Økonomisk beretning Sesongen Og året 2014

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Økonomisk beretning Sesongen 2014-2015 Og året 2014"

Lukas Larsen
9 år siden
Visninger:

1 Stjernen Hockey Fredrikstad Elite Økonomisk beretning Sesongen Og året 2014 Årsmøte torsdag 21. mai 2015

2 ØKONOMISK BERETNING SESONGEN 2014/15 Sesongregnskapet er avlagt separat for hver av de tre hovedenhetene i Stjernen Hockey: Stjernen Hockey Elite Kafeteria Stjernen Hockey Bredde Denne beretning redegjør for Stjernen Hockey Elite for sesongen 2014/15 perioden 1. mai 2014 tom 30. april Økonomisk beretning Sesongen 2014/15 har gitt en total inntekt på kr De totale driftskostnader utgjør kr Netto finans er bokført med kr Dette gir et positivt resultat for sesongen 2014/15 på kr Inntekter Inntektene har økt med kr mot sesongen 2013/14. Mot budsjett har inntektene økt med kr Budsjett sponsorat er nesten nådd grunnet vesentlig løft fra klubbens 2 general sponsorer. Noen sponsorer har trukket sitt engasjement eller redusert bidraget, nye har kommet til. Vesentlige årsaker til økningen på inntektssiden er høyere salg av billetter og økt omsetning i kiosker. Gratiskampene har også gitt oss noe bedre bidrag enn forventet. Momskompensasjonen har gitt oss vesentlig mindre inntekter enn forventet. Kostnader På kostnads siden er den gode trenden med kontroll forsøkt ivaretatt og videre utviklet. De totale driftskostnadene har allikevel økt med kr 1 million. Kostnadsøkningen ligger under lønn administrasjon og spillere/trenere, samt i oppgradering rundt arrangement og eksterne honorarer. Investering i nye Stjernen kopper og annet salgs og markeds materiale. Hockey utstyr har overskredet budsjettene denne sesongen, og det jobbes med å finne årsaken til dette. Fra og med august måned 2014 er nedbetaling av langsiktig gjeld iverksatt med kr ,- pr måned. Denne økningen er bevisst og

De totale driftskostnader utgjør kr 11 057 132. Netto finans er bokført med kr 44 339. Dette gir et positivt resultat for sesongen 2014/15 på kr 252 259.

3 kontrollert fra styrets side, og er ivaretatt ved den vesentlige økningen på inntektssiden. Andre kostnader er fulgt som budsjettert eller redusert. Tap på fordringer Det er foretatt tapsføringer med kr Dette beløpet er knyttet mot ubetalte fordringer for varer og tjenester utført av Stjernen Hockey Elite. Det er generelt sett meget god betalingsvilje hos våre sponsorer og bidragsytere. Det er fra administrasjonen gjort en god jobb i kommunikasjon med våre kunder rundt disse tingene. Wisma fakturerer, kjører purringer og følger opp ev inkassosaker. Finansposter Finansposter er bokført med netto kr Likviditet Likviditet har vært en stor utfordring i Stjernen Hockeys historie. Dette har medført at klubben til tider har vært en meget usikker og dårlig kunde for våre forretnings forbindelser og ansatte. Det har vært stor fokus på å snu denne trenden de 2 siste sesonger. Ved nyttår var vi ajour med samtlige av våre kreditorer, og kunne starte 2015 med blanke ark og god samvittighet. Dette er en svært viktig del av vår omdømme bygging, og skal ha stort fokus også i fremtiden. Etter nyttår i år har vi slitt med likviditeten i perioder, da enkelte av våre tiltak ble utsatt og feil timet. Utsatt momskompensasjon som burde ha innbrakt nærmere en halv million i desember måned har vært med på å svekke vår likviditet. Stjernen Hockey Elite skal være kjent for å overholde sine forpliktelser. Rask fakturering, god oppfølging, forbedrede betalingsvilkår er nøkler i så måte. Tidlig salg av sesongkort er et av mange eksempler på likviditets styrkende tiltak. Gode innkjøpsbetingelser er et annet. Likviditet vil alltid være en utfordring i et usikkert marked, og perioder vil komme der det blir behov for kortsiktige finansielle løsninger.

Det er generelt sett meget god betalingsvilje hos våre sponsorer og bidragsytere. Det er fra administrasjonen gjort en god jobb i kommunikasjon med våre kunder rundt disse tingene.

4 Resultatregnskap Klasse/konto Inntekter Regn Regn Regn Klasse 3/30 Spons Klasse 3/31 Reklame Klasse 3/32 Salg Klasse 3 Billettinntelter Klasse 3/34 Offentlige tilskudd Klasse 3/36 Leieinntekter Klasse 3/39 Andre inntekter (medlem, lisens osv) Sum salgs- og driftsinntekt Klasse/konto Kostnader Regn Regn Regn Klasse 4/40 Varekostnad Sum varekostnad Klasse 5/50 Lønn ansatte Klasse 5/52 Fordel i arbeidsforhold 0 0 Klasse 5/53 Annen oppg.pl. Godtgjørelse 0 0 Klasse 5/54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad Klasse 5/59 Annen personkostnad Sum lønns- og personalkostnad Klasse 6/60 Av- og nedskrivninger Klasse 6/61 Frakt og transportkost. vedr. salg Klasse 6/63 Kostnad lokaler Klasse 6/64 Leie maskiner, inventar og lignende Klasse 6/65 Inventar og driftsmater. som ikke skal aktiveres Klasse 6/67 Fremmede tjenester Klasse 6/68 Kontorkostnad, trykksak og lignende Klasse 6/69 Telefon, porto og lignende Klasse 7/70 Kostnad transportmidler Klasse 7/71 Kostnad og godtgj. reise, diett og lignende Klasse 7/72 Provisjonskostnad - sponsor 0 0 Klasse 7/73 Salgs-, reklame og representasjonskostn Klasse 7/74 Kontingent og gave Klasse 7/75 Forsikringer Klasse 7/77 Andre kostnader Klasse 7/78 Tap og lignende Sum andre driftsk./avskrivning Klasse 8/8040 Renteinntekt Klasse 8/8140 Rentekostnad Klasse 8/8170 Andre finanskostnader og gebyrer Klasse 8/8400 Ekstraordinære inntekter Klasse 8/8500 Ekstraordinære kostnader Sum finans og ekstraordinære Klasse 8/86 Skattekostnad Sum skattekostnad Klasse 8/88 Resultat etter skatt

tilskudd 0 419 973 135 301 Klasse 3/36 Leieinntekter 67 996 0 0 Klasse 3/39 Andre inntekter (medlem, lisens osv) 1 131 884 672 059 2 160 825 Sum salgs- og driftsinntekt 11 035 959 10 083 076 9 407

5 Resultatregnskap sesong Klasse/konto Inntekter Regn. 2014/15 Regn. 2013/14 Klasse 3/30 Spons Klasse 3/31 Reklame Klasse 3/32 Salg 0 Klasse 3 Billettinntekter Klasse 3/34 Offentlige tilskudd 0 Klasse 3/36 Leieinntekter 0 Klasse 3/39 Andre inntekter (medlem, lisens osv) Sum salgs- og driftsinntekt Klasse/konto Kostnader Regn. 2014/15 Regn. 2013/14 Klasse 4/40 Varekostnad Sum varekostnad Klasse 5/50 Lønn ansatte Klasse 5/52 Fordel i arbeidsforhold Klasse 5/53 Annen oppg.pl. Godtgjørelse Klasse 5/54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad Klasse 5/59 Annen personkostnad Sum lønns- og personalkostnad Klasse 6/60 Av- og nedskrivninger Klasse 6/61 Frakt og transportkost. vedr. salg Klasse 6/63 Kostnad lokaler Klasse 6/64 Leie maskiner, inventar og lignende Klasse 6/65 Inventar og driftsmater. som ikke skal aktiveres Klasse 6/67 Fremmede tjenester Klasse 6/68 Kontorkostnad, trykksak og lignende Klasse 6/69 Telefon, porto og lignende Klasse 7/70 Kostnad transportmidler Klasse 7/71 Kostnad og godtgj. reise, diett og lignende Klasse 7/72 Provisjonskostnad - sponsor Klasse 7/73 Salgs-, reklame og representasjonskostn Klasse 7/74 Kontingent og gave Klasse 7/75 Forsikringer Klasse 7/77 Andre kostnader Klasse 7/78 Tap og lignende Sum andre driftsk./avskrivning Klasse 8/8040 Renteinntekt Klasse 8/8140 Rentekostnad Klasse 8/8170 Andre finanskostnader og gebyrer Klasse 8/8400 Ekstraordinære inntekter Klasse 8/8500 Ekstraordinære kostnader Sum finans og ekstraordinære Klasse 8/86 Skattekostnad Sum skattekostnad 0 0 Klasse 8/88 Resultat etter skatt

3/39 Andre inntekter (medlem, lisens osv) 2 644 331 3 082 459 Sum salgs- og driftsinntekt 11 353 729 10 618 478 Klasse/konto Kostnader Regn. 2014/15 Regn.

6 Balanse Klasse/konto Eiendeler s UB UB 2014 IB 2014 Klasse 1/10 Immaterielle eiendeler 0 Klasse 1/11 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 0 Klasse 1/12 Transportmidl., inventar, maskiner og lignende Klasse 1/13 Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Klasse 1/14 Varer - Lagerbeholdning Klasse 1/15 Fordringer Klasse 1/16 Opptjente off. tilskudd Klasse 1/17 Forskuddsbetalt kostnad, påløpt inntekt osv Klasse 1/18 Investeringer - Aksjer og andre verdipapirer Klasse 1/19 Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Klasse 2/20 Opptjent egenkapital Klasse 2/2050 Annen egenkapital Sum egenkapital Klasse 2/21 Avsetning for forpliktelser Klasse 2/22 Annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Klasse 2/23 Kortsiktige lån og lignende Klasse 2 Sertifikatlån Klasse 2 Gjeld til kredittinstitusjoner Klasse 2/24 Leverandørgjeld Klasse 2/25 Betalbar skatt Klasse 2/26 Skattetrekk og andre trekk Klasse 2/27 Skyldige off. avgifter Klasse 2/28 Utbytte 0 Klasse 2/29 Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld

563 151 563 Klasse 1/15 Fordringer 688 945 879 670 596 487 Klasse 1/16 Opptjente off.

7 Budsjett 2015 og sesong 2015/2016 Klasse/konto Inntekter Budsjett 2015 Budsjett Sesong 15/16 Klasse 3/30 Spons Klasse 3/31 Reklame Klasse 3/32 Salg Klasse 3 Billettinntekter Klasse 3/34 Offentlige tilskudd Klasse 3/36 Leieinntekter Klasse 3/39 Andre inntekter (medlem, lisens osv) Sum salgs- og driftsinntekt Klasse/konto Kostnader Budsjett 2015 Budsjett Sesong 15/16 Klasse 4/40 Varekostnad Sum varekostnad Klasse 5/50 Lønn ansatte Klasse 5/52 Fordel i arbeidsforhold Klasse 5/53 Annen oppg.pl. Godtgjørelse Klasse 5/54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad Klasse 5/59 Annen personalkostnad Sum lønns- og personalkostnad Klasse 6/60 Av- og nedskrivninger Klasse 6/61 Frakt og transportkost. vedr. salg Klasse 6/63 Kostnad lokaler Klasse 6/64 Leie maskiner, inventar og lignende Klasse 6/65 Inventar og driftsmater. som ikke skal aktiveres Klasse 6/67 Fremmede tjenester Klasse 6/68 Kontorkostnad, trykksak og lignende Klasse 6/69 Telefon, porto og lignende Klasse 7/70 Kostnad transportmidler Klasse 7/71 Kostnad og godtgj. reise, diett og lignende Klasse 7/72 Provisjonskostnad - sponsor Klasse 7/73 Salgs-, reklame og representasjonskostn Klasse 7/74 Kontingent og gave Klasse 7/75 Forsikringer Klasse 7/77 Andre kostnader Klasse 7/78 Tap og lignende Sum andre driftsk./avskrivning Klasse 8/8040 Renteinntekt Klasse 8/8140 Rentekostnad Klasse 8/8170 Andre finanskostnader og gebyrer Klasse 8/8400 Ekstraordinære inntekter Klasse 8/8500 Ekstraordinære kostnader Sum finans og ekstraordinære Klasse 8/86 Skattekostnad Sum skattekostnad 0 0 Klasse 8/88 Resultat etter skatt

driftsinntekt 12 100 000 12 365 000 Klasse/konto Kostnader Budsjett 2015 Budsjett Sesong 15/16 Klasse 4/40 Varekostnad 650 000 675 000 Sum varekostnad 650 000 675 000 Klasse 5/50 Lønn ansatte 5 000

Like dokumenter

Stjernen Hockey Fredrikstad (Elite) Økonomisk beretning sesongen 2012-2013 og året 2012

Stjernen Hockey Fredrikstad (Elite) Økonomisk beretning sesongen 2012-2013 og året 2012 Årsmøte mandag 27.mai 2013 ØKONOMISK BERETNING SESONGEN 2012-13 Sesongregnskapet er avlagt separat for hver av de