SAKSFREMSTILLING ÅRSREGNSKAP 2013 SKI IL HÅNDBALL

Transkript

1 SAKSFREMSTILLING ÅRSREGNSKAP 2013 SKI IL HÅNDBALL Til : Årsmøtet Ski IL Håndball Fra : Styret i Ski IL Håndball Dato : 7. mars 2014 INNLEDNING Styret behandlet og vedtok årsregnskapet for 2013 på styremøte 25. februar Endelig godkjenning/gjennomgang fra revisor bekreftet i starten av mars. 1. ÅRSRESULTAT 2013 Årsregnskapet for 2013 er avsluttet og viser et driftsmessig underskudd på kroner. 2. KOMMENTARER KNYTTET TIL VESENTLIGE POSTER I RESULTATREGNSKAPET Inntekter - overskudd fra Håndballcupen Ski IL Gjennomføringen av Håndballcupen Ski IL er evaluert av og styret er totalt sett fornøyd avviklingen av Håndballcupen Ski 2013 og retter en stor takk til alle de som har lagt ned en betydelig innsats for at målsetting om en unik cupopplevelse ble nådd. En spesiell takk til Hovedkomiteen". Også en stor takk til alle foreldre og foresatte som bidrar med en betydelig dugnadsinnsats før og under cuphelgen. Også det økonomiske resultatet ble meget godt, et totalt overskudd på 713 TNOK. Tilsvarende overskudd i 2012 var 838 TNOK. Budsjettet var 765 TNOK. Klubben er finansielt svært avhengig av dette arrangementet. Inntekter - arrangement I forbindelse med arrangement har blubben betydelige inntekter knyttet til billettsalg og omsetning i kiosk. Ca 24 % av klubbens inntekter i 2013 relaterer seg til dette (omsetning HCS kommer i tillegg). Inntekter - sponsormidler Ski IL Håndball ønsker å takke alle våre samarbeidsparter og spesielt våre hovedsponsorer som bidrar med vesentlige midler som kommer barn og unge i Ski og omegn tilgode. Inntekter - grasrotaandel til Norsk Tipping Ski IL Håndball ønsker å takke alle som støtter klubben via Grasrotaandel til Norsk Tipping. Dette tilførte klubben nesten kroner i 2013 ( kroner i 2012 og kroner i 2011). Inntekter - kompensasjon for merverdiavgift I 2010 fastsatte Kulturdepartementet Forskrift om merverdiavgiftskompensasjon for frivillige organisasjoner. Formålet med ordningen er å kompensere for kostnader som frivillige organisasjoner har til merverdiavgift ved kjøp av varer og tjenester basert på årsregnskap ett år tilbake i tid. Med denne forskriften etableres en tilskuddsordning som skal gi kompensasjon for merverdiavgift etter søknad fra frivillige organisasjoner innenfor den rammen Stortinget har bevilget for det enkelte år, i millioner kroner (økning på nesten 50 % sammenlignet med 2012). I 2013 ble Ski IL Håndball tildelt ca kroner i kompenasjon for merverdiavgift. Finans Klubben har nærmere 2,4 millioner kroner i bank (2012 2,2 millioner kroner), dette utgjør ca 88 % av totalkapitalen. Bankbeholdningen har gitt renteinntekter på ca kr i 2013 ( kr i 2012). 3. KOMMENTARER KNYTTET TIL VESENTLIGE POSTER I BALANSEN Alle balanseposter er detaljer beskrevet i notene. 4. DISPONERING AV ÅRSRESULTAT Styret foreslør at det negative årsresultatet på kroner i sin helhet disponeres til egenkapital.

2 Styret foreslør at det negative årsresultatet på kroner i sin helhet disponeres til egenkapital. Egenkapitalandelen er per %. Korrigert for kostsiktig gjeld til lagsmiljø er egenkapitalandelen 84 % (73 % i 2012). 5. MØTEPLASSEN Etter mandat gitt fra tidligere årsmøter har styret i Ski IL Handball støtter etableringen av møteplassen ved Ski Idrettspark. Totalt handlingsrom var kroner. Ski IL Håndball forplikter seg til å bidra økonomisk til møteplassen med kroner. Før utbetaling gjennomføres skal følgende forutsetninger være oppfylt: - Prosjektet er fullfinansiert. - Gjennomføringsplan kvalitetssikret - Relevant prosjektorganisasjon etablert - Risiki vurdert og håndtert Ski IL Handball ønsker en plass i en overordnet styringsgruppe. Styreleder håndterer kommunikasjonen med daglig leder i Alliansehallen. 6. SLUTTKOMMENTARER Styret er godt tilfreds med den økonomiske situasjonen til Ski IL Håndball. Vi ønsker å takke faste ansatte, tillitsvalgte, kvotedommere, barnekampledere, trenere, foreldrekontakter og ikke minst spillere, foreldre og foresatte for året 2013.

3 Ski IL Håndball Resultatregnskap 2013 Regnskap 2013 Budsjett 2013 Avvik (R - B) Regnskap 2012 Budsjett 2012 Avgiftspliktige inntekter Avgiftsfrie inntekter SUM INNTEKTER Varekostnader Lønnskostnader Andre driftskostnader SUM KOSTNADER Finansinntekter Finanskostnader NETTO FINANS ÅRSRESULTAT

4 Ski IL Håndball Årsregnskap 2013 BALANSEN Noter Anleggsmidler Inventar - - Sum anleggsmidler - - Omløpsmidler Varer - - Kundefordringer Andre fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Egenkapital Øremerket egenkapital "Sportsfondet" Øremerket egenkapital Annen egenkapital Sum egenkapital Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø Kortsiktig gjeld, øvrig Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

5 Ski IL Håndball Årsregnskap 2013 REGNSKAPSNOTER Note 1 - avgiftspliktige inntekter Paprinnsamling - - Sponsorinntekter Sum avgiftsfrie inntekter Note 2 - Avgiftsfrie inntekter Treningsavgifter Kioskinntekter Billettinntekter Håndballcup'en Ski Diverse arrangement Inntekter håndballuka Kursinntekter og lignende Salg av enjoy Offentlige tilskudd Andre driftsinntekter Inntekter natthåndball LAM-midler Sum avgiftsfrie inntekter * Inkluderer 3 måneder fra 2012 Note 3 - Varekostnader Varekostnader kiosk Sum varekostnader Note 4 - Lønnskostnader Lønnskostnader, faste ansatte Lønnskostnader, sosiale utgifter

6 Lønnskostnader, Styrehonorarer Sum lønnskostnader Note 5 - Andre driftskostnader Kostnader håndballcupen Ski Påmelding seriespill, cup'er og lignende Godtgjørelse trenere og dommere Leie hall (trening og arrangement) Materiell og utstyr Kostnader natthåndball Andre driftskostnader Kontorkostnader - leie Reisekostnader Dommerkostnader, serie- og cupkamper Honorarer, regnskap og revisjon Fellescupen Kostnader diverse arrangement Kostnader håndballuka Konstnader Enjoy-kataloger Kurs, møter og lignende Kjøp av instruktørtjenester Sosiale arrangement Data- og kontorkostnader Kontigenter Gebyrer/bøter og lignende Sum andre driftskostnader Note 6 Finansinntekter Renteinntekter Purregebyr Sum finansinntekter Finanskostnader Rentekostnader

7 Andre finanskostnader Sum finanskostnader Note 7 - Kundefordringer Kundefordringer - Follo ren - - Kundefordringer - andre Sum Kundefordringer Note 8 - Andre fordringer Forskuddsbetalte kostnader (seriepåmelding) Andre fordringer Sum Andre fordringer Note 9 - Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankbeholdning, hovedkassen Bankbeholdning, lagskassen Skattetrekk, bundne midler Kontanter Sum Bankinnskudd, kontanter og lignende Note 10 - Egenkapital Egenkapital per Årets resultat, overført Årets resultat Sum Egenkapital Note 11 - Leverandørgjeld

8 Leverandørgjeld Sum Leverandørgjeld Note 12 - Skyldig offentlige avgifter Merverdiavgift Forskuddstrekk Arbeidsgiveravgift Sum Skyldig offentlige avgifter Note 13 - Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø Sum Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø Note 14 - Kortsiktig gjeld, øvrig Skyldig lønn/fp Kortsiktig gjeld lagsmiljø arrangement og dugnader Regnskapshonorarer Dommerhonorarer Avsetning refusjon til trenere Periodisering av inntekter Teknix Revisjonshonorarer Skyldig styregodtgjørelse Periodisering av inntekter herrelaget Periodisering av inntekter håndballskolen Periodisering solgte sesongkort Annen kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld kjøp av instruktørtjenester Periodisering av inntekter plexus Sum Kortsiktig gjeld, øvrig