Karlsøy kommune MØTEINNKALLING Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 0206/05 05/00184 MÅNEDLIGE RAPPORTER ØKONOMI 2005 0207/05 05/01209 BUDSJETTREGULERING ØKONOMI Hansnes, 14.12.2005 Thor Tøllefsen ordfører
MÅNEDLIGE RAPPORTER ØKONOMI 2005 Saksbehandler: Gunn Marit Andersen Opsal Arkiv: 200 Arkivsaksnr.: 05/00184 Saksnr.: Utvalg Møtedato 0063/05 Formannskapet 18.03.2005 0079/05 Formannskapet 19.04.2005 0129/05 Formannskapet 07.06.2005 0206/05 Formannskapet 14.12.2005 Rådmannens innstilling: Rapporten tas til etterretning. Behandling/vedtak i Formannskapet den 18.03.2005 sak 0063/05 Behandling: Innstillingen ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Rapporten tas til etterretning. Behandling/vedtak i Formannskapet den 19.04.2005 sak 0079/05 Behandling: Innstillingen ble enstemmig vedtatt. Vedtak: Rapporten tas til etterretning. Behandling/vedtak i Formannskapet den 07.06.2005 sak 0129/05 Behandling: Enstemmig vedtatt. Vedtak: Rapporten tas til etterretning. Side 2 av 8
Saksutredning til formannskapet 14.12.05: REGNSKAPSRAPPORT PR. 30.11.05 INNLEDNING Rapporten viser utvikling innen lønn, skatteinngang, budsjetterte finansielle kostnader og andre vesentlige forhold som har innvirkning på oppnåelse av budsjettet for 2005. Nytt i forhold til tidligere rapporter, er informasjonen om den finansielle situasjon og utvikling. Dette skal rapporteres minst to ganger pr. år som følge av økonomireglementet kapittel 7, pkt 10 Rapportering og kontroll. LØNN Oversikt over lønnsforbruk (Art 10100-10890) ekskl. sosiale utgifter (Art 10900-10990) i perioden januar november 2005. Ansvar Etat Forb % Bud. % Avvik % Reg.bud Forb kr Bud. kr Avvik kr Forb. 04 kr 100-199 Rådmann 100,89 % 90,81 % -10,08 % 8668 8745 7 872-873 5263 200-299 Oppvekst 90,10 % 90,81 % 0,71 % 28764 25917 26 121 204 28360 300-399 Helse og sos. 91,05 % 90,81 % -0,23 % 34349 31274 31 193-81 31248 400-499 Kirker 500-599 Kultur 118,38 % 90,81 % -27,57 % 370 438 336-102 460 600-799 Teknisk 84,46 % 90,81 % 6,35 % 5246 4431 4 764 333 5164 Alle Totalt 93,57 % 90,81 % -2,76 % 75670 70805 68 718-2 087 70495 *) Det store avviket mellom 2004 til 2005 under rådmannsetaten kan bl.a. forklares med at lønnsutgifter som angår renhold, ble i år samlet her. Etter lønnskjøring i desember (pr 07.12.05), så er det et overforbruk totalt i kommunen på 1.052.413,- på lønn inkl. sosiale utgifter. I tillegg er det en merinntekt på sykelønn på 826.052,- som gjelder for i hovedsak for perioden januar til november. SKATTEINNGANG Skatteinngangen i perioden januar-november 2005, viser en svikt på 1.823.000 i forhold til budsjett og en økning på 822.000 i forhold til inngang 2004. Måned Budsjett Inngang Avvik kr Avvik % Inngang 04 kr Avvik kr Avvik % Januar 4 500 4 025-475 -10,56 % 4 105-80 -1,95 % Februar 500 432-68 -13,60 % 414 18 4,35 % Mars 5 800 5 237-563 -9,71 % 5 262-25 -0,48 % April 800 736-64 -8,00 % 758-22 -2,90 % Mai 6 100 5 168-932 -15,28 % 5 550-382 -6,88 % Juni 600 799 199 33,17 % 543 256 47,15 % Juli 4 000 4 023 23 0,58 % 3 768 255 6,77 % August 400 244-156 -39,00 % 328-84 -25,6 % September 6 000 5 395-605 -10,08 % 5 464-69 -1,3 % Oktober -3 000-2 033 967-32,23 % -2 602 569-21,9 % November 5 800 5 651-149 -2,57 % 5 265 386 7,3 % Desember 1 078 710 Totalt 32 578-1 823 29 565 822 FINANSIELL UTVIKLING OG SITUASJON Side 3 av 8
Rapportering tilfredstiller krav etter økonomireglementet Kap. 7.1 punkt 10. Lån og renter Oversikt over forventet saldo lån pr 31.12.2005 KOMMUNALBANKEN. Saldo 31.12.2005 Rentesats Binding Lån nr. 1 1 480 000,00 4,99 Fastrente Lån nr. 2 14 133 260,00 4,05 Fastrente Lån nr. 3 2 486 790,00 2,32 Flytende Lån nr. 5 108 700,00 2,30 Flytende Sum 18 208 750,00 KOMMUNEKREDITT Lån 1 2 805 556,00 2,35 Flytende Lån 2 8 670 000,00 2,35 Flytende Lån 3 72 210 000,00 2,35 Flytende Lån 4 360 000,00 2,35 Flytende Lån 5 30 000 000,00 2,35 Flytende Lån 6 31 860 705,00 2,35 Flytende Lån 7 8 450 607,00 2,35 Flytende Lån 8 12 200 000,00 1,00 Flytende Lån 8 - tilleggsrenter 1,35 Lån 9 4 645 000,00 2,60 171 201 868,00 HUSBANKEN Lån 16700524 8 2 914 000,00 1,60 Flytende Lån 16700778 0 960 000,00 2,60 Flytende Lån 16266757 0 380 000,00 2,62 Flytende Lån 16266782 8 65 000,00 2,63 Flytende Lån 16266815 6 165 300,00 2,65 Flytende Lån 16702714 3 904 490,00 2,61 Flytende Lån 16702714 3 314 862,00 2,60 Flytende Side 4 av 8
HUSBANKEN Lån 16713880 9 Lån 16713880 9 Lån 16713269 5 Lån 16714302 3 10 000 000,00 2,61 Flytende 8 000 000,00 2,61 Flytende 12 000 000,00 2,61 Flytende 10 000 000,00 2,61 Flytende 45 703 652,00 Sum 235 114 270,00 Av den totale lånesum på 235.114.270 er det anslått at startlån/etableringslån utgjør ca. 60 millioner og lån til kaianlegg med mer utgjør ca 8,5 mill. Renteutvikling januar november har medført en økning på 0,25 prosentpoeng. Andel lån til fastrente på ordinære kommunale lån utgjør 8,2 % og befinner seg utenfor kravet på 20 %. Tiltak vil bli iverksatt for å komme innenfor rammen som er satt. Kommunen følger for øvrig de rammer for risiko som er satt for innlån (Økonomireglementet Kap. 7, pkt. 8a.) Plassering av ledig likviditet Ledig likviditet er plassert som innskudd i Sparebank 1 Nord-Norge. Samlet innskudd for kommunen utgjør 7.242.568 pr 02.12.2005. Finansiell risiko anses å være minimal. I perioden januar-november har ledig likviditet ikke oversteget 30 millioner kr på et gitt tidspunkt. For øvrig følges krav om rammer for risiko (Økonomireglementet Kap. 7, pkt. 8b.) Plassering langsiktig finansiell aktiva Karlsøy Kommune har pr. 01.12.2005 ikke plasseringer i pengemarkeds-, obligasjons- eller aksjefond. Forventet utvikling og konsekvenser Med bakgrunn i de signaler man har å forholde seg til, kan man forvente seg en renteoppgang i tiden fremover. Størrelsen på denne er høyst usikker, men kommunen forventer en relativ lav økning. Dette vil føre til en økt merutgift på de lån hvor vi har flytende rente. Utvikling av 3mnd Nibor Styringsrenten i løpet av det siste året. Side 5 av 8
ANDRE RELEVANTE FORHOLD Rådmannsetaten Om lag i balanse, med unntak av ansvar 100 Politisk sektor og ansvar 114 Servicekontoret. Kultur og oppvekst Sektorens vurdering ved utløpet av 2. tertial var at man forventet tilnærmet balanse mellom sektorens inntekter og utgifter. Budsjettkjøring 1.12.05 viser ikke noe vesentlig avvik fra konklusjonene i tertialrapporten. Helse og sosial Budsjettet for ekstrahjelp på sykehjemmet vedr. overbelegg er oppregulert med 549.000,- i forhold til opprinnelig budsjett. Dette har etaten måttet dekke inn i tillegg til budsjettnedskjæring på 1.385.000,- som følge av kommunestyrets budsjettvedtak. Pr. november ser det ut til at etaten har maktet begge deler. Det betyr bl.a. at stillinger og deler av stillinger bevisst har stått vakante når det har vært anledning. Ellers er inndekning fordelt på flere budsjettposter. Det er ikke mulig å konkludere 100% treffsikkert bl.a. fordi det er noen usikre moment vedr. hva årets samlede sykepengerefusjoner blir, samt hvilke utslag regnskapsregler om lønnsperiodisering gir. Konklusjon: Etatens tildelte netto driftsbudsjett på kr. 39.597.000,- skal med ovennevnte forbehold kunne holde. Regnskapsmessig vil det for etaten igjen bli et overforbruk til KLP, men i år på bare ca. kr. 500.000,-. Dette bringer da etaten 0,5 mill. over budsjettrammen, men dette beløpet kan bli inntektsført som en motpost i andre deler av kommunens regnskap etter regler om kostnadsfordeling over 15 år for en del av KLP utgiftene. Teknisk Fellesutgifter er ikke fordelt ut på teknisk sektor, adm/brannvern og uteseksjonene pr 01.12.05. Lønn pr 01.12 er i balanse, og vil ved årets slutt være i balanse. Byggesak & oppmåling er pr dd i god balanse og vil oppnå et positivt resultat på ca kr 50.000,- ved årets slutt. Miljø & landbruk: har hatt en nedgang i saker fra 2004 til 2005 og er pr dd i underbalanse på kr 9000,-. Dette vil forbedre seg før utgangen av året pga saker under behandling og sannsynligvis vil avdelingen avslutte året med positiv balanse. Side 6 av 8
OPPSUMMERING Regnskapsrapporten pr. 30.11.05 viser at etatene noenlunde er i rute i forhold til budsjett. Regnskapet pr. 13.12.05, etter at den ordinære lønnskjøringen for desember 05 er kjørt, viser at netto samlede personalkostnader (inkl. pensjonskostnader og refusjoner sykelønn) vil ha et merforbruk på om lag 500.000 kr i 2005. Det er fortsatt usikkerhet med hensyn til de endelige pensjonskostnadene for 2005, og vi venter på endelig avklaring fra myndighetene og KLP. Videre har vi merforbruk på enkelte vedlikeholds- og driftskostnader. Kommunen har nylig mottatt bekreftelse fra KLP at vi får refundert utbetalt erstatningsutbetaling til tidligere ansatt med kr 491.000. Dette erstatningsbeløpet blir derved dekket over vår forsikring i KLP. Størst usikkerhet knytter seg til skatteinntektene og inntektsutjevningen, og dette blir først avklart i slutten av januar 2006. Renteinntektene er budsjettert for høyt i 2005. Samtidig vil vi få driftsinntekter i form av momskompensasjoner fra investeringene. Alle disse momentene tilsier at det er vanskelig å gi en god prognose på det endelige regnskapsresultatet for 2005. I forbindelse med tertialrapporten pr. 30.09.05 antydet vi at regnskapsunderskuddet for 2005 kunne bli om lag 1million kroner, og vi opprettholder denne prognosen. Side 7 av 8
Sak 0207/05 BUDSJETTREGULERING ØKONOMI Saksbehandler: Sverre Benum Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 05/01209 Saksnr.: Utvalg Møtedato 0207/05 Formannskapet 14.12.2005 Rådmannens innstilling: Det framlagte forslag til budsjettregulering vedtas jfr. budsjettreguleringsskjema 3. Saksutredning: Vedlagt følger budsjettreguleringsskjema for 2005 for ansvar 1*. For ansvar 100 Kommunestyret, og ansvar 109 Administrasjonsavdelingen - er det bare korrigeringer av budsjett innenfor ansvar. Ansvar 176 Langsundforbindelsen - er dekning av utgifter til Statens veivesen. Tidligere er det vedtatt at beløpet skal tas fra overskudd salg Tromsbussaksjer. Ansvar 180 Fellesutgifter er styrket ved bruk av forsikringsrefusjon og reduksjon av kostnader pensjon AFP. Ansvar 191 Forliksrådet er overføring av lønn til servicekontoret. Ansvar 196 Flyktningemottak- er redusert pga. mindre forbruk. Vedlegg: Budsjettreguleringsskjema 3. Side 8 av 8