Kulturkontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 04.11.2009 61939/2009 2003/9245 223 Saksnummer Utvalg Møtedato 09/145 Formannskapet 23.11.2009 09/169 Bystyret 10.12.2009 Søknad om økonomisk støtte - Bodø Håndballklubb Sammendrag Bodø Håndballklubb søker Bodø kommune om et lån på kr. 500.000,- og et tilskudd på 500.000,- Saken legges fram med to alternativer. Saksopplysninger BHK søker om et langsiktig lån på 0,5 mill kr og tilskudd på 0,5 mill kr. Det søkes om tilskudd til reiseutgifter samt leie av kommunale areal. Klubben har pr dags dato positiv kontantbeholdning på 0,8 mill kr men vil ha behov for tilførsel av likvider på til sammen 1,0 mill kr før sesongslutt. Likviditetsbehovet skyldes dårlig økonomi hovedsakelig etter regnskapsresultat på 1,3 mill kr i 2008 og negativ egenkapital 0,8 mill kr. Underskuddet skyldtes i stor grad dyre spilleravtaler. Klubben har driftet på forskutterte sponsormidler og kortsiktige lån. Året 2009 er det opprinnelig budsjettert med et overskudd på kr 480.000. Dette inkluderer frivillig akkord på 440.000, men som det i ettertid er avklart ikke kan føres mot resultat. Klubben opplyser at dette høyst sannsynlig vil bety underskudd i 2009. Klubben får ikke hjelp fra banken til å dekke restgjeld pga manglende sikkerhet. Det er heller ikke gitt åpning for ytterligere støtte fra DAmidlene. Det er tatt grep som i hovedsak reduserer kostnader på lønn og reise og det forventes overskudd ved årets slutt. For å ta tak i arbeidet for å forbedre økonomien har BHK oppnådd 60% akkord med kreditorene. Det er kuttet i lønnsutgifter for ledere og spillere og i bonuslønn. Kostnadene er allerede i første halvåret redusert med 1 mill kr. i forhold til året før. Bokføringen så langt på året 2009 viser at tiltakene følges og de gir ønsket resultat. Selv om positivt resultat oppnås ved årets slutt er gjeldsbyrden så stor at det vil ta tid å opparbeide seg nødvendig likviditet ettersom driften har vært basert på forskuddsmidler. Bodø Håndballklubb er et lag med avdeling for barn og unge med ca. 400 medlemmer og voksne ca. 300. Laget stiller et herrelag i eliteserien. Lagets budsjett er på totalt 7,4 mill. 5 årsverk, 15 deltidsansatte. I sesongen 2009 2010 har det så langt vært 2.500 tilskuere på hjemmekamper. Dette gir et signal om at det er stor interesse for håndballidretten i Bodø og er med å sikre framtidige billettinntekter. For å spille Eliteserie og Europacup må en håndballklubb ha såkalt eliteserielisens. BHK fikk for sesongen 2009/2010 lisens med status under skjerpet overvåking og 3 poengs trekk. Dette tildeles klubber som har negativ egenkapital mellom -0,3 mill og -1,0 mill kr og underskudd siste regnskapsår. Klubber som kommer inn under denne kategorien har ikke anledning til å påta seg nye,
større økonomiske forpliktelser. Hvis en klubb under overvåking videre forverrer sin økonomiske situasjon i løpet av sesongen, risikerer den å miste eliteserielisensen. Iht lisensreglementet vil regelen slå inn dersom klubben går med underskudd neste regnskapsår og forverre negativ egenkapital utover -1,0 mill kr eller har vært under skjerpet overvåking forrige år og forverret sin situasjon. BHK har ved regnskapsårets begynnelse en negativ egenkapital på ca 0,8 mill kr og således lite å gå på, spesielt i tilfelle negativt årsresultat som vil svekke egenkapitalen ytterligere. Klubben kan derfor i liten grad øke totalkapitalen med ny gjeld og slik svekke soliditeten. Dette vil med stor sannsynlighet innebære at klubben mister plassen i Eliteserien. Hvis et eventuelt lån derimot utelukkende benyttes til å nedbetale kortsiktig gjeld, vil imidlertid soliditeten være uendret, men med sannsynlighet for poengtrekk også neste sesong. For å unngå denne situasjonen søker klubben om både lån og tilskudd. Følgende tillegg er mottatt fra BHK, datert 5.11.09: 1. BHK er avhengig av å gå med overskudd og sterk reduksjon i negativ egenkapital i 2009 for å få fornyet lisens og slippe minuspoeng. I budsjettet vårt har vi sagt at vi skal klare kr.480.000,- i overskudd for 2009. Tidligere i år gjennomførte vi en frivillig akkord på kr.440.000,- som vår revisor muntlig bekreftet kunne inntektsføres. I ettertid har vi fått beskjed om at den skal føres mot egenkapital, og den får dermed ingen resultatmessig effekt som vi hadde budsjettert. Hvis kommunen ikke innvilger tilskudd, får vi ingen resultatmessig effekt og dermed underskudd for 2009, noe som igjen vil føre tvil over lisensrettigheten og minuspoeng for neste sesong. Et tilskudd vil kunne føres i sin helhet i resultatregnskapet for 2009, og vi er på budsjett. 2. Vi hadde som kjent et underskudd på kr.1,3 mill i 2008. Likviditetsmessig har vi slitt med dette i hele 2009, og vi har i dag ikke nok likviditet til å dekke denne sesongen. Derfor er det svært viktig for oss å få en tilførsel fra kommunen på kr.1 mill uansett lån eller tilskudd. Men, 1. avsnitt viser hvorfor vi søker dette delt 50/50, og viktigheten av også å få tilskudd. Vurdering Bodø kommunes økonomiske situasjon tilsier at det ikke kan gis tilskudd av en slik størrelse som det søkes om. På grunn av BHKs anstrengte likviditet er det imidlertid nødvendig med tilførsel av 1,0 mill kr, uavhengig av om dette utbetales som lån eller tilskudd. Et alternativ til tilskudd kan være at hele søknadsbeløpet innvilges som ansvarlig lån på 1,0 mill kr. Et ansvarlig lån utstedes i hovedsak med samme vilkår som ordinære gjeldsbrevlån men vil ha siste prioritet etter andre lån og innebærer således større risiko for kommunen som motpart. Fordelen for klubben er at lånet kan føres som egenkapital og slik unngå problematikk i forhold til svekket soliditet. Klubbens ledelse har på forespørsel opplyst at søknadsbeløpet kan aksepteres som lån i sin helhet, men med de konsekvenser dette kan ha i forhold til poengtrekk og eliteserielisens. Et ansvarlig lån vil riktignok styrke egenkapitalsituasjonen, men vil ikke gi resultateffekt og vil således ha betydning for vurdering av overvåkingsstatusen. Bodø kommune har i tilsvarende saker innvilget ansvarlig lån til IK. Grand og Bodø/Glimt. Søknaden til BHK bør derfor gis en likeverdig behandling.
Forslag til innstilling Alt 1: Bodø kommune finner ikke å kunne innvilge Bodø Håndballklubb et ansvarlig lån. Alt 2: Bodø kommune innvilger Bodø Håndballklubb et ansvarlig lån på 1 mill. kr som løper over 7 år. Lånet er rente og avdragsfritt de første to årene. Deretter nedbetales lånet til en rente lik gjennomsnittet av renten på Bodø kommunens foliokonti. Lånet finansieres ved bruk av disposisjonsfondet. Svein Blix rådmann Arne Øvsthus kommunaldirektør Saksbehandler: Matti Jäntti Trykte vedlegg: 1 Søknad om kommunalt lån og tilskudd
Til Bodø Kommune v/ Rådmann Svein Blix 8001 Bodø OK Ku 16 9,J\3 s^/`0-0c] v c- ^ -r ov Bodø 9.9.2009 Søknad om kommunalt lån samt tilskudd til Bodø Håndballklubb Viser til samtaler ang. ovennevnte Klubben hadde i 2008 i underskudd på kr. egenkapital på kr. 832.000,-. 1.285.000 og pr. 1.1.2009 hadde klubben en negativ Vi har forspurt egen bank om et langsiktig lån, men fått avslag da klubben ikke kan stille nødvendig sikkerhet. Videre har vi vært i kontakt med DA sekretariatet, men de kan heller ikke bistå oss i denne omgang. Jeg har siden jeg startet i jobben 1.9.2008 og frem til i dag klart å redusere kostnadene betraktelig. På kostnadssiden budsjetterer vi med kr. 1.600.000,- mindre enn i 2008. Allerede pr. 30.6 har vi redusert kostnadene med 1 mill. kr. sammenlignet med samme periode i nor. Vi har redusert mye på lønninger, både i administrasjonen og på spillerstallen. Vi har som dere sikkert kjenner til via media, avsluttet kontraktene både med Ivica Obrvan og Dhaker Essid, som helt klart var for dyre spillere for klubben. Videre reduseres reisekostnadene vesentlig, rett og slett ved at vi planlegger bedre og er i ute med bestillinger. Vi hadde også en del kostnader direkte relatert til en del sponsorkontrakter i 2008, som i dag er avsluttet. Jeg tør påstå at vi driver meget sparsomt, noe som er helt nødvendig i klubb-norge i dag. Men arbeidet ut mot sponsorene har gitt resultater, slik at vi absolutt skal klare våre nøkterne mål på inntektssiden. Vi budsjetterer med kr. 5.280.000,- inn i sponsormidler, men vi jobber likevel mot et mål på kr. 5.800. 000,- i tilfelle billettinntektene skulle svikte i sesongen 2009/2010. Vi har budsjettert med et overskudd på kr. 480.000,- i regnskapsåret 2009. Men for å kunne innfri en del leverandørgjeld vi har opparbeidet oss, er vi nødt til å få på plass et langsiktig lån, og vi søker i denne forbindelse Bodø kommune om et lån stort kr. 500.000,-. Nedbetaling over 5 år er ønskelig, selv om vi har tatt mål av oss å hente inn underskuddet over 3 år.
*r Videre ber vi samtidig kommunen om et tilskudd på kr. 500.000,- til dekning av leie av kommunale areal samt tilskudd til våre reisekostnader. Hvorfor skal kommunen bidra? Vi setter Bodø by på kartet. Hele håndball-norge ser mot Bodø og hva vi presterer her i byen. Vi viser frem byens storstue, Bodø Spektrum, i Nasjonale sammenhenger. Vi har allerede arrangert 10 landskamper i Bodø. Samfunnsøkonomisk fornuftig - BHK er en breddeklubb som rekrutterer barn og ungdom til idretten. Pr. i dag har vi 400 medlemmer i ungdomsavdelingen. Vi rekrutterer unge studenter til byen, som spiller håndball ved siden av, og som velger Bodø som studentby, nettopp fordi dette håndball tilbudet finnes. Byens næringsliv stiller opp med sponsorkroner til tross for finanskrisen. Hardt arbeid ut mot sponsorene gir resultater. Men vi er helt avhengig av også å få inn offentlige midler for å berge den videre drift av klubben. I fjor brukte klubben kr. 535.000,- til leie av kommunale areal. Det koster å arrangere flotte kamper. Klubben har selv måtte dekke leie av nødvendig lydanlegg gjennom hele fjorårs sesongen, da Bodø Spektrum ikke så seg råd til å investere i nytt utstyr før våren 2009. Vi ønsker å beholde dagens billettpriser slik at kampene kan være et tilbud i alle lag av befolkningen. Vi ønsker å vise resten av Norge at vi kan hevde oss i nasjonal topphåndball, selv om man har adresse i Bodø. Reiseutgiftene for oss som nord-norsk klubb i eliteserien er høye. I fjor brukte vi kr. 1.150.000,- bare til å dekke reisene våre på elitelaget. Andre klubber vi konkurrerer med har til sammenligning et reisebudsjett på under halvparten. Beklageligvis har man enda ikke fått til en rettferdig reisefordeling i regi av Norges Håndballforbund. Klubben sysselsetter i dag 5 hele årsverk, samt 15 deltidsstillinger. Klubbens dugnadsinnsats er uvurderlig. All handel skjer med det lokale næringsliv. Klubben har ingen andre lån eller utestående avgifter til det offentlige. Vi har selvfølgelig egen skattetrekkskonto og vi har eget regnskapsbyrå, Din Regnskapspartner v/anne Lise Solvang. Vedlegger årsregnskapet for 2008 for BHK samt budsjett for 2009 for avd. elite. Legger også med regnskapsrapport pr. 30.6 som viser at VI ER PÅ RIKTIG VEI. Vi håper virkelig at Bodø kommune ser verdien av å ha et håndballag i elite-serien og ser frem til positiv behandling. Med vennlig hilsen Grethe Monica Fjæ Daglig leder Bodø Håndballklubb Telefon 99296930 e-post: grethe@bhk.no