Formannskap Kommunestyre Saknr. Tittel: 56/14 Gjennomgang av bundne driftsfond

Transkript

1 LEKA KOMMUNE Dato: SAKSFRAMLEGG Referanse Saksgang: Utvalg Vår saksbehandler Laila E. Thorvik Møtedato Formannskap Kommunestyre Saknr. Tittel: 56/14 Gjennomgang av bundne driftsfond Rådmannens forslag til INNSTILLING: Det foretas følgende endringer med bakgrunn i ovennevnte gjennomgang: - Kr føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond med kr Kr føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond med kr Kr ,68 overføres fra fond til fond Kr ,47 overføres fra fond til fond Kr overføres fra fond til fond Det gir følgende budsjettendring: BUDSJETTENDRING -GJ.GANG B.D.FOND 2014 Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett 241 Barnehage Disposisjonsfond Sum fordelt ansv./tj. Områder Dette medfører endringer i budsjettskjema 1 A: BUDSJETTSKJEMA 1 A - DRIFT: Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett Til bundne avsetn(art 1550) Bruk av ubundne avs.(art1540) Bruk av bundne avs. (art 1951) Sum fordelt ansv./tj. Områder LEKA KOMMUNE Helge Thorsen rådmann e-post: post@leka.kommune.no Telefaks

2 Vedlagte dokumenter: Oversikt over bundne driftsfond Andre dokumenter ikke vedlagt: Hjemmel for vedtak: Saksutredning: Bundne driftsfond ble gjennomgått i 2011 og behandlet i k-sak 41/11. Det har skjedd en del endringer siden den tid, og ved å ha en jevnlig gjennomgang vil en lettere klare å ha oversikt over fondene. Selvkostfondene tas ikke med på denne oversikten. De skal utjevnes over 4 år og representerer ikke ledige midler til kommunen, men de skal gå tilbake til brukerne i form av mindre økning på gebyr, e.l. Bundne avsetninger skyldes overskudd på selvkosttjenester og udisponerte, øremerkede inntekter som ikke er anvendt fullt ut. Når fondet er bundet betyr det at midlene ikke står til kommunestyrets disposisjon, men er bestemt til særskilte formål. Både avsetninger til og bruk av bundne fond vil ofte ikke ha budsjettposter fordi de bokføres med utgangspunkt i faktisk anskaffelse/anvendelse. Områdene har ikke fått innarbeidet rutine med at det bør gjennomføres budsjettendring når fondene brukes/mottas. Ubundne fond, disposisjonsfond, er bygget opp gjennom frie inntekter som kommunestyret disponerer fritt. I prinsippet kan kommunestyret også omdisponere fond til andre formål dersom det mener at dette er mest hensiktsmessig. Det vil si at om et tjenesteområde har satt av et disposisjonsfond fra frie driftsmidler, kan kommunestyret omdisponere dette til et annet tjenesteområde. Avsetning til disposisjonsfond skjer fra driftsregnskapet, bruken kan skje både i drifts- og investeringsregnskapet. Vurderinger og tilråing: B.D.FOND LEKA SKOLE Norskopplæring fremmedspråklige øremerkede midler tildelt kommunen til norsk- og samfunnskunnskapsopplæring av fremmedspråklige. Forskyving i år mellom tildeling og bruk. Det er budsjettert med bruk av kr i k-sak 29/14. Disse må budsjetteres brukt det året de faktisk skal anvendes B.D.FOND - ETTERUTDANNING Tilskudd mottatt fra NAV pga at skolen har hatt en person i arbeidspraksis. Beløpet er satt av til velferdsmidler til ansatte ved Leka Skole B.D.FOND KOMPETANSEUTV Vedtatt brukt til interaktive tavler k-sak 30/14. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks

3 B.D.FOND UNGDOMSTRINN I UTVIKLING Dette er stimuleringsmidler til deltakelse i pulje 2 i satsingen Ungdomstrinn i utvikling, gitt fra fylkesmannen i Nord-Trøndelag. Beløpet er beregnet ut fra antall læreårsverk som underviser på ungdomstrinnet på hver av de skolene som deltaker. Midlene er øremerket til frikjøp av ressurslærere og reisekostnader B.D.FOND STIPEND SKOLE Statsstipend på kr tildelt for videreutdanning i matematikk. Det er tidligere utbetalt kr avsetningen til fond ble gjort i Det er sannsynlig at evt. videreutdanning som er gjort er betalt over driftsregnskapet og dermed er fondet egentlig brukt. Gjenstående på fondet er vedtatt brukt til interaktive tavler k-sak 30/ B.D.FOND FYSISK AKTIVITET OG MÅLTIDER Øremerkede midler tildelt av Fylkesmannen i skoleåret 2005/2006. Midlene er planlagt benyttet ved en eventuell oppstart av skolelunsjen igjen B.D.FOND DEN KULTURELLE SKOLESEKKEN Øremerkede midler. Planlagt benyttet ved «Vrimmel-festivalen» i Ytre Namdal høsten B.D.FOND TRAFIKKUNDERVISNING Dette er midler innvilget til utstyr for å gjennomføre Trafikalt grunnkurs og mopedopplæring på ungdomstrinnet skoleåret 2012/13. Midlene er gitt av Trygg Trafikk Nord-Trøndelag. Midlene er planlagt benyttet i løpet av våren/høsten B.D.FOND NY GIV GRUNNSKOLE Midlene er gitt fra Nord-Trøndelag fylkeskommune. Det er øremerkede midler til videreføring og/eller oppfølging av Ny Giv for Dette er statlige midler som må settes på fond i 2013 for å kunne brukes i Tildelingen er gitt med kr til administrasjon av Ny Giv, mens en tilleggsbevilgning er gitt beregnet etter antall elever i 9. klassetrinn Det gav Leka kommune kr i tillegg til de allerede tildelte kr B.D.FOND ELEVTILTAK Øremerkede midler gitt fra Fylkesmannen etter avtale med Helsedirektoratet. Dette er tilskudd fra «FRI» midlene til ungdomsskoler som arbeider med «FRI» i Nord-Trøndelag. Midlene forventes brukt til stimuleringstiltak for å fokusere på skadevirkningene av tobakk og snus. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks

4 B.D.FOND INVENTAR/UTSTYR HERLAUGSHALL Dette er innsamlede midler, samt overskudd 17. mai arrangement som skal brukes til utstyr i Herlaugshallen (inkl. kjøkken) B.D.FOND KOMPETANSEMIDLER BARNEHAGE Dette er øremerket tilskudd fra Fylkesmannen på kr for kompetanseutvikling i barnehagesektoren i (bilag 3504/08). I tillegg er det Tilskudd fra Fylkesmannen til kompetanseutvikling barnehage kr (bilag2286/10). Fylkesmannen har bevilget kr i kompetansemidler til «Vennskap og deltakelse 2013». Ubrukte midler, kr ved årsskiftet 2013/2014 ble avsatt på fond til bruk i 2014 (bilag 2152/13). Fylkesmannen har innvilget Leka kommune kr i økonomisk støtte pr. deltaker i forbindelse med fagbrev i barnehagen. Vi har 1 deltaker som holder på med dette. Midlene skal brukes i 2014 (bilag 2391/13) B.D.FOND BARNEHAGE Midlene ble avsatt i 2009 skjønnsmidler barnehage. Restsaldo skal brukes til drift. Med å inntektsføre fondet, reduseres rammen til barnehagen for inntektsåret 2014 og en trenger ikke å bruke så mye av disposisjonsfondet for å få budsjettet til å gå opp. Kr føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond med kr B.D.FOND BARNEHAGE OKS Dette er ekstratilskudd fra Opplæringskontoret for fag i kommunal sektor, jfr. tilsagn av bilag 2322/10. Disse midlene skulle brukes i forbindelse med lærling. Lærling ble ferdig utdannet høsten Midlene fra fondet er ikke blitt brukt, utgiftene har derfor blitt dekket av ordinær drift. Restsaldo føres derfor inn i drift. Kr føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond med kr B.D.FOND UTBEDRINGSTILSKUDD HUSBANK Øremerket tilskudd fra Husbanken. Gjenstående saldo fra tildeling i 2007 (bilag 4800/07) er kr Leka kommune er tildelt kr i tilskudd til tilpasning av bolig til videre utdeling (bilag 2309/13). Det er tildelt kr av disse midlene B.D.FOND BOLIGTILSKUDD Øremerket tilskudd fra Husbanken, tildelt i Dette er også tilskudd til utbedring av bolig til videre utdeling. Denne tildelingen har den samme formålet som tildelingen som er ført i fond Disse fondene slås derfor sammen. Kr ,68 overføres fra fond til fond e-post: post@leka.kommune.no Telefaks

5 B.D.FOND ARBEIDSRETTEDE TILTAK Øremerket tilskudd til arbeidsrettede tiltak («småjobban»). Det er overskudd fra 2013 som avsettes til å kjøpe inn nødvendig utstyr til tiltaket B.D.FOND ANSVARLIG VERTSKAP Øremerket tilskudd på kr fra Rusbehandling Midt-Norge (bilag 2756/12). Midlene skal gå til delfinansiering av arbeidet med å implementere metoden Ansvarlig Vertsskap i Ytre Namdal. Dette er penger gitt til alle 3 kommunene Nærøy, Vikna og Leka. Det er KoRus (kompetansesenteret for rus) som er ansvarlig for tiltaket B.D.FOND KOMPETANSEMIDLER PLO Øremerkede tilskudd fra Fylkesmannen, gjelder midler til kompetanseløftet 2008 (bilag3583/08) og 2009 (bilag 1515/2009). I tillegg har fylkesmannen gitt tilskudd til demensomsorgens ABC samt kompetanseheving i ledelse PLO (bilag 1519 og 2380/10). Fylkesmannen har gitt kr til kompetanseløftet 2015 (bilag 2185/13) og NAV har tildelt midler til kompetanse med kr (517/2014). Det er brukt en del av disse midlene på kompetanseutvikling i B.D.FOND KOMMUNAL Ø-HJELP Øremerket tilskudd gitt til Leka kommune i forbindelse med oppstart av kommunal ø-hjelp B.D.FOND SYKESTUA Fondsmidler som var avsatt av frie driftsmidler fra den perioden hvor Leka sanitetsforening var eier og driver av sykestua. Fondet var på kr ,98 pr Disponeres av sykepleiesjef og rådmann PEGGY SKEIS GAVEFOND SYKESTUA Arv fra Peggy Skei. Det er utarbeidet egne statutter for bruk av fondet. Disponeres av sykepleiesjef, pårørenderepresentant og 1 fra formannskapet B.D.FOND SYKESTUA GANGSTØFOLKET Gave, det er utarbeidet egne statutter for bruk av fondet. Disponeres av sykepleiesjef, pårørenderepresentant og 1 fra formannskapet B.D.FOND SYKESTUA FRA SANITETEN Gaver fra Leka Sanitetsforening, gitt til nytte og glede for pasientene B.D.FOND SYKESTUA GAVER DIVERSE Gaver gitt i forbindelse med begravelser. Disponeres av sykepleiesjefen. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks

6 B.D.FOND DE ELDRE VED SYKESTUA Gavekonto. Disponeres av sykepleiesjefen REGIONALT NÆRINGSFOND Nord-Trøndelag Fylkeskommune, kommunal andel av regionalt fond B.D.FOND SKEISNESSET KULTURSTI Mottatt til kultursti i B.D.FOND SKJØTSEL SKEISNESSET Øremerket tilskudd fra Fylkesmannen (bilag 2192/10) gitt til videreføring av tiltak som rydding av gjengroingsarter og fjerning av fremmede arter. Bruken har vært til Kvigedikenga og prosjekt 432. Det er brukt kr jfr. UKL-styringsgruppevedtak B.D.FOND KYSTLYNGHEI Øremerket tilskudd fra Fylkesmannen (bilag 2493/11) med kr som gjelder gjerdetiltak tvers over Nesset, rydding, lyngsviing, samt samlegard/ledegard og sankegrind m.m. Øremerket tilskudd fra Fylkesmannen (bilag 1310/13) til rydding og brenning av kystlynghei i Skeisnesset B.D.FOND FORVALTNINGSPLAN Øremerket tilskudd på kr mottatt i Det er restsaldo som gjenstår B.D.FOND UNGDOMSRÅD Dette er gjenstående saldo etter tilskudd fra statstilskudd ungdomssatsing i distriktene (2000), Norsk Musikkråd (2000), fylkeskommunen (2002) og overskudd etter ungdomsarrangement Herlaugsdagene B.D.FOND KOMMUNALT VILTFOND Lovpålagt fond. Opprettet etter viltloven som pålegger kommunene å avsette fellingsavgifta. Midlene forvaltes etter regelverk vedtatt i kommunestyret B.D.FOND FRILUFTSLIV I 2002 ble en rekke fondsmidler øremerkede tilskudd samlet i et felles fond bilag 1211/02: Turistmerking kr Sør-Gutvikvatnet kr Fiskeforvaltning kr Friluftskart kr Salg av turkart siden 2003 er kr e-post: post@leka.kommune.no Telefaks

7 Inntekter fra salg av turkart blir satt av på bundet fond med bakgrunn av at det ble gitt spillemidler fra Nord-Trøndelag Fylkeskommune med kr (924/02) for å lage friluftskartene. Inntektene må avsettes for å trykke nye kart. Det må snart trykkes opp nye kart B.D.FOND KJØP PRIVATE MELKEKVOTER I henhold til k-sak 14/05 ble det tatt ut av næringsfondet kr som er satt på eget fond til støtte for kjøp av private melkekvoter B.D.FOND OMRÅDETILTAK YTRE NAMDAL Øremerkede SMIL-midler til gjennomføring av et områdetiltak med tema synliggjøring og markedsføring av landbrukets kulturlandskap. Følgende områder ble utpekt i Leka : Skei, Solsem og Rossvik, i tillegg kulturminnene Solsemhula, Ørnerovet, Herlaugshaugen, Lekamøya og Skeisnesset B.D.FOND PARKSLIREKNE Midler er gitt fra. Overført til eget fond lettere å ha kontroll med bruken B.D.FOND STUDIETURER Midlene skal dekke utgifter til arrangering av studieturer, gårdskjerringtur etc., tilknyttet landbruksnæringen. Midlene kommer inn gjennom deltakeravgift, men også delvisgjennom informasjons- og prosessmidler fra fylkesmannen. Midlene her skal dekke utestående fordringer B.D.FOND TURLØYPEMERKING Øremerket tilskudd på kr fra Gjensidigestiftelsen og Nord-Trøndelag fylkeskommune (bilag 2362/13) B.D.FOND KULTURMINNER VERDISKAPNING Øremerket tilskudd mottatt fra Riksantikvaren på kr (bilag 4510/13). Dette tilskuddet er gitt til registrering og verdisetting av kulturminner i Leka kommune B.D.FOND STEDSUTVIKLING SKEI Øremerkede midler gitt til et prosjekt som nå er avsluttet. Det er brukt av kommunens disposisjonsfond for å fullfinansiere dette prosjektet og Kong Herlaugssti, som er en del av dette prosjektet. Gjenstående saldo overføres derfor til disposisjonsfondet. Kr ,47 overføres fra fond til fond B.D.FOND PILOTEN SMÅSKALAMAT Feil navn gjelder fond «Infosenter Skei». Prosjektet er ferdig. Gjenstående midler på fond kan nyttes til bla. annet varde, utsmykking infosenter, o.l. Kr til betaling av benker og bord, kr eksl. mva er betalt fra drift. Dette overføres derfor til disposisjonsfondet. Kr overføres fra fond til fond e-post: post@leka.kommune.no Telefaks

8 B.D.FOND REISELIVSUTVIKLING Øremerket tilskudd til pågående prosjekt B.D.FOND BARN OG UNGE Inntekt på billetter og kaffesalg i forbindelse med oppsettingen «Klovnen Knut» som er gitt i gave til et formål for barn og unge B.D.FOND BLENDINGSGARDINER Inntekt på billetter, kaffesalg, rigging m.m i forbindelse med teateroppsettinger. Inntektene er gitt som gave til blendingsgardiner i Herlaugshallen. Konklusjon / tilråding: Det foretas følgende endringer med bakgrunn i ovennevnte gjennomgang: - Kr føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond med kr Kr føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond med kr Kr ,68 overføres fra fond til fond Kr ,47 overføres fra fond til fond Kr overføres fra fond til fond Det gir følgende budsjettendring: BUDSJETTENDRING -GJ.GANG B.D.FOND 2014 Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett 241 Barnehage Disposisjonsfond Sum fordelt ansv./tj. Områder Dette medfører endringer i budsjettskjema 1 A: BUDSJETTSKJEMA 1 A - DRIFT: Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett Til bundne avsetn(art 1550) Bruk av ubundne avs.(art1540) Bruk av bundne avs. (art 1951) Sum fordelt ansv./tj. Områder Kopi av vedtak sendes: Økonomiavdelingen for oppfølging e-post: post@leka.kommune.no Telefaks