SAKSFREMLEGG Saksnummer: 17/2144-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 1-2017 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar endringer i driftsbudsjett og investeringsbudsjett 2017 i henhold til vedlagte oppsett. 2. Investeringsbudsjett 2018 justeres med de virkningene som reguleringen utløser Saksutredning: Vedlegg: Regneark «Budsjettregulering drift juni 2017» Regneark «Justering investeringsbudsjett juni 2017» Andre saksdok.: Regnskap 1. kvartal 2017 Revidert nasjonalbudsjett 2017 Bakgrunn: Budsjettregulering 1 2017 fremmes med basis i regnskap 1. kvartal og nye anslag for frie inntekter etter revidert nasjonalbudsjett. Også i denne regulering reduseres årets låneopptak til investeringer. Høring/merknader: Saken har vært drøftet i rådmannens ledergruppe, men har ikke vært på høring. Økonomiske konsekvenser: Budsjettert netto driftsresultat for 2017 er før denne regulering redusert fra 21,281 millioner (1,17 %) til 15,945 millioner (0,87 %). Svekkelsen skyldes at øremerkede midler mottatt tidligere år brukes til finansiering av utgifter i år. Gjennom denne reguleringen vil netto driftsresultat svekkes med ytterligere 5,418 millioner til 10,527 millioner Vurdering:
Hovedkilden i denne reguleringen er bruk av fond. I tillegg er det litt innsparing på renter og avdrag, og økt integreringstilskudd. Driftsbudsjett 2017 A Kilder: Frie inntekter forventes å bli 2,536 millioner kroner høyere enn budsjettert. Hovedkildene til dette er integreringstilskudd. Skatter og rammetilskudd forventes å bli 736 tusen høyere enn budsjett, mens det forventes svikt i rentekompensasjon med 0,8 millioner. Svikten skyldes lavere rentenivå, og videreføring av svikt fra regnskap 2016. Av det økte integreringstilskuddet avsettes 0,1 millioner til videreføring av kommunens medfinansiering av integreringsstilling i Kirkelig Fellesråd, jf. budreg 3 2016. Det kan frigjøres 1,047 millioner fra renter og avdrag. Det foreligger vedtak fra Formannskap eller Kommunestyre om bruk av bufferfond på til sammen 4,964 millioner. I tillegg foreslår rådmannen å oppløse et gammelt disposisjonsfond på kr 64396,48 knyttet til barnehageformål når midler til pedagognorm i barnehage inngår i rammetilskuddet. Til sammen er det tilgjengelig 8,611 millioner B Andre MÅ tiltak: 109 Reserver: Rådmannen foreslår at de 377 tusen som er bevilget til kommunestyrets reserve overføres til Formannskapets reserve, den denne er tilnærmet oppbrukt. 110 Fellestjenestene: Kommunestyret vedtok i K sak 126/16 å finansiere utgifter knyttet til takseringsarbeid for eiendomsskatt fra bufferfondet. Det forventes kostnader i 2017 på 150 tusen kroner til forberedende arbeid (Kompetanseheving, kjøp av statistikk, ekstramøter i nemnda og innkjøp av IKT-verktøy for taksering) 210 Oppvekst og kultur: Kommunestyret vedtok i desember 2016 å garantere for 300 tusen til Gigant hvis det ikke kom tilskudd fra Finnmark Fylkeskommune. Det kommer ikke tilskudd, men rådmannen har ikke funnet dekning for mer enn 192 tusen i denne reguleringen. Formannskapet vedtok i sak 30/17 en styrking av oppvekst og kultur på 2,814 millioner for våren 2017. Dette vedtaket følges opp her. Formannskapet har vedtatt tilskudd til Samisk språksenter som forutsetter at rammen økes tilsvarende. Tidligere øremerkede tilskudd til styrking av pedagognormen i barnehager er innarbeidet i rammetilskuddet fra høsten 2017 i forbindelse med revidert nasjonalbudsjett 2017. Rammen til oppvekst og kultur justeres tilsvarende. I denne sammenheng oppløses disposisjonsfond 25899006 med kr 64 396,48
300 Helse og sosial: Kommunestyret har vedtatt driftstilskudd til psykomotorisk fysioterapeut. Kommunestyret har vedtatt å styrke helse og sosial med 1 million pga økte behov Formannskapet har vedtatt å styrke helse og sosial med 1,47 millioner vedr kjøp av tjenester Aleris Kommunestyret har vedtatt styrking av beredskap legevakt med 1 million Kostnader til flere flyktninger i introduksjonsordningen er beregnet til å koste 3,5 millioner kroner mer enn avsatt i opprinnelig budsjett. Kostnaden finansieres fra økningen i integreringstilskudd, og fra innsparing kvalifiseringsprogrammet. Det er færre deltakere i kvalifiseringsprogrammet, og kostnaden forventes å bli 2,9 millioner kroner lavere enn budsjettert. 440 Næringsfonds: Avtalen om forvaltning av kommunens konsesjonskraft er endret slik at verdien av kraften kommer som en direkte inntekt til kraftfondet, og ikke som en subsidiert strømpris for kommunens virksomheter. Som en følge av dette tas den kommunale nettobevilgningen på 775 tusen til næringsfonds ut av budsjettet. Erfaring fra tidligere år tilsier at konsesjonsavgiften også i år blir litt høyere enn budsjettert. Endringen av bokføringen av konsesjonskraften føres inn som inntekt og anvendes til å styrke rammen for tilskudd fra fonds. 600 Drift og utbygging: Bygningsdrift forventes å få økte kostnader til strøm på 775 tusen som følge av omleggingen av bokføring av konsesjonskraft. Publikumstoalettene på rådhuset er bygget om for å sikre tilgjengelighet for funksjonshemmede. Kostnaden er beregnet til 390 tusen, og rådmannen foreslår at dette finansieres fra fondspost 25199510 Driftsmidler felle fri. Alta kommune har mottatt 6,687 millioner i tilskudd fra Husbanken vedr investering i Vertshushagen foretatt av Stiftelsen. Det er ikke lovlig å betale tilskuddet videre. Det forventes at Stiftelsen vil avregne en teoretisk merkostnad til renter og avdrag på 357 tusen årlig, og budsjettert husleieinntekt nedjusteres tilsvarende. Investeringsbudsjett 2017 116 Samfunnsutvikling K158 Tilrettelegging boligfelt Rammen styrkes med 450 tusen vedr kostnader Geoteknikk, jf. regnskap 1. kvartal 210 Oppvekst og kultur K575 Sandfallet uskole spesialrom Budsjettet styrkes med 4,7 millioner til dekning av sluttfaktura, jf. regnskap 1. kvartal K576 AUSK renovering østfløy På grunn av forsinket framdrift overføres 15 millioner til 2018 K589 Finnmarkshallen utvidelse Det bevilges 4,3 millioner til dekning av økte kostnader. 876 tusen av dette finansieres fra ikke budsjetterte refusjoner.
K608 Alta museum-stornaust Det bevilges 53 tusen til merkostnader. K609 Vognskur barnehager Tiltaket har forsinket framdrift. Det overføres 1,3 millioner til 2018 NY Utskifting dører barnehager Det bevilges 1,56 millioner kroner til utskifting av dører i barnehager i arbeidet for å forebygge mot krenkende adferd. NY Inventar Alta Voksenopplæringssenter I ombyggingsprosjektet er det ikke tatt med nødvendig nytt inventar i forbindelse med utvidelsen. Det er satt opp et nøkternt behov som er kostnadsberegnet til 1,426 millioner. 300 Helse og sosial K458 Alta Helsesenter Det skal rettes opp feilføringer mellom K458 og K465, men det er behov for å styrke budsjettet med 5 millioner kroner. K465 Omsorgssenter Forsinket framdrift. 53 millioner kroner overføres til 2018 600 Drift og utbygging K587 Opprusting Eibyløypa Forventede kostnader på 25 tusen dekkes av refusjon. K610 Ny Brannstasjon Konkurransen om byggingen må kjøres på nytt. 28,5 millioner overføres til 2018 900 Startlån m.m. K207 Startlån Vi mottar ikke-budsjetterte ekstraordinær innfrielser som er beregnet til 4 millioner. Disse avsettes til fond for ekstraordinær nedbetaling av innlån. K800 Finansiering av investeringsporteføljen Vi har mottatt 6,687 millioner i tilskudd fra Husbanken vedr Vertshushagen. Tilskuddet kan ikke videreformidles, og anvendes til å redusere årets låneopptak. Oppsummering 2017: Investeringsutgiftene i 2017 reduseres i denne regulering med 80,286 millioner kroner. Låneopptak reduseres med 71,939 millioner, momskompensasjon reduseres med 16,058 millioner, tilskudd økes med 7,711 millioner, avsetning til fond økes med 4 millioner, og mottatte avdrag øker med 4 millioner Etter denne regulering er forventet ordinært låneopptak i år 304,798 millioner 2018:
I denne regulering økes investeringene i 2018 med 97,8 millioner, låneopptak økes med 78,24 millioner, momskompensasjon økes med 19,56 millioner. Disse endringene innarbeides i opprinnelig budsjett 2018. Alta, 29.05.2017 Målfrid Kristoffersen Ass. rådmann Arne Dahler Budsjettansvarlig Dette dokumentet er godkjent elektronisk og derfor uten underskrift.