Saksbehandler: Per Velde Arkiv: 256 D11 Arkivsaksnr.: 14/2495

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Per Velde Arkiv: 256 D11 Arkivsaksnr.: 14/2495 Sign: Dato: Utvalg: KOMMUNAL GARANTI - FOTBALLHALL I SKUDENESHAVN Forslag til vedtak: Karmøy kommune garanterer ved simpel kausjon for lån på opp til kr ,- til Skudenes Ungdoms- og Idrettslag (SUIL) for bygging av fotballhall 45x69 meter på gnr. 44, bnr Garantien gjelder lånets hovedstol maksimum kr ,- og kommunens maksimale garantiansvar kan således ikke overstige kr ,-. Nedbetalingstiden for lånet er på maksimum 15 år. Kommunen har allerede forhåndsgodkjent tiltaket etter bestemmelsene om tilskudd til anlegg for idrett og fysisk aktivitet. Garantien forutsetter at denne godkjenningen står ved lag. Garantien nedtrappes i takt med nedbetalingsplanen for lånet, og nedtrappes også i takt med utbetaling av tilskudd fra kommune, stat (spillemidler) og merverdikompensasjon til formålet. Det gis ikke avdragsfrihet. Det forutsettes at SUIL ikke kan ta nye låneopptak uten dette skriftlig avtales med kommunen på forhånd.

2 SAKSFRAMSTILLING Sammendrag av saken: Skudenes Ungdoms- og Idrettslag (SUIL) er et godt drevet fler-idrettslag, med et stabilt medlemstall i overkant av 400 medlemmer de siste årene. SUIL ønsker å føre opp en fotballhall, type «Best-Hall», med grunnflate m2 (45x69m), på halve gressfotballbanen. Kostnadsrammen for prosjektet er estimert til kr. 10 mill. inkl. mva og byggelånsrenter. Finansiering er basert på kr. 5,7 mill. i sponsorstøtte, og 3 mill. i spillemidler, mva-kompensasjon og kommunal støtte, som må mellomfinansieres med lån over inntil 7 år, og resterende kr. 1,3 mill. Må finansieres ved et langsiktig lån over 15 år. Kommunen eier grunnen hvor eksisterende idrettsanlegg og klubbhus står. Dette hindrer klubben å stille eiendommen som sikkerhet for låneopptak, og banken forutsetter derfor at kommunen stiller en bankgaranti med inntil kr. 4,5 mill. Fakta/saksopplysninger: Bakgrunn for saken Skudenes Ungdoms- og Idrettslag (SUIL) er et godt drevet fler-idrettslag, hvor hovedidretten er fotball med A- og B-lag, og tilleggsidrettene er håndball, klatring, sykkel, skateboard, og siste etablerte idrett er innebandy. Idrettslaget har et stabil medlemstall, og dette er en av de idrettklubbene i kommunen med størst medlemstall i forhold til dekningsområdet i befolkningen. (Skudesneshavn og Sandve har ca innbyggere). Medlemstallene de siste årene har vært følgende: medlemmer, medlemmer, og medlemmer. SUIL har sin aktivitet ved idrettsanlegget vis-a-vis ungdomsskolen i Skudeneshavn, g/bnr. 44/17, 43/317 og 43/406. Alle eiendommene eies av Karmøy kommune. På de to førstnevnte eiendommene er det etablert en gressfotballbane, og en kunstgressbane (2007), samt et lite «ballhus». På sistnevnte eiendom er det oppført to bygninger. Kommunen eier idrettshallen (grunnflate m2) og SUIL eier klubbhuset (grunnflate 411 m2). SUIL ønsker å føre opp en fotballhall, type «Best-Hall», med grunnflate m2 (45x69m), på halve gressfotballbanen. Kostnadsrammen for prosjektet er estimert til kr. 10 mill. inkl. mva og byggelånsrenter. Denne halltypen er med oppspent duk, er tilsvarende type og størrelse som fotballhallen til Avaldsnes Idrettslag. Halltypen har en levetid på minst 25 år har leverandøren opplyst til SUIL. Spilleflaten (kunstgress) og lysanlegget er spillemiddelberettiget iht. bestemmelsene fra Kulturdepartementet, men ikke selve hallen. Spilleflaten og lysanlegget er estimert til kr. 3 mill. Prosjektet er derfor berettiget til ca. kr. 1 mill. i spillemidler og kr. 1 mill. i kommunalt tilskudd

3 over ordinært årlig idrettstilskudd. Prosjektet er ført opp på 31. plass i Karmøy kommunes handlingsplan for idrett og fysisk aktivitet. Problemanalyse Totalkostnaden for oppføring av hallen er estimert til kr. 10 mill. SUIL forutsetter kr. 5,7 mill. i sponsorstøtte. Ca. kr. 4,8 mill. er allerede bekreftet. Momskompensasjon er estimert til kr. 1 mill. (som er 50% av full mva-kompensasjon). Videre forutsettes det tilsammen kr. 2 mill. fra spillemidler og kommunalt tilskudd (etter vanlig praksis i kommunen). Resterende kr. 1,3 mill. forutsettes finansiert med banklån. Erfaringene i Karmøy kommune er at spillemidler og ordinært kommunalt idrettstilskudd kan ta ca. 5 år å få utbetalt. Dette prosjektet er langt nede på kommunens handlingsplan, og SUIL har derfor forutsatt at utbetaling først skjer etter 7 år. Mvakompensasjon utbetales normalt året etter. Periodene hvor klubben venter på de ulike tilskuddene mellomfinansieres med banklån, med maksimalt kr. 2,32 mill. i følge SUIL's eget budsjett. Skudenes & Aakra Sparebank har gitt tilsagn på et byggelån kr. 7 mill. Etter byggeperioden er det gitt tilsagn på et driftslån på kr. 4,5 mill. Dette skal dekke mellomfinansiering av tilskuddene, og resten blir ca. kr. 1,3 mill. i langsiktig gjeld med nedbetalingstid på 15 år. Mellomfinansieringen nedbetales løpende med mva-kompensasjon, spillemidler og kommunalt tilskudd. Denne delen forventes å være nedbetalt etter 7 år. Kommunen står som eier av grunnen, og dette hindrer at SUIL kan stille eiendommen som sikkerhet for lånet. Derfor forutsetter banken at kommunen stiller som garantist for lånebeløpet opp til kr. 4,5 mill. Økonomi Finansieringsplan Investering: ,- Sponsor/egenkapital: ,- (kr er allerede bekreftet) Mva-kompensasjon: ,- mellomfinansiering tilbakebetalt etter 1 år Spillemidler: ,- mellomfinansiering tilbakebetaling etter 7 år Kommunalt tilskudd: ,- mellomfinansiering tilbakebetaling etter 7 år Resterende ,- Langsiktig gjeld tilbakebetaling over 15 år Denne oppstillingen avviker noe fra den oppstillingen klubben selv har i sin søknad til kommunen. Hovedårsaken er at klubben har inkludert en totalt finanskostnad med kr i finansieringsbehovet. Dette er ikke en riktig framstilling, fordi finanskostnaden forfaller ikke til betaling ved låneopptak, men påløper etter hvert i nedbetalingsperioden. Lånebehovet er derfor sannsynligvis noe lavere enn hva klubben selv estimerer forutsatt de forutsetninger som er lagt til grunn. SUIL har forøvrig et langsiktig lån pr på kr. 1,3 mill. knyttet til kunstgressbanen som ble bygget til Klubben forventer å få utbetalt resterende kommunalt tilskudd neste år med kr ,- Vurdering:

4 Investeringsbehovet på kr virker relativt godt dokumentert, og denne type hallprosjekt er det også erfaring med å bygge i kommunen. Sannsynlighet for kostnadsoverskridelser er ikke vurdert særskilt, men forventes å være lav. Sponsorstøtte med kr er bekreftet med kr , og klubben signaliserer at restbeløpet på kr er innen rekkevidde. Mva-kompensasjon forutsatt 50%. Erfaringene viser at i 2014 ble kompensasjonen kun 57%, mens nesten alle tidligere år har frivillige organisasjoner fått full mva-kompensasjon. Det er litt uklart om SUIL vil kunne få mva-kompensasjon for hele investeringen eller kun for det som er spillemiddelberettiget, kr. 3 mill. Dette er et klart usikkerhetsmoment som det må arbeides nærmere for å få avklart. SUIL s forutsetning om 50% mva-kompensasjon virker derfor rimelig. Dette betyr at mva-kompensasjonen kan i verste fall bli rundt kr og i beste fall kr. 2 mill. (100%). Forutsetning om å få spillemidler og kommunale tilskudd (til sammen kr. 2 mill.) først etter 7 år virker konservativt. Erfaringene i kommunen pr dato er ca. 5 år. Klubbens verdier er balanseført i klubbens regnskap til kr pr I følge klubbens styremedlem, Leif Henning Stave, er disse eiendelene ikke pantsatt. Panteverdien er mest sannsynlig også begrenset fordi kommunen eier tomten kunstgressbanen og klubbhuset står på. SUIL's betalingsevne de siste årene viser også å være god. Klubben driftes godt og følger opp sine forpliktelser. Erfaringen med klubben i forbindelse med bygging av kunstgressbanen i 2007 er meget god. Da stilte kommunen en bankgaranti på kr. 5,5 mill., som pr juni i år var redusert til ca. kr (pr var garantien kr. 2,1 mill.). Klubben har utarbeidet et driftsbudsjett fram til Budsjettet virker realistisk ut i fra tidligere år og viser en forsiktig vekst i inntekter med 4,5% i 2015, og 2% i påfølgende år. Årsresultatene rundt kr , og er i samme størrelse som siste par år. Framtidige finanskostnader knyttet til nye låneopptak er hensyntatt. Samlet gjeld i klubben ved utgangen av 2014 anslås følgelig å være kr. 4,3 mill. Videre ved utgangen av 2015 kr. 3,0 mill. Dette er noe lavere enn hva klubben selv har budsjettert. Årsaken er som nevnt at klubben har inkludert en totalt finanskostnad med kr i finansieringsbehovet. Kontantbeholdning pr viser kr Dette viser at klubben har et «buffer» om inntektene ikke utvikler seg som forutsatt. Rådmannens kommentarer: Skudenes Ungdoms- og Idrettslag (SUIL) har god tradisjon for å drive idrettslaget på en nøktern og god måte. Idrettslaget har en høyere medlemsandel av befolkningen i nedslagsfeltet, enn de tettsteder som er naturlig å sammenligne seg med.

5 Det er viktig for alle idrettslag å ha idrettsanlegg som fungerer godt og er hensiktsmessige i forhold til den aktiviteten de driver. Dette er helt nødvendig for å beholde og rekruttere medlemmer, som er en avgjørende forutsetning for å skape en økonomisk bærekraftig organisasjon. Med lang ventetid på spillemidler og kommunale tilskudd, kan dette føre til relativ kraftig nedbremsing av anleggsutbyggingen i kommunen. Bankgaranti som garanteres av kommunen er et viktig verktøy som kommunen kan bruke for å holde anleggsutbyggingen på et nivå som møter behovet i befolkningen. Rådmannens konklusjon: Klubben har allerede lykkes i å finansiere ca. 50% av investeringen på ca. kr. 10 mill. gjennom sponsoring. SUIL har sannsynliggjort sin framtidige betalingsevne på en nøktern måte gjennom sitt budsjett og tilhørende forutsetninger. Kommunen har også god erfaring med klubben fra tidligere anleggsutbygging, hvor de har stått ved sine forpliktelser. Kommunen eier grunnen som både nytt og eksisterende idrettsanlegg står på. Risikoen for kommunen vurderes å være lav til svakt moderat. Rådmannen vil derfor tilrå at søknaden i møtekommes, hvor Karmøy kommune garanterer ved simpel kausjon for lån på opp til kr ,- til Skudenes Ungdoms- og Idrettslag (SUIL) for bygging av fotballhall 45x69 meter på gnr. 44, bnr Garantien gjelder lånets hovedstol maksimum kr ,- og kommunens maksimale garantiansvar kan således ikke overstige kr ,-. Nedbetalingstiden for lånet er på maksimum 15 år. Kommunen har allerede forhåndsgodkjent tiltaket etter bestemmelsene om tilskudd til anlegg for idrett og fysisk aktivitet. Garantien forutsetter at denne godkjenningen står ved lag. Garantien nedtrappes i takt med nedbetalingsplanen for lånet, og nedtrappes også i takt med utbetaling av tilskudd fra kommune, stat (spillemidler) og merverdikompensasjon til formålet. Det gis ikke avdragsfrihet. Det forutsettes at SUIL ikke kan ta nye låneopptak uten dette skriftlig avtales med kommunen på forhånd. Rådmannen i Karmøy, Sigurd Eikje sign. Oversikt over vedlegg: - SUIL sin søknad om garanti inkl. vedlegg, datert 4. juli 2014

6 SAKSPROTOKOLL - KOMMUNAL GARANTI - FOTBALLHALL I SKUDENESHAVN Formannskapet behandlet saken den , saksnr. 82/14 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: Karmøy kommune garanterer ved simpel kausjon for lån på opp til kr ,- til Skudenes Ungdoms- og Idrettslag (SUIL) for bygging av fotballhall 45x69 meter på gnr. 44, bnr Garantien gjelder lånets hovedstol maksimum kr ,- og kommunens maksimale garantiansvar kan således ikke overstige kr ,-. Nedbetalingstiden for lånet er på maksimum 15 år. Kommunen har allerede forhåndsgodkjent tiltaket etter bestemmelsene om tilskudd til anlegg for idrett og fysisk aktivitet. Garantien forutsetter at denne godkjenningen står ved lag. Garantien nedtrappes i takt med nedbetalingsplanen for lånet, og nedtrappes også i takt med utbetaling av tilskudd fra kommune, stat (spillemidler) og merverdikompensasjon til formålet. Det gis ikke avdragsfrihet. Det forutsettes at SUIL ikke kan ta nye låneopptak uten dette skriftlig avtales med kommunen på forhånd.