FORMANNSKAP Kommunestyre /13 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE 2012 DRIFT OG INVESTERING INNSTILLLING:

Transkript

1 LEKA KOMMUNE Dato: SAKSFRAMLEGG Referanse Vår saksbehandler Laila E. Thorvik Saksgang: Utvalg Møtedato FORMANNSKAP Kommunestyre Saknr: Tittel: 41/13 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE 2012 DRIFT OG INVESTERING Rådmannens forslag til INNSTILLLING: Driftsregnskap Investeringsregnskap LEKA KOMMUNE Bjørn Arne Laugen Konst. rådmann Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks:

2 Vedlegg: Vedlegg 1 Vedlegg 2 Vedlegg 3 Vedlegg 4 Vedlegg 5 Vedlegg 6 Vedlegg 7 Vedlegg 8 Vedlegg 9 Vedlegg 10 Vedlegg 11 Vedlegg 12 Vedlegg 13 Vedlegg 14 Vedlegg 15 Vedlegg 16 Vedlegg 17 Note 1 regnskapsprinsipper og note 2 ytelser til ledende personer og revisjon Note 3 Politisk og administrativ organisering Note 4 Endring i arbeidskapital Note 5 Pensjon Note 6 Kommunens garantiansvar / Note 7 Aksjer og andeler i varig eie Note 8 Avsetning og bruk av fond Note 9 Kapitalkonto Note 10 Skatt og rammetilskudd Note 11 Anleggsmidler Note 12 Investeringsregnskap Note 13 Låneoversikt Lånegjeldsoppgave Økonomiske oversikter Oversikt balanse Revisjonsberetning Kontrollutvalgets uttalelse Regnskapsanalyse Dokumenter i saken, ikke vedlagt: Detaljregnskap drift og investering sendes ut på forespørsel. Hjemmel: KL 48. Saksopplysninger: Regnskapet legges fram for formannskap/kommunestyre med uttalelse fra kontrollutvalget. Kontrollutvalget hadde møte Regnskapet ble behandlet som sak 12/13. Ifølge Forskrift om årsregnskap og årsberetning 10, er det krav om at regnskapet skal være avlagt innen 15.februar påfølgende år. Kommunelovens 48 pkt 3: Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv årsregnskapet. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet eller fylkesutvalget. Ved parlamentarisk styreform skal rådet avgi innstilling som nevnt. Vedtaket må angi disponering av regnskapsmessig overskudd eller dekning av regnskapsmessig underskudd. I forskrift til årsregnskap og årsberetning heter det at regnskapstall skal vises på samme detaljeringsnivå som kommunestyret har vedtatt budsjettet som er netto ramme pr. ansvar/tjenesteområde, men med sammenslåing av følgende ansvar/tjenesteområder: PLO: områdene 371/372/373/374/375/381/383. Teknisk: områdene 410/413/414/415. Miljø: områdene 430/431/432/433/434/435. Landbruk: områdene 450/451/452/454. Kultur: områdene 471,472,473. Rapportering av regnskapet til SSB ble foretatt den 21. februar, etter en del mindre korrigeringer ble fullstendig regnskap med noter avlagt den Vi har mottatt positiv revisjonsberetning av Denne ligger vedlagt. DRIFTSREGNSKAP Årsregnskapet viser en netto ramme fordelt til drift jfr. skjema 1B - på kr ,29 og et regnskap som er i balanse. Dette skyldes bruk av fond. Fordeling på områdene vises i regnskapsskjema 1B og detaljregnskapet. Når det gjelder utvikling av inntekter og bruttoog netto driftsresultat vises til årsmelding økonomi. Oversikt over regnskapsmessig mer-/mindreforbruk følger nedenfor. Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 2

3 Netto inntektsføring av premieavvik pensjon er for 2012 kr , ansvar/tjeneste 132, funksjon 170 og 171. Havneinntekter, brutto kr , ble innført i Disse er ført på ansvar/tjeneste 413, funksjon 330. Det er benyttet fond for å dekke opp tiltak Namsos. Skadeoppgjør/forsikring som er mottatt i 2012 med bakgrunn i lynnedslag og stormen «Berit» er ført under ansvar/tjeneste 144 IKT-tjenester. Det er mottatt kr Utgifter til nytt pc-utstyr, servere, m.m. er også ført her. Utgifter til brannvarslingsanlegget er ført på ansvar/tjeneste 414 branntjeneste. Vi har også mottatt et ekstratilskudd fra fylkesmannen på grunn av stormen 2011 med kr Dette er brukt slik: Prosjekt 105 nødstrømsaggregat kr og kr gjenstår i drift. Dette er ført under ansvar/tjeneste 132. Oversikt over områder med høyere forbruk enn budsjettert og med mindre forbruk enn budsjettert følger nedenfor. Viser også til årsmeldinger for de enkelte områdene. Kommunal drift 2012 OMRÅDER MED HØYERE FORBRUK ENN BUDSJETTERT End. Budsjett Regnskap Avvik Merknader 111-administrativ ledelse Kommuneplan IKT-tjenester Skole m/sfo og musikksk Legekontor Samhandlingsreformen Tot.budsj helsesøster fysioterapeut barnevern hjemmesykepleien psykisk helsevern ansvarsreformen sykestue kjøkken styrket kjøkkentjeneste faste eiendommer/lokale branntjeneste avløp Miljø Viltforvaltning Merforbruk driftsområder OMRÅDER MED LAVERE FORBRUK ENN BUDSJETTERT End. Budsjett Regnskap Avvik Merknader 101-politisk virksomhet kontroll og tilsyn ungdomsråd Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 3

4 141-stab-/støttefunksjonen lekaposten skole kommunenivå leka barnehage bibliotek sosialtjenesten hjemmehjelp brukerstyrt assistanse sykestua sykestua vaskeri teknisk område-adm oppmåling samferdsel landbruk veterinærtjeneste reiseliv næring næring NYN næring / kultur Mindreforbruk driftsområder Sum merforbruk drift økonomiavd øreavrunding 3 Regnskapsmessig Mindreforbruk 0 Budsj.gjelder kong herl.sti som er overf. investering INVESTERINGSREGNSKAP Investeringsregnskapet for 2012 hadde til sammen en vedtatt kostnadsramme på kr ,- fordelt på 20 prosjekt. Reelt ble det gjennomført investeringskostnader på til sammen kr ,- fordelt på 17 prosjekt. Det er inntektsført momskompensasjon på investeringer for til sammen kr ,- i driftsregnskapet. kr ,- av dette er overført fra drift til investering. Det gjenstår derfor kr av momskomp på investering som kan brukes i drift. For ytterligere informasjon om de enkelte prosjektene vises til note 12 i regnskapet samt årsmelding. Investeringsregnskapet er lagt fram i balanse. Oversikt over investeringsprosjektene i forhold til budsjettet for 2012 hvem som ble realisert og hvem som ikke ble det: Prosjekt 100 bredbåndsprosjekt. Dette prosjektet gjelder fiber over fjorden. Prosjektet er avsluttet for denne fasen. Prosjekt 101 kloakk Leknessjøen. Prosjektet anses som ferdig i Prosjekt 103 tjenestebolig. Dette er innkjøp av bolighus i Namsos. Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 4

5 Prosjekt 104 kloakk Skei. Det har ikke vært kapasitet til oppfølging av prosjektet, og det er innarbeidet i budsjettet for Prosjekt 105 Nødstrømsaggregat. Dette er et aggregat som er satt opp ved sykestuen og vil være beredskap viss vi får strømstans. Prosjektet er avsluttet. Prosjekt 106 formidlingslån. Det er utlånt kr i Prosjekt 109 oppussing svømmehall. Prosjektet er gjennomført og ferdigstilt i Prosjekt 110 Restaurering Leka kirke. Et treårig prosjekt som ble påbegynt i 2010 og ferdigstilt i Det gjenstår noen små arbeidsoperasjoner igjen, men disse er utgiftsført i Dette pga at de inngår i anbudet. Prosjekt 114 kloakkanlegg Holand. Prosjektet ble startet i 2011 og ferdigstilt våren Kloakkutbyggingen ble budsjettert som 2 prosjekt, ett i 2011 og ett i Prosjekt 121 digital fornying. Innkjøp av nettbrett til kommunestyrerepresentanter og innstallering av videokonferanseutstyr. Det skulle også kjøpes inn teleslynge, men det er ikke innkjøpt. Prosjektet er ferdigstilt. Prosjekt 122 hurtigbåtkai Leka/Gutvik. Det har blitt laget nye hurtigbåtkaier både i Gutvik og på Leka for å tilfredsstille krav til tilgjengelighet. Prosjektet er ferdigstilt i Prosjekt 124 NTE-bygg. Leka kommune vedtok å kjøpe NTE-bygget da NTE la ned Expertbutikken og egen avdeling på Leka. Prosjekt 127 utstyr til vaskeriet. Det er innkjøpt klesrulle (varmrulle) til vaskeriet på sykestua. Prosjekt 131 renovering kjøkken. Det ene kjøkkenet på sykestua er renovert. Prosjektet er ferdigstilt. Evt. gjenstående arbeid må tas over driftsbudsjettet for Prosjekt 132 eksterne finansieringstransaksjoner. Dette er egenkapitalinnskudd i KLP, innbetalt etter regning. Prosjekt 139 Omsorgsboliger. Budsjettert med 2,9 mill. kroner for 2012, prosjektet ikke igangsatt. Prosjekt 140 tomteområder kjøp/tilrettelegging. Ingen aktivitet i Prosjekt 180 Kong Herlaugs sti. Det er laget en sti fra Skeishavna til og forbi Herlaugshaugen, langs sjøkanten. Det var opprinnelig satt som et driftsprosjekt, men ble flyttet til investering. Prosjektet er ferdigstilt i REGNSKAPSANALYSE Vedlagt følger også en regnskapanalyse/-oversikt som viser brutto driftsinntekt, driftsutgifter, driftsresultat, finansielle nøkkeltall med forklaring, økonomisk resultat pr. sektor og gjeldsutviklingen. Tilråing: Driftsregnskap Investeringsregnskap Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 5