for 2010 og 2011 er derfor ikke direkte sammenlignbar for berørte sektorer. Antall avvik i QM+: 15 Avvikene er i hovedsak knyttet til kvalitet i arbeidet rundt bruk av saksbehandlingssystemet Ephorte. Antall timer overtid: 109 timer som i det vesentligste er knyttet til ekstraarbeid ved IT-avdelingen pga datakrasj som medførte at kommunens IT-systemer var nede. I tillegg har det vært arbeidet litt overtid ved sentralarkivet pga stort etterslep pga sykdom. Sykefraværsprosent: 7,7 % Sykefraværet er knyttet til langtidsfravær både på IT-avdelingen, servicekontoret og økonomiavdelingen i denne perioden. Folkevalgte styrings- og kontrollorganer Regnskapet for området som helhet viser et mindreforbruk som i hovedsak er knyttet til utbetaling av tapt arbeidsfortjeneste. I tillegg er det ikke foretatt utbetalinger til vest finnmark regionråd som vil komme senere. Ansvarsområdet vil balanseres ila året. Strategisk ledelse Mindreforbruket skyldes at betaling til Hammerfest eiendom for husleie vil overføres senere. Ansvarsområdet vil balanseres ila året. Service og intern utvikling Enheten viser et mindreforbruk som i hovedsak er knyttet vakanse i stilling ved servicekontoret. Det ligger an til et merforbruk på Porto/frakt for Merforbruket er på 35 etter 1. termin og det anslås et totalt merforbruk på på årsbasis. Dette skyldes portoøkning, samt at kommunen har fått nye virksomheter uten at portobudsjett er økt. Ut over dette er det små avvik, og enheten vil treffe tiltak for å være i balanse innen utgangen av året. Økonomiavdelingen Økonomiavdelingen ligger noe foran budsjett. Skyldes stort sett mottatte sykepengerefusjoner. Vi har hatt en langtidssykemeldt person (50 % ) hele første kvartal. Ut over dette er det ikke sykefravær av betydning. Ansvarsområdet vil balanseres ila året. IT-avdelingen IT-Avdelingen viser overforbruk på ca som skyldes at det ikke foretatt noen fakturering mot kommunene som IT tilbyr tjenester i dette kvartalet. Måøy og Loppa vil bli fakturert sine beløp i sin helhet i neste kvartal, mens Kvalsund vil bli fakturert 2 terminer umiddelbart, mens de resterende 2 terminene vil bli fakturert i oktober. Ut over har avdelingen små avvik på enkelte poster og ansvarsområdet vil balanseres ila året. Personalavdelingen Personalavdelingen har pr 1. kvartal et lite overforbruk på fast lønn. Dett skyldes at avdelingen en periode har hatt overlapp på en stilling. Ved årets slutt vil dette være utjevnet. Avdelingen ser ikke for seg negative budsjettavvik pr Plan og utviklingsavdelingen Plan og utviklingsavdelingen totalt sett har et positivt avvik på kr. 1,757 mill i 1. kvartal Av dette utgjør kr. 1,362 mill mindreforbruk på næringsavdelingen innenfor områdene tilskudd samt lønn pga vakanse. Det er også et mindreforbruk innenfor planavdelingen og byggesaksavdelingen, hovedsakelig som følge av vakanser.

12 12 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE Det er en merinntekt på festeavgifter/leieinntekter for kommunal grunn på kr ,-. Innenfor prosjektet Ren havn er det en mindreinntekt på kr ,-, som skyldes at vi ikke ennå har mottatt statlige refusjoner for prosjektet. Dette vil komme senere. For øvrig er det bare mindre avvik på de ulike poster. Ansvarsområdet vil sannsynligvis ha et positivt budsjettavvik også pr OVERTID OG AVVIKSMELDINGER Sentraladministrasjon kv.2012 Overtid (timer) I prosent av total arbeidstid 0,50 % 0,35 % Avviksmeldinger Nye saker Sendt til saksbehandler 3 4 Tiltaksbehandles 15 2 Lukket 28 9 Avvist - - Avviksmeldinger Nye saker Tiltaksbehandles Avvist kv.2012 Overtid 0,00 % 0,20 % 0,40 % 0,60 % kv.2012 I prosent av total arbeidstid

13 NAV 13 8 NAV 8.1 ØKONOMI 15 NAV R:2012 PB:2012 Avvik B: LØNN I FASTE STILLINGER VIKARER VARIABEL LØNN SOSIALE UTGIFTER KJØP AV VARER OG TJENESTER I TJENESTEP KJØP AV VARER OG TJENESTER UTENOM TJ.P OVERFØRINGER MERVERDIAVGIFT FINANSUTGIFTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER FRA STATEN REFUSJON SYKELØNN REF. MERVERDIAVGIFT REFUSJONER FRA ANDRE FINANSINNTEKTER Sum inntekter Totalt Beskrivelse av avvik: Vi har ett avvik på variabel lønn, som skyldes vakanse i en stilling. Nestlederstillingen er ikke blitt besatt. Avviket på post 140 skyldes i hovedsak overforbruk av sosialhjelp til flyktinger. Erfaringer viser at det blir tatt i nye flyktinger først på året, som igjen medfører økning av sosialhjelp i forbindelse med bosetting. Dette vil jevne seg ut utover året. Avviket på post 130 skyldes innkjøp av ergonomiske hjelpemidler til de ansatte som ikke var budsjettert. Hva gjøres for å lukke eventuelle avvik: Vi har nå tatt inn en vikar i stillingen fra februar 2012, utover dette er det markedet som bestemmer hvordan vi kan lukke avvik. Vi jobber aktivt med å få brukerne ut i ordinær jobb. Hvilke vurderinger gjøres av den økonomiske situasjonen ved årets slutt? Det er vanskelig å forutse forbruk av økonomisk sosialhjelp i løpet av året. Men på bakgrunn av dagens situasjon og det gode arbeidsmarket i Hammerfest arbeider vi mot å holde budsjettet. 8.2 SYKEFRAVÆR NAV k dager 1,8 % 2,5 % 5,5 % 4-16 dager 3,4 % 1,4 % 3,0 % dager 3,3 % 0,0 % 0,0 % >= 41 dager 4,6 % 1,6 % 0,0 % Totalt kvinner 14,8 % 5,8 % 4,4 % Totalt menn 10,0 % 4,8 % 17,7 % Totalt 13,0 % 5,5 % 8,5 % Organisasjonsendringer som påvirker tallene for sektorene er: Rus/psykiatritjenesten er flyttet fra NAV til Helse og omsorg. Plan og utvikling er flyttet fra Kultur og samfunn til sentraladministrasjonen Tallene for 2010 og 2011 er derfor ikke direkte sammenlignbar for berørte sektorer. Vi har ikke hatt langtidssykemeldte første kvartal Jobber aktivt med nærværsarbeid i kontoret.

14 14 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE 8.3 OVERTID NAV kv.2012 Overtid (timer) 35 - I prosent av total arbeidstid 0,30 % 0,00 % Overtid ,00 % 0,10 % 0,20 % 0,30 % 0,40 % 1.kv.2012 I prosent av total arbeidstid

15 BARN OG UNGE 15 9 BARN OG UNGE 9.1 ØKONOMI 20 Barn og unge R:2012 PB:2012 Avvik B: FAGSTAB BARN OG UNGE Fuglenes skole/sfo Baksalen skole/sfo Reindalen skole/sfo Elvetun skole/sfo Fjordtun skole/sfo Breilia skole Forsøl skole/sfo Daltun oppvekstsenter Akkarfjord oppvekstsenter Kårhamn oppvekstsenter Forebyggende tjenester Rypefjord barnehage Nissenskogen barnehage Mylingen barnehage Reindalen barnehage Elvetun barnehage Breidablikk barnehage Radioen barnehage Forsøl barnehage Håja barnehage Fuglenesfjellet barnehage Totalt Barn og unge R:2012 PB:2012 Avvik B: LØNN I FASTE STILLINGER VIKARER VARIABEL LØNN SOSIALE UTGIFTER KJØP AV VARER OG TJENESTER I TJENESTEP KJØP AV VARER OG TJENESTER UTENOM TJ.P OVERFØRINGER MERVERDIAVGIFT FINANSUTGIFTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER FRA STATEN REFUSJONER SYKELØNN REF. MERVERDIAVGIFT REFUSJONER FRA ANDRE FINANSINNTEKTER Sum inntekter Totalt Sektor for Barn og unge har et samlet negativt avvik pr. 1.kvartal på kr Dette fordeler seg som følger: Fagstab barn- og unge har ett mindreforbruk på kr hvor en stor det av dette er lønnsmidler som skal fordeles ut til virksomhetene. I tillegg er det en merinntekt fra staten som er samlet i fagstaben. Grunnskole/SFO har ett merforbruk på kr 927. Området har et mindreforbruk på fast lønn og pensjon, men har ett merforbruk på lønn sykevikar/ svangerskap og på variabel lønn med vel 1 mill. I tillegg til dette har området

16 16 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE også ett lite merforbruk på eksterne vikarer og inventarkjøp. Forebyggende avdeling har et negativt avvik på kr 611 som skyldes merforbruk på barnevern med totalt kr 1,1 mill. Dette gjelder i all hovedsak lønn fosterhjem, utgiftsdekning, transport og ettervern. Barnehagene har samlet sett et negativt avvik på totalt kr 616 som skyldes merutgift på sykevikar/ svangerskap, samt eksterne vikarer og inventar. I tillegg til dette har barnehageområdet mindre inntekt på foreldrebetaling enn budsjettert. Dette skyldes hovedsakelig en del ledige plasser som følge av full barnehagedekning. Alle virksomhetene med vesentlig merforbruk vil bli fulgt opp spesielt. Prognose: Dersom virksomhetene med stort merforbruk oppnår planlagte reduksjoner vil det være mulig å oppnå målet om å holde årets budsjettramme. Unntak gjelder forebyggende tjenester hvor det forventes et avvik på inntil 2 mill. ved utgangen av 2012.

17 BARN OG UNGE SYKEFRAVÆR Barn og unge k dager 2,2 % 2,1 % 2,9 % 4-16 dager 3,6 % 3,6 % 5,0 % dager 2,7 % 3,0 % 4,3 % >= 41 dager 1,5 % 2,0 % 0,4 % Totalt kvinner 11,3 % 12,0 % 14,0 % Totalt menn 5,4 % 5,3 % 7,2 % Totalt 10,0 % 10,6 % 12,6 % 9.3 OVERTID OG AVVIKSMELDINGER Barn og unge kv.2012 Overtid (timer) I prosent av total arbeidstid 0,20 % 0,04 % Avviksmeldinger Nye saker Sendt til saksbehandler 33 - Tiltaksbehandles 40 3 Lukket Avvist 15 4 Avviksmeldinger Nye saker Sendt til Tiltaksbehandles Lukket Avvist kv.2012 Overtid 0,00 % 0,10 % 0,20 % 0,30 % kv.2012 I prosent av total arbeidstid Sykefravær Sykefraværet har samlet sett gått opp 1.kvartal sammenlignet fjoråret. En del virksomheter har hatt en stor økning i sykefraværet, mens andre har hatt en tydelig nedgang. SFO har spesielt høyt fravær. Sykefraværsproblematikken er fortsatt en stor utfordring i sektoren. Overtid og avviksmeldinger Det er svært lite overtid i sektoren. Sektoren har relativt få registrerte avvik, og tabellen viser at disse lukkes. Målet for 2012 er å finne årsaken til at det er lite avviksmeldinger, og stimulere til å øke antallet.

18 18 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE 10 HELSE OG OMSORG 10.1 ØKONOMI 30 Helse og omsorg R:2012 PB:2012 Avvik B: FAGSTAB HELSE OG PLEIE LEGETJENESTEN ERGO- OG FYSIOTERAPITJENESTEN HJEMMETJENESTEN TJENESTE FOR FUNKSJONSHEMMEDE RUS/PSYKIATRITJENESTEN RYPEFJORD SYKEHJEM RYPEFJORD ALDERPENSJONAT OG BOKOLLEKTIV HAMMERFEST PENSJONÆRHJEM KJØKKENTJENESTEN Totalt Helse og omsorg R:2012 PB:2012 Avvik B: LØNN I FASTE STILLINGER VIKARER VARIABEL LØNN SOSIALE UTGIFTER KJØP AV VARER OG TJENESTER I TJENESTEP KJØP AV VARER OG TJENESTER UTENOM TJ.P OVERFØRINGER MERVERDIAVGIFT FINANSUTGIFTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER FRA STATEN REFUSJONER SYKELØNN REF. MERVERDIAVGIFT REFUSJONER FRA ANDRE OVERFØRINGER 190 FINANSINNTEKTER Sum inntekter Totalt Sektoren har samlet sett et merforbruk pr. 1. kvartal på drøye 5,2 millioner som fordeler seg slik på de ulike virksomhetene: Fagstab Helse og pleie: Fagstaben har et merforbruk på 2,1 millioner. Dette skyldes at regninger fra Helse Nord på kommunal medfinansiering i forbindelse med samhandlingsreformen er belastet for 4 måneder á kr ,-. Videre har det vært noe merforbruk på forbruksmatriell, lønn til støttekontakter samt fastlønn på bemanningssentralen. Legetjenesten: Tallene pr. 1.kvartal viser et mindreforbruk på kr ,-. I følge virksomhetsleder er ikke dette realiteten. Det mangler lønnsmidler på drøye 1,7 millioner som ikke ble lagt inn i budsjettet for Det vil også påløpe andre kostnader som følge av økte satser samt nødvendig investering i medisinsk utstyr. Justert for økte inntekter anslås merforbruket i 2012 til og bli 2 millioner i følge virksomhetsleder. Ergo- og fysioterapitjenesten: Virksomheten har et mindreforbruk på vel ,- og styrer med riktig kurs.

19 HELSE OG OMSORG 19 Hjemmetjenesten: Tjenesten har hatt et mindreforbruk de 3 første månedene på ,-. Det vil i følge leder bli utfordringer på lønn framover, det har allerede vært innleie fra vikarbyrå på kr ,-. Tjenesten for funksjonshemmede: TFF har hatt et merforbruk på i underkant av 4 millioner de tre første månedene av Årsakene er leie av eksterne institusjonsplasser til 4 brukere, store overtidskostnader samt mye bruk av vikarbyrå. Utfordringene i denne virksomheten ligger i at mange små enheter gir dårlig samlokalisering og utnyttelse av ressursene. Det har også vært vansker med rekrutteringen til tjenesten. Enkelte av omsorgsboligene har så dårlige arbeidsforhold at det er en belastning for personalet. Det er planlagt nye omsorgsboliger med større fellesskap, noe som vil i følge virksomhetsleder bidra til og forbedre det økonomiske resultatet. Rus- og psykiatritjenesten: Virksomheten har et mindreforbruk på kr ,- og styrer med riktig kurs. Rypefjord sykehjem: Tallene pr. 1. kvartal viser et merforbruk på nesten ,-. I følge virksomhetsleder er årsakene til dette lite tilgang på interne vikarer i perioder som resulterer i overtid og innleie av eksterne hjelp. Videre er det blitt økte utgifter på medisiner pga nye bestemmelser. På grunn av økte taxipriser vil det bli en budsjettsprekk på skyssutgifter. Leder mener virksomheten vil ende opp med et merforbruk på kr. 1,5 millioner i Alderspensjonatet og Bokollektivet: Virksomheten har et lite merforbruk på kr ,- pr. 1. kvartal Det har vært noe bruk av overtid på grunn av langtidssykemeldte samt nødvendig bruk av dyre medisiner pga alvorlig sykdom. Pensjonærhjemmet: Pensjonærhjemmet har hatt et mindreforbruk på i underkant av ,- de tre første månedene i Det har i følge virksomhetsleder vært en del innleie fra vikarbyrå for og kunne ha forsvarlig drift av virksomheten. Det jobbes med og få rekruttert egne vikarer til over sommeren, noe som vil resultere i redusert innleie fra byrå. Kjøkkentjenesten: Tjenesten drifter etter budsjett og hadde et lite mindreforbruk på kr ,- pr. 1. kvartal Virksomhetene i sektoren følges opp kontinuerlig og de med store avvik får ekstra oppfølging og veiledning i økonomistyring.

20 20 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE 10.2 SYKEFRAVÆR Helse og omsorg k dager 1,3 % 1,6 % 2,2 % 4-16 dager 3,9 % 3,7 % 5,2 % dager 3,1 % 3,2 % 3,3 % >= 41 dager 3,0 % 4,0 % 1,1 % Totalt kvinner 12,1 % 12,7 % 12,2 % Totalt menn 6,9 % 11,0 % 9,9 % Totalt 11,4 % 12,4 % 11,8 % Organisasjonsendringer som påvirker tallene for sektorene er: Rus/psykiatritjenesten er flyttet fra NAV til Helse og omsorg. Plan og utvikling er flyttet fra Kultur og samfunn til sentraladministrasjonen Tallene for 2010 og 2011 er derfor ikke direkte sammenlignbar for berørte sektorer OVERTID OG AVVIKSMELDINGER Helse og omsorg kv.2012 Overtid (timer) I prosent av total arbeidstid 4,80 % 4,94 % Avviksmeldinger Nye saker Sendt til saksbehandler 63 - Tiltaksbehandles 27 - Lukket Avvist 34 4 Avviksmeldinger Nye saker Sendt til Tiltaksbehandles Lukket Avvist kv.2012 Overtid 4,70 % 4,80 % 4,90 % 5,00 % kv.2012 I prosent av total arbeidstid Sykefravær Sykefraværet har samlet sett gått ned med 2 % i 1 kvartal sammenlignet med fjoråret. Men sykefraværsproblematikken er fortsatt en stor utfordring i sektoren. Overtid og avviksmeldinger Overtiden har gått ned med 1.31 % i 1 kvartal sammenlignet med fjoråret. Men overtidsproblematikken er fortsatt en stor utfordring i sektoren. Sektoren har mange registrerte avvik, og størstedelen av disse er lukket, mens noen få er avvist. Alvorlighetsgraden er varierende, og det vil tas en gjennomgang og ytterligere opplæring i avviksbehandling i QM+.

21 KULTUR OG SAMFUNN KULTUR OG SAMFUNN 11.1 ØKONOMI 40 Kultur og samfunn R:2012 PB:2012 Avvik B: VO-SENTER OG INVANDRERTJENESTE KULTUR OG IDRETT KOMMUNALTEKNISK PROSJEKT OG DRIFT BRANN OG BEREDSKAP Totalt Kultur og samfunn R:2012 PB:2012 Avvik B: LØNN I FASTE STILLINGER VIKARER VARIABEL LØNN SOSIALE UTGIFTER KJØP AV VARER OG TJENESTER I TJENESTEP KJØP AV VARER OG TJENESTER UTENOM TJ.P OVERFØRINGER MERVERDIAVGIFT FINANSUTGIFTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER FRA STATEN REFUSJONER SYKELØNN REF. MERVERDIAVGIFT REFUSJONER FRA ANDRE OVERFØRINGER FINANSINNTEKTER Sum inntekter Totalt Samlet for sektoren. Kultur og samfunn har et samlet negativt avvik på kr ved utgangen av 1. kvartal 2012 i forhold til periodisert budsjett. Det er 2 av virksomhetene som begge har merforbruk i perioden; voksenopplæringssenteret og brann og redning. Det er særlig inntektssiden som har et negativt avvik, men det er også merforbruk på lønn i forhold til periodisert budsjett. Noe av dette skyldes periodiseringsfeil og vil bli rettet opp i løpet av året. Det synes likevel som om statlige refusjoner er budsjettert for høyt for et av områdene. Beskrivelse av avvik og årsaker til avvik. Kultur og idrett har et samlet positivt avvik på kr i perioden. Dette skyldes større inntekter enn budsjettert og et etterslep i utbetaling av tilskudd. Kommunalteknisk prosjekt og drift har et samlet positivt avvik på kr i perioden. Avviket skyldes lavere utbetalt variabel lønn enn budsjettert og har sammenheng med at vintervedlikeholdet ble noe mindre enn budsjettert. Voksenopplæringssenteret har et samlet negativt netto avvik på kr i perioden. I hovedsak skyldes dette svikt i inntekter i form av statlige refusjoner, da særlig innen fagenheten bofellesskapet Nordlys, der det kan se ut som om inntektsbudsjettet for inneværende år er satt for høyt. I tillegg kan det se ut som om noe av inntektssvikten ellers har sammenheng med periodiseringsforskjeller. Brann og redning har et samlet negativt netto avvik på kr i perioden. Dette skyldes mer forbruk på lønn og kjøp av varer og tjenester som medgår i tjenesteproduksjonen. I tillegg er det en forholdsvis stor svikt i salg av eksterne tjenester i 1. kvartal.

22 22 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE Hva gjøres for å lukke eventuelle negative avvik Avvik som er forårsaket av differanser i periodisering mellom budsjett og regnskap vil bli rettet opp ved utgangen av 2. kvartal. Merforbruk i kostnader som fastlønn og faste tillegg må vurderes nærmere ved utgangen av neste rapportperiode, for deretter eventuelt foreta budsjettreguleringer. Merforbruk i variable kostnadsarter vil bli løpende fulgt opp. Dette for å sikre budsjettkontroll, eventuelt foreta nødvendige reguleringer i løpet av året SYKEFRAVÆR Kultur og samfunn k dager 0,7 % 0,8 % 0,7 % 4-16 dager 1,7 % 1,7 % 2,3 % dager 1,6 % 1,3 % 2,6 % >= 41 dager 2,1 % 1,9 % 0,6 % Totalt kvinner 4,9 % 6,7 % 11,4 % Totalt menn 6,6 % 5,3 % 4,3 % Totalt 6,1 % 5,7 % 6,3 % Organisasjonsendringer som påvirker tallene for sektorene er: Rus/psykiatritjenesten er flyttet fra NAV til Helse og omsorg. Plan og utvikling er flyttet fra Kultur og samfunn til sentraladministrasjonen Tallene for 2010 og 2011 er derfor ikke direkte sammenlignbar for berørte sektorer OVERTID OG AVVIKSMELDINGER Kultur og samfunn kv.2012 Overtid (timer) I prosent av total arbeidstid 4,00 % 2,93 % Avviksmeldinger Nye saker Sendt til saksbehandler 29 - Tiltaksbehandles 46 1 Lukket Avvist 2 - Avviksmeldinger Nye saker Sendt til Tiltaksbehandles Lukket Avvist kv.2012 Overtid 0,00 %1,00 %2,00 %3,00 %4,00 %5,00 % kv.2012 I prosent av total arbeidstid

23 SAMMENDRAG SEKTORENE SAMMENDRAG SEKTORENE 12.1 ØKONOMI Totalt alle sektorer R:2012 PB:2012 Avvik B: Sentraladministrasjon NAV Barn og unge Helse og omsorg Kultur og samfunn Totalt SYKEFRAVÆR Totalt kommunen k dager 1,5 % 1,6 % 1,4 % 1,5 % 1,6 % 1,6 % 1,7 % 2,3 % 4-16 dager 1,9 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 3,0 % 3,2 % 3,2 % 4,4 % dager 1,8 % 2,2 % 1,9 % 1,7 % 2,3 % 2,6 % 2,6 % 3,6 % >= 41 dager 5,1 % 5,0 % 5,6 % 5,1 % 2,9 % 2,1 % 2,5 % 0,6 % Totalt kvinner 11,6 % 12,4 % 12,4 % 12,3 % 11,4 % 11,0 % 11,5 % 12,8 % Totalt menn 6,8 % 8,3 % 8,6 % 6,9 % 6,1 % 5,9 % 6,3 % 6,4 % Totalt 10,1 % 11,1 % 11,2 % 10,6 % 9,7 % 9,4 % 10,0 % 11,0 % Sykefraværet i 1.kvartal 2012 er noe ned i forhold til 2011, hvor sykefraværet i 1.kvartal var 11,6 % OVERTID OG AVVIKSMELDINGER Totalt for kommunen kv.2012 Overtid (timer) Overtid i % av total arbeidstid 2,40 % 2,10 % Avviksmeldinger Nye saker Sendt til saksbehandler Tiltaksbehandles Lukket Avvist 51 8 Avviksmeldinger Nye saker Sendt til Tiltaksbehandles Lukket Avvist kv.2012 Overtid 1,80 % 2,00 % 2,20 % 2,40 % 2,60 % kv.2012 Overtid i % av total arbeidstid

24 24 KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL HAMMERFEST KOMMUNE

25 SAMMENDRAG SEKTORENE 25