SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Frank Pedersen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig x Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei x Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 16/1037 Arkivnr.: 151 SAK: BUDSJETT 2017 - ØKONOMIPLAN 2017-2020 - RAMMER, PROSESSER MV I Saksdokumenter (vedlagt): Notat vedr. noen vesentlige elementer i Kommuneproposisjonen. II Saksdokumenter (ikke vedlagt): Økonomireglement for Alstahaug kommune III Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) Bakgrunn Alstahaug kommunes økonomireglement fastsetter premissene for arbeidet med årsbudsjett og økonomiplan. FORMÅL Formålet med utarbeidelse av årsbudsjett og økonomiplan er å realisere målsetninger fastsatt i kommuneplanens langsiktige del, planlegge nye tiltak og føre kontroll med kommunens ressurstilgang og ressursbruk. Budsjettarbeidet vil også avdekke kommunens ressurser og tilgang på ressurser og gi informasjon om virkningene av fortsatt drift på dagens nivå. ANVENDELSESOMRÅDE I henhold til kommuneloven 44 skal kommunestyret en gang i året vedta en rullerende økonomiplan. Økonomiplanen inneholder all virksomhet som omfattes av kommunen som juridisk person. Økonomiplanen skal legges til grunn ved kommunens budsjettarbeid og øvrige virksomhet. Sektorplaner skal integreres i økonomiplanleggingen og bruken av midler innarbeides i økonomiplanen, jfr kommuneloven 44, nr 5. Økonomiplan og årsbudsjett danner grunnlaget for kommunens økonomistyring.
ANSVAR Ansvaret for å utarbeide en helhetlig økonomiplan/årsbudsjett ligger hos rådmannen. Formannskapet har ansvaret for å utarbeide en innstilling til kommunestyret i økononomiplan- og årsbudsjettsakene. Utarbeidelse Kommuneplanens langsiktige del benyttes som grunnlag for utarbeidelse av økonomiplan og årsbudsjett. I tillegg benyttes følgende: Sektorplaner Konsekvensjustert budsjett Årsregnskap Årsmelding Evaluering av drift og vedtatte mål Nasjonal rapportering Budsjettrammer/ Konsekvensjustert budsjett For å få en bedre oversikt over den økonomiske handlefriheten i økonomiplanperioden utarbeider rådmannen en konsekvensjustert budsjettoversikt. Med utgangspunkt i inneværende års budsjett vises konsekvensene av å opprettholde dagens driftsaktiviteter gjennom hele perioden. I tillegg er sektorplaner og de investeringer som kommunestyret har vedtatt ved forrige rullering av økonomiplanen, lagt inn. På grunnlag av ovenstående bestemmer rådmannen sektorenes foreløpige rammer. Økonomiplanen og årsbudsjett Rådmannen sender primo juli ut budsjettrundskriv for utarbeidelse av økonomiplanen og årsbudsjettet med vedtak i desember, jfr. økonomisystemets årssyklus. Økonomiplanen skal Gjelde for fire år Angi hvilken retning kommunen tenker å gå i fremtiden Danne grunnlaget for årsbudsjettene Følge opp og videreføre satsingsområder som er trukket opp i kommuneplanens langsiktige del og sentrale vedtak som er gjort. Årsbudsjettet skal utgjøre år 1 i økonomiplanen og gjelde for ett år bygge på prioriteringer i økonomiplanen være bevilgningsdokument, dvs. at vedtatt budsjett angir hvilke netto rammer kommunestyret har bevilget til kommunens virksomhet det kommende året. Rammene er bindende for rammeområdene. Kommunestyret skal vedta driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet på rammeområder iht obligatorisk oppstilling, jfr budsjettforskriften vedlegg 1a, 2 og 4. I henhold til kommuneloven 44 skal økonomiplanen omfatte hele kommunens virksomhet, være realistisk og settes opp på en oversiktlig måte. Kommunestyret bestemmer selv hvordan økonomiplanen skal fremstilles. Økonomiplanen skal vedtas på netto rammeområde på lik linje med budsjettet.
Kommunen opererer med følgende rammeområder: Sekretariat/ info/ arkiv Rådmannen Ikt Personal Økonomi Bygg og eiendom Adm. undervisning og barnehage Sandnes barnehage Stamnes Barnehage Ura barnehage Barnehager generelt Ikke kommunale barnehager Skoler generelt Austbø skole Bjarnetjønna skole Sandnes barneskole Sandnessjøen Ungdomsskole Søvik oppvektssenter Tjøtta oppvektssenter Ura skole Voksenopplæring Kulturskolen PP-tjenesten Kultur Bosetting av mindreårige flyktninger Helses NAV Barne- og ungdomsvern Pleie-og omsorgs Tjenesten for funksjonshemmede Brann- og beredskap Kommunalteknisk Plan Landbruks- og miljø Næringsarbeid Innenfor hvert rammeområde sorterer flere ansvar fastsatt i den interne kontoplanen. Rådmannen kan foreslå å slå sammen eller opprette nye rammeområder. Omstilling: Det henvises til vedtak om omstillingsprosess i Alstahaug kommune. Arbeidet forutsettes delvis harmonisert med arbeidet med økonomiplan og årsbudsjett og følgende aktiviteter forutsettes gjennomført: 1. Analysere interkommunale tjenester / behov for interkommunalt samarbeid. Vurdere økonomisk innsats mot effektiv tjeneste. (totalkostnad, stk pris) Hva koster alternativt egen tjenesteproduksjon for Alstahaug kommune? Hva vil Alstahaug kommune tjene på å samarbeide med andre om?
2. Analyse av alle tjenesteområder. Ta utgangspunkt i rapporten «KOSTRAanalyse» fra KS. Hva kan være tiltak for innsparing i forhold til effektivitet, nivå og struktur. Estimert innsparing innen de tr ulike perspektivene konkretiseres på ulike tiltak. 3. Digitalisering av arbeidsprosesser analyseres som eget tverrfaglig område. 4. Tidsplan:Pkt. 1 og de deler av arbeidet vedr. pkt. 2 som en greier å bli ferdige med, presenteres for kommunestyret i budsjettkonferanse 26.10.16 og legges inn som tiltak/ kommenters i forbindelse med budsjettprosessen som en del av administrasjonssjefens forslag til økonomiplan/ årsbudsjett. De øvrige tiltakene samt pkt. 3 digitalisering - legges fram til behandling første halvår 2017. Forslag til tidsplan for arbeidet med økonomiplan og årsbudsjett: Nr. Aktivitet Ansvarlig Frist 1 Fastsetting av framdriftsplan for prosessen samt foreløpige økonomiske rammer. 2 Utarbeidelse av konsekvensjustert årsbudsjett samt økonomiplan. 3 Ferdigstillelse av konsekvensjustert budsjett + økonomiplan 4 Budsjettkonferanse med kommunestyret. - gjennomgang av konsekvensjustert budsjett økonomiplan. -politiske signal til utredningsbehov. -presentasjon av omstillingstiltak. -budsjettsimulering for kommunestyret, adm. sjef og kommunalsjefer. 5 Presentasjon/ framlegg av tiltak for formannskapet/ adm.sjefs forslag til budsjett og økonomiplan. Kommunestyret 22.06.16 Kommunalsjefer/ enhetsledere Adm.sjef 16.09.16 Kommunestyret 26.10.16 Adm.sjef 16.11.16 September-oktober 6 Formannskapets arbeidsmøter Formannskapet November 2016 7 Endelig forslag til årsbudsjett og økonomiplan Formannskapet 30.11.16 8 Utlegging til alminnelig ettersyn 2 uker Formannskapet Desember 2016 9 Kommunestyrets vedtak vedr. årsbudsjett og økonomiplan Kommunestyret 14. desember 2016 Befolkningsframskrivning Alstahaug kommune 2016-20. 2016 2017 2018 2019 2020 0-5 år 470 513 523 511 516 6-15 år 860 862 865 881 887 16-66 år 4 899 4 828 4 809 4 803 4 811 67-79 år 901 958 998 1 029 1 032 80-89 år 262 275 280 282 309 90 + 45 44 53 56 51 SUM 7 437 7 480 7 528 7 562 7 606
Økononomiplan 2017-20. Økonomiske forutsetninger og rammer. KS prognosemodell med utgangspunkt i revidert nasjonalbudsjett og kommuneproposisjonen, gitt at folkemengde og aldersammensetning har relativt sett samme andel i forhold til landet som i 2016. Faste priser 2016 nivå. Skatt på eiendom i forhold til sist vedtatte økonomiplan. Bruk/ avsetting disposisjonsfond som i sist vedtatte økonomiplan. Forutsatt samme avsetting i 2020 som vedtatt i 2019. Kapitalkostnader (renter og avdrag) i henhold til sist vedtatte økonomiplan. Investeringbudsjett i Øp-perioden som forutsatt i sist vedtatte økonomiplan. Regnskap Budsjett ØP 2017 ØP 2018 ØP 2019 ØP 2020 2015 2016 Skatt inntekt og formue -158 275-169 584-170 092-170 092-170 092-170 092 Ordinært rammetilskudd -217 737-219 984-220 992-220 838-220 760-220 687 Skatt på eiendom -22 449-28 250-30 463-31 172-31 218-31 218 Andre generelle statstilskudd -58 026-55 037-55 037-55 037-55 037-55 037 Sum frie disponible inntekter -456 486-472 855-476 584-477 139-477 107-477 034 Renteinntekter og utbytte -7 768-8 240-8 240-8 240-8 240-8 240 Renteutgifter m.m. 15 926 17 436 17 218 19 822 19 268 19 500 Avdrag på lån 23 899 26 964 27 737 30 812 30 975 31 000 Netto finansutg. 32 057 36 160 36 715 42 395 42 003 42 260 Til ubundne avsetninger 5 804 0 0 0 6 322 6 322 Til bundne avsetninger 8 450 1 711 1 711 1 711 1 711 1 711 Bruk av tidl. års mindreforbruk - 5 804 0 0 0 0 0 Bruk av ubundne avsetninger -18 538-9 538-7 640-4 815-50 0 Bruk av bundne asbsetninger -4 631-1 160-1 160-1 160-1 160-1 160 Netto avsetninger -14 680-9 033-7 089-4 264 6 873 6 873 Fordeling drift -439 109-445 728-446 958-439 008-428 231-427 901 IV Saksbehandlers innstilling: Kommunestyret vedtar at den tidsplan og de økonomiske rammene som fremgår av saksframlegget, legges til grunn ved utarbeidelsen av budsjett 2017 samt økonomiplan for perioden 2017-2020. Administrasjonssjefen får fullmakt til å fordele de foreløpige økonomiske rammene på enhetene. Sandnessjøen, den VI Administrasjonssjefens innstilling: Saksbehandlers innstilling tiltres. Frank Pedersen Økonomisjef
Sandnessjøen den 07.06.16 Børge Toft Administrasjonssjef