Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst
Sykefravær 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% I år I fjor Mål 2,0% 0,0% Fravær hittil i år Samlet fravær Egenmeldt Legemeldt I arb.g.perioden Utdanning og oppvekst 7.4% 1.1% 6.3% 2.4% Fravær hittil i år Beregnes ca. antall mnd.verk i siste periode Barnehageetaten 9.6% 331 Skoleetaten 6.8% 1 140 Hjelpetjenester og stab 7.1% 157 Sum Utdanning og oppvekst 7.4% 1 628 Hjelpetjenester og stab Skoleetaten Barnehageetaten Legemeldt Egenmeldt Utdanning og oppvekst 0,0% 1,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 7,0% 8,0% 9,0%
Kommentar på fravær Seksjonens samlede fravær er på 7,4 % hittil i år og 6,9 % for oktober. Trenden fra før sommeren holder seg og det er lavere fravær enn tilsvarende periode i fjor (8,7%), og lavere enn forrige måned. Det legemeldte fraværet skyldes for det meste alvorlig sykdom, muskel- og skjellettlidelser og lettere psykiske lidelser. De sykemeldte blir fulgt opp i henhold til BIA-rutinene og det jobbes kontinuerlig med å få ansatte tilbake i arbeid. Flere langtidssykemeldte har gått over på andre ordninger og dette bidrar til at sykefraværet reduseres.
Sykefravær pr måned jan feb mar apr mai jun jul aug sep okt nov des Barnehageetaten 12.3% 13.4% 12.1% 10.6% 10.2% 8.5% 5.3% 5.7% 9.4% 8.7% Skoleetaten 8.0% 8.4% 8.3% 7.6% 7.1% 6.3% 4.1% 4.5% 7.5% 6.2% Hjelpetjenester og stab 8.9% 9.2% 8.4% 6.3% 5.1% 4.5% 5.1% 6.4% 8.6% 8.3% Sum Utdanning og oppvekst 9.0% 9.5% 9.2% 8.1% 7.6% 6.6% 4.5% 5.0% 8.0% 6.9%
Årsprognose Prognose Barnehageetaten 0 Skoleetaten 4 000 Hjelpetjenester og stab -11 450 Sum Utdanning og oppvekst -7 450 Status aktiviteter og forventet årsprognose Seksjon for utdanning og oppvekst forventer i underkant av 7,5 millioner kroner i negativ årsprognose for 2010. Dette er en forbedring fra forrige måned. Barnehageetaten forventer balanse, men med forbehold om at tredje tildeling av skjønnsmidler ikke slår negativ ut (den kommer i desember). Det forventes full effekt av innsparingstiltak. Skoleetaten forventer et positivt resultat på 4 millioner kroner. Det forventes effekt av innsparingstiltak på samme beløp 4,0 millioner kroner, mens forutsatt i første tertial rapport på 4,8 millioner kroner. Barnevernet opprettholder prognosen på 11,45 millioner kroner i merforbruk. PP-tjenesten, Helsevern for barn og unge og stab forventer balanse.
Økonomi Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter 748 181 765 566 17 386 2.3% Driftsutgifter 97 286 69 792-27 493-39.4% Kjøp av tjenester 74 584 66 145-8 439-12.8% Overføringsutgifter 162 954 160 959-1 995-1.2% Finansutgifter 2 245 2 200-45 -2.1% SUM UTGIFTER 1 085 250 1 064 663-20 586-1.9% Salgs- og leieinntekter -68 691-67 697 994 1.5% Refusjoner eks. sykepenger -124 644-119 080 5 564 4.7% Refusjon sykepenger -35 184-34 664 520 1.5% Inntekt av skatt og overføringer -221 756-225 213-3 457-1.5% Finansinntekter -519-1 700-1 181-69.5% SUM INNTEKTER -450 795-448 354 2 441 0.5% SUM TOTAL (netto utgift/inntekt) 634 455 616 309-18 146-2.9% Kommentarer ifht gruppearter Seksjonen har et negativt avvik på 18,1 millioner kroner for perioden. Noe av avviket kan forklares med at det ligger mye budsjettmidler i desember (periodiseringsavvik) og at det er etterslep på inntekter av refusjoner. Lønnsutgiftene har et positivt avvikt på 17,9 millioner kroner. Mye av dette skyldes streiken i mai/juni og tilsvarende utgift er ført på driftsarter som gir et merforbruk der. Ser vi bort i fra streiken så er det likevel et betydelig mindreforbruk på lønn. Dette har sammenheng med innsparingstiltak vedtatt juni 2010. Vikarmidler kjøpt fra Adecco er ført under driftsutgifter og gir seg utslag der. Driftsutgifter/kjøp av tjenester har et merforbruk på henholdsvis 27,5 millioner kroner og 8,4 millioner kroner. Det er to hovedgrunner til det. Det ene er at besparelsen på streiken er ført som en utgift på en driftsart. Det andre er at det er merforbruk på kjøp av vikarer fra Adecco. I tillegg er det merforbruk på kjøp av konsulenttjenester og kjøp av bøker/inventar i skolen. På grunn av streiken og kjøp av vikarer fra Adecco er det viktig å se dette i sammenheng med lønnsutgiftene. Øvrige utgiftsgrupper har mindre avvik. På inntektssiden er det spesielt øremerkede midler som gir et positivt avvik. Noe er reelt og noe er knyttet til at det budsjettmessig er periodisert i desember.
Resultat pr virksomhet Regn. Utg. Regn. Int. Regn. Netto Bud. Utg. Bud. Int. Bud. Netto Avvik Barnehageetaten 347 640-338 020 9 621 346 927-334 560 12 366 2 746 Skoleetaten 600 003-103 139 496 864 595 050-104 013 491 037-5 827 Hjelpetjenester og stab 137 606-9 636 127 970 122 687-9 781 112 906-15 064 Utdanning og oppvekst 1 085 250-450 795 634 455 1 064 663-448 354 616 309-18 146
Månedsrapport per oktober 2010 for Barnehageetaten Kommentarliste Seksjonen har et negativt avvik på 18,1 millioner kroner etter 10 måneder. Det er barnevernet som har størst avvik på 14,7 millioner kroner. Skoleetaten har et negativt avvik på 5,7 millioner kroner mens barnehageetaten har et positivt avvik på 2,7 millioner kroner. Barnehage: Netto driftsresultat per oktober 2010 viser et mindreforbruk på 2,7 millioner kroner. Fellesområdet har et mindreforbruk på 1,2 millioner kroner. 0,9 millioner er midler fra fylkesmannen som tilhører Jonas, og overføres i november. Virksomhet Jonas har et merfobruk på 5,4 millioner kroner, inntekter til tilrettelagte tiltak og tilskudd til minoritetspråklige barn for annet halvår er ikke mottatt, beregnet til 4,2 millioner kroner. Merforbruk på lønn på 1,1 millioner kroner, flere barn på lovpålagte tiltak enn de avsatte budsjettmidler. Barnehagene har et mindreforbruk på 6,9 millioner kroner. Besparelse på lønn er 9 millioner kroner som skyldes besparelse i forbindelse med streiken, samt meget restriktiv bruk av vikarer og ekstrahjelp. Skole: Regnskapet viser et negativt budsjettavvik på 5,8 millioner kroner. På Skole felles står det imidlertid reserverte budsjettmidler til 4,8 millioner kroner. Råkollen skole og Kvernhuset skole har dessuten hatt utgifter hittil på til sammen 1,2 millioner kroner som skal dekkes av refusjoner. Ved flere skoler er innkjøp av lærebøker samt refusjon for elever fra andre kommuner feilperiodisert i budsjettet og utgjør av den grunn til sammen 2,3 millioner kroner i merutgifter. Derfor er det reelle avvik i forhold til periodens budsjett et mindreforbruk på 2,5 millioner kroner. Avviket fra etatens innsparingskrav på 4,8 millioner kroner er dermed 2,3 millioner kroner. Dette er et noe svakere resultat enn ved forrige periode og skyldes delvis ekstraordinære utstyr- og inventaranskaffelser som er betalt i oktober. Hjelpetjenester og stab: Barnevernet har økt sitt negative avvik siden forrige måned. Det er imidlertid etterslep i inntektsføringen og at noen større poster ligger i periodisert i desember. Reelt er derfor avviket ikke vesentlig endret fra forrige måned. Årsaken til merforbruk er knyttet til flere antall barn i barnevernet enn det budsjettet har tatt høyde for. Stab og Helsevern for barn og unge har små avvik. PP-tjenensten har et negativ avvik på 0,7 million kroner. Det er i hovedsak relatert til lønn og kjøp av nytt datasystem. Virksomheten vil få inn en refusjonsinntekt fra Hvaler kommune i desember som vil bedre resultatet.
Månedsrapport per oktober 2010 for Barnehageetaten VEDLEGG Økonomi - Barnehageetaten Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter 133 722 139 018 5 296 3.8% Driftsutgifter 17 339 11 768-5 571-47.3% Kjøp av tjenester 44 024 43 467-558 -1.3% Overføringsutgifter 150 355 150 474 119 0.1% Finansutgifter 2 200 2 200-0 -0.0% SUM UTGIFTER 347 640 346 927-714 -0.2% Salgs- og leieinntekter -27 731-27 519 211 0.8% Refusjoner eks. sykepenger -82 079-82 348-268 -0.3% Refusjon sykepenger -8 469-2 694 5 775 214.3% Inntekt av skatt og overføringer -219 740-221 999-2 259-1.0% Finansinntekter 0 0 0 0.0% SUM INNTEKTER -338 020-334 560 3 459 1.0% SUM TOTAL (netto utgift/inntekt) 9 621 12 366 2 746 22.2% Kommentarer ifht gruppearter Netto driftsresultat per oktober viser et mindreforbruk på 2,7 millioner kroner. Virkelig resultat for perioden er 6 millioner kroner, statstilskudd til tilrettelagte tiltak er regnskapsført for 2 halvår i november. Det er stor usikkerhet når det gjelder 3 tildeling av skjønnsmidler, kommunen mottar 5/12 av opprettede nye barnehageplasser i året. Det skal utmåles kommunalt driftstilskudd til ikkekommunale barnehager ved opprettelse av nye avdelinger og plasser, det er usikkerhet med hensyn til hvor stor denne utmålingen blir, dessuten er det klager fra PBL som ikke er avsluttet. Brutto lønnsutgifter har et mindreforbruk på 5,3 millioner kroner. Fellesområdet har 0,3 million kroner i merforbruk, som dekkes opp av øremerkede midler til prosjektet. Jonas har 2,2 millioner kroner i merforbruk og barnehagene har at mindreforbruk på 7,8 millioner kroner. Barnehagene skal innspare 2,5 millioner kroner på lønn og 0,3 million kroner på å ta inn flere barn i barnehagen, dette er gjennomført.. Vikarutgifter er regnskapsført på drift med 4,3 millioner kroner. Besparelser i forbindelse med streiken i mai/juni vises også i disse tallene. Barnehagene har vært svært restrektive med å sette inn vikarer og ekstrahjelp. Jonas har merforbruk på lønn, grunnet flere barn på tiltak. Netto lønnsutgifter er 7,6 millioner kroner i mindreforbruk. Driftsutgifter har et merforbruk på 5,6 millioner kroner, iberegnet vikarutgifter til Adecco på 4,3 millioner kroner. 0,6 million kroner relaterer seg til kjøp av tjenester på Jonas, mens barnehagene har fornyret inventar og utstyr i perioden. Kjøp av tjenester har et merforbruk på 0,6 million kroner, som relaterer seg til inntekts- og søskenmoderasjon til ikke-kommunale barnehager. En utgiftspost tilsvarende netto besparelse på streiken er postert her. Overføringsutgifter har et mindreforbruk på 0,1 million kroner som relaterer seg til periodisering og endring i overføringer til ikke-kommunale barnehager. Salgs- og leieinntekter har et merinntekter på 0,2 million kroner. Det er blandt annet mindreforbruk på inntekts- og søskenmoderssjon i kommunale barnehager.
Månedsrapport per oktober 2010 for Barnehageetaten Refusjoner eks. sykepenger har mindreinntekter på 0,3 million kroner som relaterer seg til manglene tilskudd fra fylkesmannen. Refusjon sykepenger har merinntekter på 5,8 millioner kroner, flere sykemeldte enn budsjetterte. Inntekt av skatt og overføringer har mindreinntekter på 2,3 millioner kroner på grunn av manglende periodiseringer. Økonomi - Skoleetaten Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter 520 587 537 264 16 677 3.1% Driftsutgifter 61 890 41 050-20 840-50.8% Kjøp av tjenester 11 743 9 888-1 855-18.8% Overføringsutgifter 5 738 6 847 1 110 16.2% Finansutgifter 45 0-45 0.0% SUM UTGIFTER 600 003 595 050-4 953-0.8% Salgs- og leieinntekter -39 707-37 935 1 772 4.7% Refusjoner eks. sykepenger -39 070-31 950 7 121 22.3% Refusjon sykepenger -23 089-31 528-8 438-26.8% Inntekt av skatt og overføringer -828-900 -72-8.0% Finansinntekter -444-1 700-1 256-73.9% SUM INNTEKTER -103 139-104 013-874 -0.8% SUM TOTAL (netto utgift/inntekt) 496 864 491 037-5 827-1.2% Kommentarer ifht avvik Regnskapet viser et negativt budsjettavvik på 5,8 millioner kroner. På Skole felles står det imidlertid reserverte budsjettmidler til 4,8 millioner kroner. De store avvikene på lønnsutgifter og driftsutgifter er relatert til streiken. Derfor må disse to postene må sees under ett. Lavere sykefravær enn budsjettert gir mindreinntekter på sykepengerefusjoner. Råkollen skole og Kvernhuset skole har dessuten hatt utgifter hittil på tilsammen 1,2 millioner kroner som skal dekkes av refusjoner. Ved flere skoler er innkjøp av lærebøker samt refusjon for elever fra andre kommuner feilperiodisert i budsjettet og utgjør av den grunn tilsammen 2,3 millioner kroner i merutgifter. Derfor er det reelle avvik i forhold til periodens budsjett et mindreforbruk på 2,5 millioner kroner. Avviket fra etatens innsparingskrav på 4,8 millioner kroner er dermed 2,3 millioner kroner. Dette er et noe svakere resultat enn ved forrige periode og skyldes delvis ekstraordinære utstyr- og inventaranskaffelser som er betalt i oktober.
Økonomi Hjelpetjenester og stab Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter 93 871 89 284-4 587-5.1% Driftsutgifter 18 056 16 974-1 082-6.4% Kjøp av tjenester 18 817 12 790-6 027-47.1% Overføringsutgifter 6 862 3 638-3 223-88.6% Finansutgifter 0 0 0 0.0% SUM UTGIFTER 137 606 122 687-14 919-12.2% Salgs- og leieinntekter -1 253-2 242-989 -44.1% Refusjoner eks. sykepenger -3 495-4 782-1 288-26.9% Refusjon sykepenger -3 626-442 3 184 720.9% Inntekt av skatt/overføringer -1 188-2 314-1 127-48.7% Finansinntekter -75 0 75 0.0% SUM INNTEKTER -9 636-9 781-145 -1.5% SUM TOTAL 127 970 112 906-15 064-13.3% Kommentarer ifht avvik Samlet har hjelpetjenestene og stab et merforbruk på 15 millioner kroner for perioden. 14,8 millioner kroner er relatert til barnevernet. Det er merforbruk på lønn som følge av at det er opprettet flere årsverk for å kunne redusere kjøp av konsulenttjenester. Kjøp av tjenester og overføringsutgifter er relatert i hovedsak til saksbehandlingshjelp i barnevernet, kjøp av hjelpetiltak til barn i barnevernet og utgifter til institusjon og fosterhjem. Det meste av mindreinntektene skyldes at mye er periodisert i desember og at det er etterslep på refusjonsinntekter på barnevernet. Det er merinntekter på sykepengerefusjoner. Barnevernet har økt sitt negative avvik siden forrige måned. Det er imidlertid etterslep i inntektsføringen og at noen større poster ligger i periodisert i desember. Reelt er derfor avviket ikke vesentlig endret fra forrige måned. Årsaken til merforbruk er knyttet til flere antall barn i barnevernet enn det budsjettet har tatt høyde for. Stab og Helsevern for barn og unge har små avvik. PP-tjenensten har et negativ avvik på 0,7 million kroner. Det er i hovedsak relatert til lønn og kjøp av nytt datasystem. Virksomheten vil få inn en refusjonsinntekt fra Hvaler kommune i desember som vil bedre resultatet.
Aksetittel Fredrikstad kommune Utvikling av antall barn med tiltak i barnevernet 700 Barn i tiltak totalt 600 500 400 300 200 100 0 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 2010 597 594 590 601 597 605 602 607 605 599 2009 499 521 530 546 549 556 552 566 571 567 596 604 2008 451 454 463 465 465 463 473 475 482 479 487 488 Antall barn med tiltak innen barnevernet har holdt seg stabilt høyt de siste månedene. Utvikling av ulikeutgifter for 2010 i barnevernet Jan feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt SUM Kjøp av konsulenttjenester 13 491 215 289 296 346 161 92-93 1 996 Kjøp av tjenester fra private 1 125 669 586 310 919 603 332 395 550 454 5 943 Utgifter til hjelpetiltak 1 715 1 672 1 433 1 099 2 136 1 570 1 066 1 115 1 291 1 336 14 433 Utgifter til fosterhjem 2 733 3 572 3 096 1 980 4 429 3 018 3 033 1 932 4 772 3 172 31 737 Utgifter til intitusjon 344 658 44 41 2 974 26 33 39 3 059 140 7 358 Kjøp av konsulenttjenester er kjøp av saksbehandlingshjelp som hovedsakelig gjelder krevende saker. Kjøp av tjenester fra private gjelder kjøp at tiltak til barna fra private aktører. Dette gjelder blant annet støttekontakt, ulike aktiviteter/tilbud. Utgifter til hjelpetiltak omfatter ALLE hjelpetiltak til ungene, både de som kommunen er ansvarlig for og de vi kjøper fra de private. Dvs at kjøp av tjenester er en del av summen på utgifter til hjelpetiltak. Utgifter til institusjon har store variasjoner måned til måned. Det skyldes at regningene ikke belastes hver måned, men for eksempel kvartalsvis.