Resultatregnskap. Vansjø/Svinndal I.L. Driftsinntekter og driftskostnader

Transkript

1 Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note Trenings og medlemsavgifter Offentlig støtte Inntekter ifm egne arrangement Reklameinntekter Inntekter på drift av idrettsanleggene Annen driftsinntekt Inntekt på "Grasrotandel" Norsk Tipping Sum driftsinntekter Kontingenter særforbund Kostnder til egne turneringer Kostnder til stevne/konkurranse deltakelse Utgifter knyttet til treninger Sosiale tiltak for klubbens medlemmer Lønnskostnader m.m. til ansatte og styre Godtgjørelser ifm trening og konkurranser Leie og drift av idrettsanlegg (hall, kunstgress, heisbu) Kontorkostnader Forsikringer Driftsmateriell og mindre anskaffelser Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler Honorar ifm innleide tjenster Trener- og lederutviklingskostnader Kostpris solgte varer Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt Annen rentekostnad Resultat av finansposter Årsresultat Overføringer Avsatt til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital Sum overføringer Side 1

2 Balanse Eiendeler Note Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Brakker/klubbhus i Middagsåsen Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Forskuddsbetalte leveranser fra Middagsåsen Sportssenter AS Sum fordringer Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler Side 2

3 Balanse Egenkapital og gjeld Innskutt egenkapital Note Opptjent egenkapital Formue Årets resultat Formue Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Våler, Styret i Steinar Hafto Myre Styreleder Atle Helgedagsrud Nestleder Lars Erik Thømt Styremedlem Kim-Reidar Martinsen Styremedlem Arnhild Markestad Styremedlem Per Weum Styremedlem Anders Rognlien Styremedlem Side 3

4 Regnskapsprinsipper Noter til årsregnskapet Vansjø / Svinndal I.L. Rammeverk Utgangspunktet for hvordan regnskapet settes opp er Regnskapsloven med tilhørende anvisninger på hvordan regnskapsposter skal klassifiseres. Idet klubben er høyst levende med god aktivitet og fin økonomi, er regnskapspostene vurdert under forutsetningen om fortsatt drift. Inntekter Inntekter tas normalt fortløpende i takt med opptjeningen. Inntekter hvor det er en viss usikkerhet, blir inntektsført når idrettslaget har mottatt pengene. Kostnader Utgifter blir kostnadsført i takt med inntekten eller den aktivitet som blir utøvet. Eiendeler som koster mer enn kr ,- blir balanseført som eiendel og kostnadsført over den forventede levetid. Eiendeler Anskaffelser som skal benyttes over flere år blir klassifisert som et anleggsmiddel. Øvrige eiendeler som enten er kontanter/bankinnskudd eller ventes oppgjort til penger i løpet av ett år, blir klassifisert som omløpsmidler. Formue og Gjeld Idrettslagets opptjente egenkapital presenteres som formue. Gjeld med forfall under ett år etter dato for regnskapsavleggelsen klassifiseres som kortsiktig gjeld. Øvrig gjeld og forpliktelser klassifiseres som langsiktig gjeld. Side 4

5 Note nr. 1 - Formue Noter til årsregnskapet Vansjø / Svinndal I.L. Formue Tidligere ikke bokførte bankinnskudd Formue Årets resultat Formue Fordeling av formue (og resultat) på gruppene i VS IL : RESULTAT i 2013 Fotball Håndball Brett Alpint Friidrett Hovedstyret Sum formue Note nr. 2 - Bankinnskudd Inkludert i regnskapsposten er bundne skattetrekksmidler med kr ,-. Skyldig skattetrekk var kr ,-. Note 3 - Diverse honorarer Honorar til styret 0 0 Lønn til administrasjonen Honorar til regnskapsfører Honorar til revisor 0 0 Side 5

6 Noter til årsregnskapet Vansjø / Svinndal I.L. Note nr. 4 - Middagsåsen Sportssenter AS Middagsåsen Sportssenter AS er et heleid selskap av V/S IL som driver skianlegget i Middagsåsen. I forbindelse med oppstart av vintersesongen 2013/2014 forskuddsbetalte VS for sesongkort. Pr var kr ,- ikke tilbakebetalt til idrettslaget. Sesongen 2013/2014 ble både kort og svært dårlig for Middagsåsen Sportssenter AS. Pr dato for regnskapsavleggelsen har VS IL fremdeles en fordring stor kr ,-. Ikke leverte ytelser fra Middagsåsen Sportssenter AS i sesongen 2013/2014 forventer styret i VS IL at blir levert i sesongen 2014/2015. Økonomien i Middagsåsen Sportssenter AS er pr dato svak, men de siste ukers arbeide gjør at det et godt håp om drift også i vintersesongen 2014/2015. Dersom det mot formodning ikke skulle bli mer drift i regi av VS IL sitt datterselskap, vil det være begrenset mulighet for at idrettslaget kan få noe tilbake for sitt innbetalte forskudd. Note 5 Anleggsmidler Brakker/ klubbhus i MÅ Driftsløsøre, inventar ol. Anskaffelseskost pr Tilgang kjøpte anleggsmidler = Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger = Bokført verdi Årets ordinære avskrivninger Sum Økonomisk levetid 5 år 4 år Side 6

7 Driftsinntekter og driftskostnader Resultatregnskap - spesifisert Trenings og medlemsavgifter , , Medlemskontingen , , Treningsavgift , ,71 Offentlig støtte , , Kommunal støtte , , Offentlige tilskudd ,60 0, Tilskudd LAM Midler , , Mottatt mva-kompensasjon , ,29 Inntekter ifm egne arrangement , , Kiosksalg , , Påmeldingsavgifter , , Inngangspenger/kiosksalg Vålerhallen 0, ,00 Reklameinntekter , , Sponsorinntekter på drakter/utstyr , , Andre profileringsinntekter ,00 0,00 Inntekter på drift av idrettsanleggene , , Godtgjørelse for bistand med kunstgressb , ,00 Annen driftsinntekt , , Tilsyn i haller/skoler , , Lotteriinntekter ,00 0, Salg av treningstøy , , Salg av fotballbanen på Vestland ,00 0, Andre driftsinntekter , , Mottatte gaver ,00 0, Purregebyr 0, , Inntekt på dugnad , , Andre inntekter 0, ,94 Inntekt på "Grasrotandel" Norsk Tipping , , Grasrotandel fra Norsk Tipping , ,78 Sum driftsinntekter , ,72 Kontingenter særforbund , , Kontingenter særforbund , ,00 Kostnder til egne turneringer , , Leie av hall ifm kamper ,00 0, Stevnepremier/plaketter 0, ,75 Side 1

8 Resultatregnskap - spesifisert 4090 Dommerutgifter ,00 0, Arrangmentsutgifter ,18 0, Premier ,30 0, Andre kostnader knyttet til arrangemente 5 142,00 0,00 Kostnder til stevne/konkurranse deltakelse , , Utgifter egnen Cup/rennavgift , ,66 Utgifter knyttet til treninger , , Andre treningskostnader ,40 0, Overgangsgebyr 0, , Overganger 3 800,00 0, Div. fotball 0, , Div. alpint 0, , Staffegebyr 0, , Spillerlisens 0, , Forbruksmateriell til gruppens aktivitet , , Kostnader til kurs og trenerutdannelse ,25 0,00 Sosiale tiltak for klubbens medlemmer , , Sosiale kostnader for VS Medlemmer ,20 0, Div. sos. arrangement , ,21 Lønnskostnader m.m. til ansatte og styre , , Lønn til ansatte , , Feriepenger ,00 0, Beregnede feriepenger 0, , Arbeidsgiveravgift ,00 0, Arbeidsgiveravgift av påløpt ferielønn 1 770,00 0, Beregnet arbeidsgiveravgift 0, , Bilgodtgjørelse - prosjekt Middagsåsen 0, ,00 Godtgjørelser ifm trening og konkurranser , , Utgift til trenere ,07 0, Fremmedytelse og underentrepr. 0, , Trenerhonorar 0, , Kostnader til trenere 0, , Løperstipend 4 000, , Andre honorarer , , Bilgodtgjørelse, oppgaveplikti , , Diett etter sats, oppg.pl 0, , Reisekostnad iflg. bilag 0, ,00 Leie og drift av idrettsanlegg (hall, kunstgress, heisbu) , , Leie av treningsanlegg , , Vedlikehold treningsanlegg , , Leie av anlegg / utstyr 1 241,46 0, Leie lokaler etc. eksternt 0, ,00 Side 2

9 Resultatregnskap - spesifisert 6310 Vaktmestertjenester 0,00 344, Lys og varme 0, , Utgifter til ny heisbu 0, ,00 Kontorkostnader , , IT kostnader 0, , IT kostnader ,00 0, Kontorutgifter , , Aviser, tidsskrifter, bøker o. 0, , Telefon 738,15 419, Porto 500,00 240,00 Forsikringer , , Forsikringspremie , ,00 Driftsmateriell og mindre anskaffelser , , Diverse anskaffelser 0, , Rep & Vedlikehold av driftsmateriell 719,00 0, Inventar som utgiftsføres ,00 0, Inventar som utgiftsføres 0, , Driftsmateriale 0, , Drift snøscooter 0, ,00 Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler ,00 0, Avskriving på balanseførte eiendeler ,00 0,00 Honorar ifm innleide tjenster 0, , Regnskapshonorar 0, ,00 Trener- og lederutviklingskostnader 0, , Utgiftskomp. instrukstører fotballskole 0, , Trenerutdanning 0, , Kurs- og møtekostnader 0, ,21 Kostpris solgte varer , , Innkjøp av treningsklær for videresalg 2 356,00 0, Kiosk salg 0, , Innkjøp av solgte kioskvarer ,43 0, Innkjøp av solgte dugnadssrtikler ,00 0, Kjøp av treningstøy 0, ,00 Annen driftskostnad , , Årsavgifter 1 245,00 0, Reklame-/annonsekostnader 9 833,40 0, Gaver , , Bank- og kortgebyr 3 619, , Gebyr 2 000,00 0, Annen kostnad, fradragsberettiget 3 940,00 0,00 Side 3

10 Resultatregnskap - spesifisert 7799 Andre kostnader 0,00 233,76 Sum driftskostnader , ,31 Driftsresultat , ,59 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt , , Renteinntekter bank , ,00 Annen rentekostnad 397,00 16, Rentekostnad bank 397,00 16,00 Resultat av finansposter , ,00 Årsresultat , ,59 Overføringer Avsatt til annen egenkapital ,82 0, Årets resultat ,82 0,00 Overført fra annen egenkapital 0, , Årets resultat 0, ,59 Sum overføringer , ,59 Side 4

11 Balanse - spesifisert Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler Brakker/klubbhus i Middagsåsen ,00 0, Brakker / klubbhus i Middagsåsen ,00 0,00 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr , , Snøskuter for utlån , ,00 Sum varige driftsmidler , ,00 Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler , ,00 Side 1

12 Balanse - spesifisert Fordringer Kundefordringer 0, , Kundefordringer 0, ,00 Forskuddsbetalte leveranser fra Middagsåsen Sportssenter AS ,00 0, Tilgode av Middagsåsen Sportssenter AS ,00 0,00 Sum fordringer , ,00 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l , , Kasse 2 500, , Kto Plasseringskto fotball , , Bank kto Alpingruppa , , Bank kto Skigruppa , , Bank kto Fotball jenter ,75 16, kto Fotball G , , Kto Snøscooter 579,00 378, Kto Fotball 8 713, , kto Cup/fotball , , Kto OCR kto 31,00 678, Bank kto V/S A-lag 4 518, , kto Hovedstyret , , kto Fotball brukskonto , , Bank kto Håndball , , Kto Friidrett , , kto Vollyball , , Bankkto Øst Brett klubb , , kto orientering 1 798, , kto orientering , , Kto Foptball , , kto Medlemsnett 7 919, , kto Fotball , , kto Fotball , , kto Fotball , , Bank skattetrekk , ,00 Sum omløpsmidler , ,30 Sum eiendeler , ,30 Side 2

13 Balanse - spesifisert Egenkapital og gjeld Opptjent egenkapital Formue , , Egenkapital , ,89 Årets resultat , , Årets over- / underskudd , ,59 Formue , ,30 Sum egenkapital , ,30 Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldig offentlige avgifter , , Forskuddstrekk , , Skyldig arbeidsgiveravgift , ,00 Annen kortsiktig gjeld , , Påløpt arbeidsgiveravgift på ferielønn ,00 0, Skyldig feriepenger , , Ubrukte - øremerkede midler ,00 0, ibnnbet.egenandeler vedr. fotballtur 1 900,00 0,00 Sum kortsiktig gjeld , ,00 Sum gjeld , ,00 Sum egenkapital og gjeld , ,30 Side 3