SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/5281 ØKONOMIRAPPORT OKTOBER 2014 Rådmannens innstilling: 1. Helse og sosial og undervisning tilføres midler. Det gjøres følgende budsjettendringer: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 180000 010000 840000 Skjønnstilskudd 500000 181070 010000 850000 Flyktningetilskudd 1400000 149060 010000 180200 Reservepost lønn 1500000 149061 010000 180200 Pensjonsreserve 1000000 135000 200000 202000 Kjøp fra kommuner 1350000 135000 200100 201100 Kjøp fra kommuner 350000 108902 340000 276000 Kvalifiseringsstønad 375000 147070 340000 281000 Livsopphold 1025000 101000 364700 254300 Fast lønn 400000 109000 364700 254300 Pensjon 40000 109900 364700 254300 Arbeidsgiveravgift 60000 102000 364120 254100 Lønn vikarer 400000 109000 364120 254100 Pensjon 40000 109900 364120 254100 Arbeidsgiveravgift 60000 103000 364600 254300 Lønn ekstrahjelp 230000 109000 364600 254300 Pensjon 23000 109900 364600 254300 Arbeidsgiveravgift 47000 4400000 4400000 2. Det budsjettjusteres mellom funksjon 121 og 265 for å dekke utskifting av 2 kjøkken ved VBD. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 118500 110000 121000 Forsikringer 19000 171000 110000 121000 Sykelønnsrefusjon 49000 123000 110000 265000 Vedlikehold boliger 68000 68000 68000 3. Innkomne spillemidler til andre budsjetteres.
Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 147000 510000 380000 Overføringer til andre 1449000 183060 510000 380000 Spillemidler fra fylkeskomm. 1449000 1449000 1449000 4. Merinntekt på voksenopplæring omdisponeres til tilskudd til private barnehager. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 170000 231000 213300 Statstilskudd 2237000 175000 231000 213300 Refusjon fra andre kommuner 3138000 137060 200100 201100 Tilskudd private barnehager 901000 3138000 3138000 Saksopplysninger: Frie inntekter Frie inntekter 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Skatt på inntekt og formue -236 816-283 500-231 268-272 351 Andre skatteinntekter -12 700-12 358 Eiendomsskatt -25 270-25 300-25 087-25 087 Rammetilskudd ekskl innt.utj -291 632-317 500-265 677-296 535 Inntektsutjevning -14 081-31 200-17 479-31 459 Statstilskudd til flyktninger -14 484-17 388-10 161-13 922 Andre generelle statstilskudd -444-6 700-452 -6 429 Sum frie disp inntekter -582 727-694 288-550 124-658 141 Skatt/rammetilskudd Modum har i perioden januar - oktober hatt en skattevekst på 2,39 %. På landsbasis er de siste tallene fra perioden januar september. For denne perioden var skatteveksten på 2,0 %. Skatteanslaget ble satt ned med 2,5 mill. kr ved rapporten for 1. tertial. Dette var basert på forutsetningene i revidert nasjonalbudsjett. I revidert nasjonalbudsjett anslås veksten til 2,4 %. Det er først når korrigeringer av fordelinger mellom skattekreditorene kommer at man kan se hvordan den endelige skatteinngangen blir.
Modum kommune har fått bevilget 500 000 kr ekstra i skjønnsmidler i 2014. Budsjettet økes tilsvarende. Eiendomsskatt Begge terminer av eiendomsskatt er utfakturert, og beløpet er i tråd med budsjett. Flyktningetilskudd Nye beregninger for tilskudd gir 18,8 mill. kr i integreringstilskudd. Budsjettet ble økt til 17,388 mill. kr ved rapporten for 2. tertial. Det foreslås at budsjettet økes med 1,4 mill. kr. Finansinntekter/-utgifter Finansinntekter/utgifter 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Rentekostnader startlån 2 957 3 000 2 355 2 458 Renterefusjon startlån -2 364-3 000-2 337-2 766 Renteutgifter lån 10 020 18 100 10 547 17 191 Avdrag 17 156 34 300 18 451 31 730 Renteinntekter bank m.v. -1 803-3 600-407 -2 895 Renter og utbytt kraft -20 200-17 528 Netto finansutgifter 25 966 28 600 28 609 28 190 For 2014 er det budsjettert med økt utbytte fra kraftselskap når kommunen nå ikke lenger bruker konsesjonskraft i kommunale bygg. I 2014 blir innskuddsrente kapitalisert hvert kvartal. Det er derfor bokført renteinntekter pr. 30.06. og 30.09.14. I 2013 ble rentene kapitalisert ved årsslutt. Reserveposter Lokale forhandlinger er gjennomført for kapittel 3.4.2, 4 og 5.2. Beregninger viser at utgifter til lønnsoppgjør blir lavere enn budsjettert. Beregninger fra KLP viser også at pensjonsutgifter blir lavere enn budsjettert pensjonsreserve. Det foreslås å redusere lønnsreserve med 1,5 mill. kr og pensjonsreserve med 1 mill. kr.
Sektorene Sektorene 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 1 Sentraladministrasjon 27 635 28 367 730 21 565 2 Undervisning 208 692 206 711-1 981 195 057 3 Helse og sosial 324 716 318 472-6 244 277 775 5 Kultur 23 721 24 038 317 21 954 6 Teknisk 14 116 14 738 623 8 629 Driftsresultat 598 880 592 326-6 555 524 980 Ved utgangen av oktober har sektorene samlet et merforbruk på 6,5 mill. kr. Sentraladministrasjonen Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 1 758 2 102 344 1 807 110 KONTROLL OG REVISJON 934 1 028 94 834 120 ADMINISTRASJON 20 573 20 691 118 17 843 121 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN 967 1 075 108 744 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER 129 124-6 176 254 HELSE OG OMSORGSTJENESTER TIL HJEMMEBOENDE 20 33 13 20 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER -6 382-6 380 2-6 258 273 ARBEIDSRETTEDE TILTAK I KOMMUNAL REGI 1 060 1 075 15 1 065 285 TJENESTER UTENFOR ORDINÆRT KOMMUNALT 0 ANSVARSOMRÅDE 0 0 259 301 PLANSAKSBEHANDLING 689 684-5 424 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET -154-154 0-38 325 TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIVET 538 653 115 37 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER 92 90-2 27 345 DISTRIBUSJON AV VANN 254 351 97 127 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN 396 401 4 114 360 NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV 63 74 11 52 390 DEN NORSKE KIRKE 6 120 6 120 0 4 332 392 ANDRE RELIGIØSE FORMÅL 578 400-178 0 Driftsresultat 27 635 28 367 730 21 565 100 Politisk styring Funksjonen har et mindreforbruk som følge av endring av pensjonsordning for ordfører. 121 Forvaltningsutgifter i eiendomsforv/ 265 Kommunalt disponerte boliger Det er behov for å skifte kjøkken på to ledige leiligheter på VBD. Budsjettet på funksjon 265 er disponert. På funksjon 121 er det et mindreforbruk som kan overføres til funksjon 265. Det foreslås budsjettjustering med 68 000 kr mellom funksjonene.
392 Andre religiøse formål Andre livssyns- og trossamfunn får tilskudd pr medlem tilsvarende det som gis til Den norske kirke. Tilskuddet er underbudsjettert og budsjettet foreslås økt i 2015. Konklusjon Sentraladministrasjonen styrer mot et budsjett i balanse ved årets slutt. Undervisning Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 42 66 24 41 120 ADMINISTRASJON 3 713 3 819 106 3 497 121 FORV.UTG. I EIENDOMSFORVALTNINGEN 564 668 104 595 201 FØRSKOLE 68 811 65 392-3 419 60 961 202 GRUNNSKOLE 102 179 100 851-1 328 98 968 211 STYRKET TILBUD TIL FØRSKOLEBARN 11 086 10 298-788 10 129 213 VOKSENOPPLÆRING 3 235 6 033 2 798 3 300 215 SKOLEFRITIDSTILBUD 2 452 2 517 65 1 803 221 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS 2 255 2 423 168 2 377 222 SKOLELOKALER 12 031 12 320 289 11 417 223 SKOLESKYSS 2 324 2 324 0 1 969 Driftsresultat 208 692 206 711-1 981 195 057 201 Førskole Merforbruket på 3 419 000 kr skyldes i hovedsak følgende forhold; Økt tilskudd til private barnehager på 2 062 000. Redusert betaling i kommunale barnehager på 400 000 kr. Mindre refusjon fra andre kommuner som kjøper barnehagetjenester i Modum på 170 000 kr. Økt refusjoner til andre kommuner for barn som er fosterhjemsplasserte i andre kommuner, eller har tilbud i private barnehager i nabokommuner på til sammen 370 000 kr. Det foreslås å omdisponere 901 000 kr fra voksenopplæring til tilskudd til private barnehager. 202 Grunnskole Merforbruket på 1 328 000 kr skyldes i hovedsak følgende forhold; Feil anslag på lønn på 581 000 kr, netto fratrukket sykelønnsrefusjon. Det er også et merforbruk på kjøp av tjenester i andre kommuner som gjelder spesialundervisning for elever som er fosterhjemsplasserte i andre kommuner. Dette gjelder totalt 28 elever i grunnskolen, der 17 av dem har sakkyndig uttalelse som gir dem rett til spesialundervisning. Dette utgjør 1 386 000 kr over budsjett. Interkommunal PPT har et mindreforbruk på 236 000 kr.
Det foreslås å tilføre sektoren 1,7 mill. kr til dekning av økte utgifter til andre kommuner på grunn av fosterhjemsplasserte barn. Det fordeles med 350 000 kr til førskole og 1 350 000 kr til grunnskolen. 211 Styrket tilbud til førskolebarn Det er et merforbruk på 788 000 kr. Dette skyldes i hovedsak følgende forhold; Økt behov for spesialundervisning av førskolebarn i kommunale barnehager med 455 000 kr. Flere Modumbarn som har barnehageplass og spesialundervisning i andre kommuner, øker med 239 000 kr. Økt behov for spesialundervisning av barn i private barnehager, øker med 401 000 kr. 213 Voksenopplæringen Det er et mindreforbruk på 2 798 000 kr. Dette skyldes i hovedsak refusjon fra andre kommuner som opprinnelig var budsjettert 2013, men som først ble refundert i 2014. Statstilskudd blir lavere enn budsjettert. Når refusjon fra andre kommuner og statstilskudd blir budsjettjustert i henhold til beregningene, har voksenopplæringen en merinntekt på 901 000 kr som foreslås omdisponert til tilskudd til private barnehager. 222 Skolelokaler Det er et mindreforbruk på 289 000 kr. Dette skyldes at det er et mindreforbruk på 337 000 kr på strøm. Årsaken ligger i forsinkelser i faktureringen fra Midt Nett. 221 Førskolelokaler og skyss Det er et mindreforbruk på 168 000 kr. Årsak, se skolelokaler. Konklusjon Sektoren har et merforbruk på 1 981 000 kr ved utgangen av oktober. Det er innført innkjøpsstopp i skoler og barnehager fra 30.10.14, samtidig som det er lagt restriksjoner på vikarbruk og at ledige stillinger skal holdes i vakans. Det holdes månedlige regnskapsoppfølgingsmøter med rektorer og barnehagestyrere der en går gjennom virksomhetenes månedsrapporter og drøfter innsparingstiltak.
Helse/sosial Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 Politisk styring 33 68 35 45 120 Administrasjon 3 793 3 953 160 2 023 121 Forvaltningsutg. i eiendo 356 392 36 391 190 Diverse fellesutgifter 232 Forebygging, helsestasjon 6 251 7 871 1 620 6 446 233 Annet forbyggende helsear 4 773 3 422-1 351 2 695 234 Aktivisering eldre og fun 6 601 6 806 204 6 027 241 Diagnose, behandling, reh 15 122 15 402 280 13 840 242 Råd, veiledning og sosial 6 220 6 075-145 5 793 243 Tibud til personer med ru -340 155 495 113 244 Barnevernstjeneste 6 515 8 239 1 724 4 721 251 Barneverntiltak i familie 2 661 1 645-1 015 2 123 252 Barneverntiltak utenfor f 25 450 25 770 320 21 023 253 Pleie, omsorg, hjelp i in 76 986 73 888-3 098 60 661 254 Pleie, omsorg, hjelp i hj 130 363 127 724-2 639 116 151 255 Medfinansiering samh ref 12 143 11 500-643 11 615 261 Institusjonslokaler 2 428 3 070 642 2 994 275 Introduksjonsordningen 4 929 4 045-884 4 876 276 Kvalifiseringsordningen 4 112 3 768-343 3 187 281 Økonomisk sosialhjelp 16 052 14 749-1 304 13 550 283 Bistand til etablering av -343-397 -54-583 285 Tjenester utenfor ordin. 611 327-284 84 Driftsresultat 324 716 318 472-6 244 277 775 Ved utgangen av oktober har helse- og sosialetaten et merforbruk på 6,24 mill.kr i forhold til periodisert budsjett. Utfordringene for etaten er utgifter til tjenester på NAV og kostnader knyttet til variabel lønn på Modumheimen og boliger i tun funksjonshemmede. Etaten totalt har et merforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på 5,6 mill. kroner. Noe av det skyldes variable lønn, fosterhjemsgodtgjørelser og introduksjonsordning/kvalifiserings stønad. Regnskapstall per oktober viser at etaten har brukt 546 000 kroner mindre til vikarer enn samme periode i 2013. 244/251/252 Barneverntjenesten Barneverntjenesten ble i 2. tertial styrket med 2 mill. kroner. Antall barn plassert utenfor hjemmet er nærmest uendret siden rapportering 2.tertial. Øremerket tilskudd til barnevern har økt. Dette skal dekke lønnsutgifter. Økningen har blitt budsjettjustert. De samlede refusjonene for 2014 kan se ut til å bli høyere enn budsjettert.
232 Forebygging helsestasjon/233 Annet forebyggende helsearbeid Funksjonene må sees i sammenheng. Frisklivssentralen har fått statstilskudd på 510 000 kr. Tilskuddet budsjetteres og settes av til bundet fond. 243 Tilbud til personer med rusproblemer Det er mottatt tilskudd med 570 000 kr. Tilskuddet budsjetteres med motpost lønn. 253 Pleie, omsorg hjelp i institusjon Modumheimen viser et merforbruk på lønnsområde på sykehjemsavdelingene på 2,7 mill. kroner. Modum har blitt tilført til sammen 1,35 mill. kroner i første og andre tertial. Tiltak fra andre tertial er iverksatt. På enkelte avdelinger er merforbruket stoppet opp. Tiltakene videreføres også i 2015. Tiltak: For å hindre ytterligere merforbruk: Redusere merforbruk ved å unngå bruk ekstra hjelp ved fastvakt eller der det er absolutt påkrevd for følge til sykehus osv.. Mer lik belastning på avdelingen, for å hindre inntak av ekstravakter. Bruk av overtid skal bare brukes etter godkjenning av avdelingsleder. Besparelser: Ved korttidsfravær (arbeidsgiverperioden) av en ansatt på dag (man fre) skal det ikke settes inn vikar, ca kr 100 000 Redusere bruk av medisinske forbruksartikler slik at budsjett holdes for året. Besparelse 50 000 kr ut året. Utfasing av Åmot bofellesskap frem til 31.12.14. Inntekter/refusjoner som kommer: Oppfølging av prosjektet «Myndiggjorte medarbeidere», kr 75 000 kommer i september Prosjektmidler lindrende enhet kr 200 000 kommer i september Trivselsassistenter 150 000 kroner Økte inntekter i form av egenandeler ser ut bli ca. 200 000 kroner 254 Pleie, omsorg hjelp i hjemmet Badeveien bofellesskap A og C Virksomheten har et merforbruk på lønnsområdet på ca. 1 mill. kroner. Dette skyldes i hovedsak ekstra bemanning på to brukere på 500 000 kr, lavere sykelønnsrefusjon enn budsjett med 130 000 kroner og overlapping i forbindelse med tilsetting av ny leder. Det ble i første tertial omdisponert 100 000 kroner fra Tomtebo. Tiltak: Begynne arbeidet med gjennomgang av turnus for å se personalressurser opp mot vedtak. Økning i årsverk må reverseres. Endring i bruk av lokaler og interne flyttinger på Tomtebo
Revurdering av vedtak. Hovdeveien og Stadionveien bofellesskap Virksomhetene har et merforbruk på 1 mill. kroner. Dette skyldes enkeltbrukere som utløste innleie av ekstra vakt på dag, kveld og natt. Dette beløper seg til ca 500 000 kroner. Behovet er opphørt og innleie er avsluttet. Det er pågående flytteprosesser i Stadionveien, Hovdeveien og Skolegata. Tiltak: Oppsigelse av turnus 31.10.14. Ny turnus gjeldende fra januar 2015, som er tilpasset driften av Stadionveien og Hovdeveien bofellesskap. Utlyst sykepleiestillinger i forbindelse med opprettelse av vaktstreng på natt. 276 Kvalifiseringsordningen og 281 Økonomisk sosialhjelp Kvalifiseringsordningen og økonomisk sosialhjelp ble i 2. tertial styrket med 2 mill. kroner. Ved utgangen av oktober er det et samlet merforbruk på 1,6 mill. kr. Det foreslås å tilføre kvalifiseringsordningen 375 000 kr og økonomisk sosialhjelp 1 025 000 kr. Tilskudd til ressurskrevende brukere I statsbudsjettet ble det foreslått å øke innslagspunktet med 37 000 kr utover prisjustering til 1 080 000 kr. Dette utgjør for Modum kommune 1,3 mill. kr. I 2014 er det budsjettert med 30,158 mill. kr i tilskudd. På bakgrunn av nye beregninger fastholdes budsjettet. Det understrekes at det er store usikkerheter knyttet til beregningene. Det foreslås at sektoren tilføres 1,3 mill. kr. Lønnsbudsjettet styrkes som følger: Badeveien A 500 000 kr VBD 500 000 kr Hovdeveien - 300 000 kr Generelle tiltak i etaten: All avspasering etter helligdagstillegg skal være avviklet innen 2014, arbeidsgiver må bruke sin styringsrett for å unngå innleie av vikar. Timebank i VISMA-ressursstyring skal tas i bruk av alle som arbeider i turnus. Større fokus på bruk vikarer og oppfølging, egenmeldinger og permisjonssøknader. Etaten har tatt i bruk elektroniske timelister. Avvikle betalt spisepause der dette er mulig i samarbeid med HTV. Avdelingsledere/virksomhetsledere skal unngå egen overtid. Personalmøter og kurs utløser ikke overtid, men tid tilknyttet til personalmøter avspaseres time for time. Overtid i forbindelse med mangelfull overlapping skal avspaseres. Pålagt overtid utbetales. Turnus må i større grad tilpasses døgnrytme hos brukerne og vedtak.
Ta ut gevinsten av ulike effektiviseringstiltak som eksempelvis multidose, PDA og ressursstyring Større presisjon ved koding av timelister Gjennomføre kurs i VISMA når det gjelder regnskapsoppfølging Erfaring og denne høstens gjennomgang viser at det fortsatt er behov for å se at brukere er på rett omsorgsnivå. I forbindelse med regnskapsrapportering vil det bli en gjennomgang av budsjetterte årsverk ved de avdelinger med avvik. Kultur Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - oktoberl (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 33 47 14 41 120 ADMINISTRASJON 4 774 4 719-55 4253 121 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN 23 0-23 0 202 GRUNNSKOLE -107-35 72 154 231 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE 2 059 2 100 41 1641 232 FOREBYGGING - HELSESTASJONS- OG SKOLEHELSETJENESTE 3 0-3 3 234 AKTIVISERING OG SERVICETJENESTER 335 413 78 301 370 BIBLIOTEK 2 763 2 675-88 2444 373 KINO 237 329 92 196 375 MUSÉER 1 785 1 845 60 1785 377 KUNSTFORMIDLING 0 0 0 70 380 IDRETT OG TILSKUDD TIL ANDRES IDRETTSANLEGG 2 261 2 417 156 2403 381 KOMMUNALE IDRETTSBYGG OG IDRETTSANLEGG 2 329 2 286-43 2109 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLER 3 399 3 322-77 3016 385 ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD 3 470 TIL ANDRES 3 537 KULTURBYGG 67 3246 386 KOMMUNALE KULTURBYGG 357 383 26 292 Driftsresultat 23 721 24 038 317 21 954 Kultursektoren har et mindreforbruk på 317 000 kr. Det er variasjon i mer og mindreforbruket innenfor de ulike funksjonsområdene. 120 Administrasjon Merforbruket har blitt betydelig redusert når budsjettet ble korrigert for stilling på dokumentsenteret som ikke var budsjettert, og utgifter til ESA-prosjektet er dekket inn. I tillegg er det besparelse på 100 000 kr i portoutgifter hittil i år. Det forventes er merforbruk ved årets slutt.
202 Grunnskole (Kulturelle skolesekk) Den Kulturelle skolesekk har en besparelse på 72 000 kr. Årsak er at tilskudd er utbetalt. Budsjett ventes å gå i balanse ved årets slutt. 234 Aktivisering og servicetjenester Frivilligsentralen har et mindreforbruk på 78 000 kr. Årsak til dette er at all husleie ikke er betalt. Budsjett forventes å gå i balanse ved årets slutt. 370 Bibliotek Bibliotek har redusert merforbruket til 88 000 kr. Årsaken til dette er at innbetaling fra samarbeidende kommuner nå er kommet i system. Det er fortsatt et etterslep på 100 000 kr knyttet til utgifter som skal dekkes av samarbeidende kommuner. Budsjett ventes å gå i balanse ved årets slutt. 380/381 Idrett /Kommunale idrettsbygg og idrettslokaler Samlet er det et merforbruk på 100 000 kr. Furumo svømmehall har samlet et merforbruk på 75 000 kr. Driften har mindreforbruk på 110 000 kr, mens bygget har et merforbruk på 175 000 kr. Årsaken til merforbruket knyttet til bygget er underbudsjettering av kommunale avgifter. Modumhallen et mindreforbruk på 132 000 kr. Årsaken er noe høyere inntekter enn forventet og noe reduserte utgifter til strøm. Det er iverksatt tiltak i andre tertial som viser innsparinger knyttet til drift av Furumo svømmehall. Besøket er litt over budsjett og inntektene totalt er også over budsjett. Dette vil dekke inn noe av merforbruket. Det forventes ikke at man når budsjett mål ved årets slutt. Merforbruket vil ikke bli betydelig. Det har kommet inn spillemidler til ikke-kommunale anlegg med 1 449 000 kr i 2014. Midlene er utbetalt igjen til søkerne. Dette foreslås budsjettjustert. 383 Musikk- og kulturskoler Musikk- og kulturskoler viser et merforbruk på 77 000 kr. Det er en nedgang i inntektene på ca 80 000 kr. Årsaken er at vi ikke kan tilby undervisning i hip hop, samtidig som vi har hatt noen lønnsutgifter til denne stillingen. Det er samtidig besparelser på drift av kulturskolebygg. Dette veier opp for merforbruket. Det forventes balanse i budsjett ved årets slutt. 385 Andre kulturaktiviteter Kulturhus har et mindreforbruk på 156 000 kr. Årsaken til dette er forhåndssalg av billetter til høstens forestillinger. Når oppgjør er gjort for forestillingen vil inntekter veie opp for utgifter. Ved årets slutt vil budsjett være i balanse.
Konklusjon Januar oktober viser mindreforbruk. Økte driftsutgifter balanserer mot økte inntekter. Årets resultat er avhengig av at sektoren når de inntektsmål som er satt for årets to siste måneder. Prognosen for sektoren er at budsjett skal komme ut i balanse ved årets slutt. Det holdes høyt fokus på budsjettkontroll årets to siste måneder. Teknisk Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 123 207 84 133 120 ADMINISTRASJON 816 759-57 951 121 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN 133 141 8 141 130 ADMINISTRASJONSLOKALER 1 993 1 980-13 1 957 190 INTERNE SERVICEENHETER 13 308 13 658 350 10 716 301 PLANSAKSBEHANDLING 970 1 087 117 964 302 BYGGESAKSBEHANDLING OG SEKSJONERING 186 410 224 448 303 KART OG OPPMÅLING 732 532-200 597 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET -31-31 53 329 LANDBRUKSFORVALTNING OG LANDBRUKSBASERT 1 808 NÆRINGSUTVIKLING 1 866 58 1 500 332 KOMMUNALE VEIER 6 220 6 337 117 6 434 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE -652 ULYKKER -562 90-599 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG ANDRE 5 ULYKKER 346 5 479 133 4 833 340 PRODUKSJON AV VANN 935 834-100 724 345 DISTRIBUSJON AV VANN -7 493-8 125-632 -8 993 350 AVLØPSRENSING 3 591 3 704 113 2 236 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN -14 934-14 751 182-14 444 355 INNSAMLING, GJENVINNING OG SLUTTBEHANDLING 17 116HUSHOLDNINGSAVFALL 99-360 NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV 63 3-60 79 393 GRAVPLASSER OG KREMATORIER 985 1 063 79 899 Driftsresultat 14 116 14 738 623 8 629 Teknisk etat har et samlet mindreforbruk på 623 000 kr ved utgangen av juli måned. 303 Kart og oppmåling Kart og oppmåling har fortsatt lavere salgsinntekter enn budsjett. Det er forventet at resultatet skal bli noe bedre enn det regnskapet viser så langt. 340 Produksjon av vann/345 Distribusjon av vann Produksjon og distribusjon vann har et merforbruk, slik som rapportert ved 2. tertial 2014. Et merforbruk vil måtte dekkes av opparbeidet positivt selvkostfond ved regnskapsavslutningen.
190 Interne serviceenheter Rapport funksjon 190 2014 2013 Januar - oktober (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 190000 Renhold 1 494 1 613 118-210 190100 Teknisk sentral 1 331 1 376 45 1 372 190200 Verksted 755 889 134 801 190300 Parkvesen 3 747 3 873 125 3 508 190400 Bygningsvedlikehold 5 981 5 909-72 5 244 Driftsresultat 13 308 13 660 350 10 715 Interne serviceenheter har et samlet mindreforbruk på 350 000 kr. Lønn til renhold ble styrket ved budsjettendring 2. tertial og viser et mindreforbruk ved utgangen av oktober. Mindreforbruket på verkstedet skyldes refusjon sykepenger. Konklusjon Teknisk sjef anser regnskapet som tilfredsstillende ved utgangen av oktober måned. Sammendrag Selv om sektorene fikk tilført 5,5 mill. kr ved 2. tertial, rapporteres det nå om et samlet merforbruk på sektorene på 6,5 mill. kr. Det foreslås å tilføre undervisning 1,7 mill. kr på bakgrunn av økte utgifter til andre kommuner på grunn av fosterhjemsplasserte barn. Det foreslås også å tilføre helse og sosial til sammen 2,7 mill. kr. Innslagspunktet for tilskudd til ressurskrevende brukere ble økt i statsbudsjettet. Dette beregnes til 1,3 mill. kr. Økonomisk sosialhjelp og kvalifiseringsordningen tilføres til sammen 1,4 mill. kr. Budsjettert netto driftsresultat er 9,8 mill. kr. På grunn av merforbruket innenfor helse og sosial og undervisning er det svært usikkert om dette nås.