SAKSFRAMLEGG Saksbehandler Roar Paulsen Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/7513-7 Dato: 03.12.2014 Statsbudsjettet 2015 endringer som følger av budsjettavtalen mellom regjeringen og samarbeidspartiene på Stortinget ::: Sett inn innstillingen under denne linja INNSTILLING TIL: Formanskapet/Bystyret Rådmannens forslag til vedtak: 1. Driftsbudsjett 2015 for Drammen bykasse justeres slik det fremgår av vedlegg 1. 2. Satsene for oppholdsbetaling i barnehage justeres som følger i 2015: Inntektsintervall (samlet inntekt per husholdning): Satser 2014 Satser fra 1.1.2015 Satser fra 1.5.2015 0 405 000 * Gratis Gratis Over 405 000 kr 2 405 kr 2 480 Mellom 405 000 og 473 000 2 200 Over 473 000 2 580 Søskenmoderasjon for barn nr. 2 30 % 30 % 30% Søskenmoderasjon fra og med barn nr. 3 50 % 50 % 50% Satsene gjelder per måned. *) Siden ny ordning innføres fra 1.1.2015 er ikke laveste sats for 2014 oppgitt. 3. Rådmannen gis fullmakt til å foreta eventuelle mindre budsjettekniske endringer som følger av Stortingets endelige behandling av statsbudsjettet for 2015 Osmund Kaldheim rådmann ::: Sett inn innstillingen over denne linja Trond Julin kommunaldirektør økonomi og næring 1
... Sett inn saksutredningen under denne linja Statsbudsjettet 2015 endringer som følger av budsjettavtalen mellom regjeringen og samarbeidspartiene på Stortinget 1. Innledning Regjeringspartiene har inngått avtale med Venstre og Kristelig folkeparti om statsbudsjettet for 2015. Dette innebærer enkelte endringer i det økonomiske opplegget for kommunene neste år. I forhold til regjeringens opprinnelige forslag til statsbudsjett 2015 innebærer budsjettavtalen økte overføringer til kommunene i overkant av 1 milliard kroner neste år. Av dette tilføres nesten 372 millioner kroner gjennom økning i kommunenes rammetilskudd. Bystyrets budsjettvedtak av 25. november i år er basert på regjeringens opprinnelige forslag til statsbudsjett 2015. Som følge av forslagene i budsjettavtalen er det derfor behov for å gjøre enkelte endringer i forhold til bystyrets vedtak. Rådmannen har i denne saken forsøkt å oppsummere virkningene av budsjettavtalen for Drammen kommune, med sikte på å sikre at kommunens budsjett følger opp Stortingets intensjoner. Bortsett fra selve budsjettavtalen som gir lite informasjon ut over de foreslåtte tallmessige endringene og informasjon som har kommet via media mv. foreligger det foreløpig ingen formell informasjon fra Kommunalog moderniseringsdepartementet. Det er ventet at departementet først vil sende ut nærmere informasjon etter at statsbudsjettet for 2015 er endelig vedtatt av Stortinget. 2. Endringer i rammetilskuddet Budsjettavtalen innebærer ingen generell endring i de økonomiske rammebetingelsene for kommunene i 2015, men kompenserer kommunene for oppgaveendringer i forhold til opprinnelig forslag til statsbudsjett. Dette innebærer at den oppgavekorrigerte veksten i de frie inntektene i 2015 er uendret i forhold til det opprinnelige forslaget. Budsjettavtalen innebærer som nevnt en netto økning i kommunenes rammetilskudd for 2015 på 371,5 millioner kroner, som knytter seg til følgende forhold: o Utsette realøkningen i maksimalprisen i barnehagene fra 1. januar til 1. mai 2015. Kommunene kompenseres for inntektstapet med 108 millioner kroner o Flere barnehageplasser (2 600) og mer fleksible barnehageopptak er kompensert med 206 millioner kroner o Foreldremoderasjon i barnehager - utvidet inntektsgrense (fra 405 000 til 473 000 kroner) og fremskyndet virkningstidspunkt (fra 1. august til 1. mai 2015) er kompensert med 86,5 millioner kroner o Flere stillinger i skolehelsetjenesten og helsestasjonene 70 millioner kroner o Rusarbeid i kommunene som følge av øremerking av midler trekkes 100 millioner kroner ut av rammetilskuddet Konsekvenser for Drammen kommune Endringene i rammetilskuddet er beregnet å gi Drammen kommune netto merinntekter på 4,1 millioner kroner i 2015. Innenfor barnehageområdet tilføres kommunen samlet 5,1 millioner kroner, mens styrkingen av skolehelsetjenesten og helsestasjonene er beregnet å tilføre kommunen 0,9 millioner kroner. Som følge av at 100 millioner kroner av den forutsatte styrkingen innenfor rusområdet gjøres øremerket, er Drammens rammetilskudd beregnet redusert med nesten 1,9 millioner kroner. De foreslåtte endringene vil påvirke programområdenes rammeforutsetninger for 2015. 2
Endringene i rammetilskuddet er nærmere spesifisert i tabellen nedenfor. Det understrekes at dette er foreløpige anslag basert på fordeling etter inntekstsystemets delkostnadsnøkler. Endelige tall fra Kommunal- og moderniseringsdepartementet forventes først å foreligge når Stortinget har gjort sitt endelige budsjettvedtak før jul. Rammetilskuddet 2015 korreksjon for oppgaveendringer mv. etter budsjettavtalen Tiltak (mill. 2015-kroner) 3. Nærmere om barnehageområdet Forsl. Statsbud. 2015 Endring budsj.- avtale Reell økning i maksimalprisen utsettes til 1. mai 2015 Budsjettavtalen innebærer kompensasjon på 1,4 millioner kroner til dekning av barnehagenes inntektstap som følger av utsatt tidspunkt for reell økning i maksimalprisen i barnehager. Uten at dette fremgår klart er det naturlig å anta at utsettelsen kun gjelder den reelle økningen av maksimalprisen med om lag 100 kroner pr. måned, slik at maksimalprisen pr. 1. januar 2015 justeres med kommunal deflator til kroner 2 480 pr. måned. I samsvar med forutsetningene i budsjettavtalen foreslås maksimalprisen i barnehager oppjustert til kroner 2 580 pr. måned fra 1. mai 2015. Moderasjonsordning i barnehager I økonomiplan 2015-2018 er det vedtatt at forsøket med gratis barnehageplass fra 1. januar 2015 skal utvides til å gjelde alle husholdninger med inntekt under kroner 405 000. Denne grensen var i tråd med Regjeringens opplegg for moderasjonsordning innenfor barnehageområdet fra 1. august 2015 i forslaget til statsbudsjett. I budsjettavtalen er det Nytt forslag SB2015 Økt kompensasjonsgrad ikke-kommunale barnehager - helårsvirkning 1,2 1,2 Redusert etterspørsel barnehager pga. økt kontantstøtte fra 1.8.2014 - helårsv. -3,1-3,1 Innføring av valgfag 10. klassetrinn fra skoleåret 2014/2015 - helårsvirkning 1,2 1,2 Avvikling gratis frukt og grønt på ungdomstrinnet fra skoleåret 2014/2015 - helårsv. -1,7-1,7 Avvikling kulturskoletilbud i SFO fra skoleåret 2014/2015 - helårsvirkning -1,3-1,3 Styrket tilsyn med barn i fosterhjem i 2014 -helårsvirkning 0,0 0,0 Sum helårsvirkning oppgaveendringer mv. i 2014-3,6 0,0-3,6 Økt maksimalpris barnehager fra 1.1.2015-4,0 1,372-2,6 Moderasjonsordninger i barnehage fra 1.8.2015 1,4 1,098 2,5 Flere barnehageplasser og mer fleksible opptak 2,629 2,6 Uttrekk øremering av midler til rusarbeid -1,866-1,9 Økt egenandel statlige barnevernsinstitusjoner 2,1 2,1 Adopsjon - flytting utredningsansvar til Bufetat -0,1-0,1 Tuberkuloseforebyggende arbeid - omlegging fra 1.7.2014 0,0 0,0 Samhandlinsreformen - ny beregning uttrekk (75,7585 mill. kr) *) -75,8-75,8 Rettighetsbasert Brukerstyrt Personlig Assistanse (BPA) fra 2015 3,8 3,8 Trykking og utsending av valgkort overtas av KMD fra 2015-0,2-0,2 Uttrekk statlige/private skoler - fra 28 til 56 elever 2013/2014-2,3-2,3 Tilskudd til gjeldsrådgivning - innlemming av øremerket tilskudd 0,1 0,1 Styrking kontaktsentra i Arbeids- og velferdsetaten - avlastning -0,2-0,2 Sum "nye" oppgaveendringer mv. i 2015-75,0 3,233-71,8 Sum oppgaveendringer mv. totalt i statsbudsjettet 2015-78,6 3,233-75,4 Saker med særskilt fordeling: Styrking skolehelsetjenesten og helsestasjoner 2,2 0,875 3,1 Sum oppgaveendringer 2015 inkl, saker med særskilt fordeling -76,4 4,108-72,3 *) Avklaring rundt bruk av delkostnadsnøkkelen viser at uttrekket for Drammen er 75,8 mill. kr (tidligere oppgitt 72,0 mill. kr) 3
foreslått at husholdninger med skattbar inntekt under 473 000 kr skal få nedsatt foreldrebetaling fra 1.mai. Dette innebærer at prisen for en heltidsplass i barnehage maksimalt kan utgjøre 6 prosent av husholdningens samlede inntekt, mens grensen var 7 prosent i regjeringens opprinnelige forslag. Rådmannen foreslår derfor at Drammen kommune med virkning fra 1. mai 2015 innfører moderert sats for husholdninger med samlet inntekt i intervallet kroner 405 000 473 000. Det foreslås at satsen settes til kroner 2 200 pr. måned, tilsvarende 6 prosent av årlig en inntekt på kroner 405 000. Drammen kommune tilføres 1,1 millioner kroner i rammetilskuddet for 2015 som kompensasjon for utvidet moderasjonsordning. Rådmannen ser det som fornuftig med to satser for oppholdsbetaling i barnehage fram til man har fått nærmere erfaring med den foreslåtte moderasjonsordningen. Rådmannen vil etter dette vurdere om taket for gratis barnehage bør heves til kroner 473 000. I tillegg tilføres kommunen 2,6 millioner kroner som kompensasjon for flere barnehageplasser og fleksibelt barnehageopptak. Rådmannen foreslår at programområdet 01 Barnehage styrkes med totalt 5,1 millioner kroner som kompensasjon for de omtalte endringer og forutsetninger. 4. Andre rammeendringer Med utgangspunkt i øvrige endringer i rammetilskuddet foreslås følgende budsjettjusteringer: o Rammen for programområdet 02 Oppvekst tilføres 0,9 millioner kroner til nye stillinger i helsestasjons- og skolehelsetjenesten. Disse midlene kommer i tillegg til styrkingen på 2,2 millioner kroner i vedtatt økonomiplan 2015-2018. o I regjeringens forslag til statsbudsjett 2015 var 200 millioner kroner av veksten i de frie inntektene begrunnet med økte tjenestetilbud rettet mot rus og psykiske lidelser. Av budsjettavtalen følger at 100 millioner kroner av denne styrkingen rettet mot rusarbeid trekkes ut av kommunenes rammetilskudd og i stedet etableres som en øremerket tilskuddsordning. Dette kommer i tillegg til øremerkingen av 343 millioner kroner i 2014. Programområde 05 Helse og omsorg er i vedtatt økonomiplan 2015-2018 tilført 2,3 millioner kroner fra den omtalte styrkingen. Basert på delkostnadsnøkkelen for sosiale tjenester 1 er det beregnet at Drammen kommune vil få et uttrekk på nesten 1,9 millioner kroner i forbindelse med øremerkingen av midler til rusarbeid. Tilsvarende beløp foreslås derfor trukket ut at driftsrammen for programområde 05 Helse og omsorg. 5. Endringer i skatteopplegget for 2015 Budsjettavtalen inneholder endringer i skatteopplegget som år betydning for kommunene. Dette gjelder skattelettelser gjennom at øvre grense i minstefradraget heves, maksimumsgrensen for skattefradrag i overgangsordningen fra gammel til ny uføretrygd økes, 1 Basert på foreløpige signaler. Dersom hovedkostnadsnøkkelen legges til grunn vil Drammens uttrekk bli på om lag 1,3 millioner kroner. 4
opprettholdelse av skatteklasse 2 og økning i gavefradrag. På den annen side vil økningen i maksimumsgrensen for bunnfradraget i reisefradraget gi økte skatteinntekter. Virkningene av disse skatteendringene fremgår ikke av budsjettavtalen, men KS har grovt anslått at totaleffekten av disse endringene vil være i størrelse 300-400 millioner kroner for kommunesektoren. Nærmere detaljer om skatteopplegget, inkludert fastsettelse av den kommunale skattøren, antas først å bli kjent når innstillingen fra finanskomiteen foreligger. Rådmannen legger til grunn at skattøren tilpasses slik at endringene i skatteopplegget ikke vil få konsekvenser for det økonomiske opplegget for kommunene i 2015. 6. Andre forhold som påvirker kommuneøkonomien Økt innslagpunkt for ressurskrevende tjenester reverseres Budsjettavtalen innebærer at den foreslåtte realøkningen på kroner 37 000 i innslagpunktet for tilskudd til ressurskrevende tjenester reverseres. Dette var beregnet å gi kommunene en merkostnad på 220 millioner kroner allerede i regnskapet for 2014. Rådmannen har i forslaget til økonomiplan 2015-2018 innarbeidet kompensasjon for merkostnaden med totalt 2,5 millioner kroner, fordelt med 0,4 millioner kroner i programområde 02 Oppvekst og 2,1 millioner kroner i programområde 05 Helse og omsorg. Som følge av budsjettavtalen foreslås at disse rammestyrkingene reverseres. Økt lærertetthet på 1.-4. trinn i grunnskolen Budsjettavtalen innebærer at det bevilges 200 millioner kroner på ny post i Kunnskapsdepartementets budsjett til tidlig innsats i skolen gjennom økt lærerinnsats fra 1.-4. trinn. Denne type endringer er tidligere innarbeidet i og fordelt gjennom inntektssystemet, men er denne gangen foreslått som øremerket tilskudd under fagdepartementets ramme. Det er ikke gitt signaler om hvordan midlene skal fordeles, men en fordeling etter inntektssystemets kostnadsnøkkel ville gitt Drammen kommune en andel på om lag 2,5 millioner kroner. Diverse øremerkede tilskuddsordninger I tillegg til de omtalte endringene inneholder budsjettavtalen forslag om økte bevilgninger innenfor flere øremerkede tilskuddsordninger av interesse for kommunene: o Oppsøkende behandlingsteam for alvorlig psykisk syke o Tilskudd til fontenehus o Styrking av det kommunale barnevernet o Tilskudd til barnefattigdom o Belønningsordning gang- og sykkelveier * o Belønningsordning kollektivtrafikk * o Utvidelse av gratis kjernetid barnehager (4og 5 åringer) *) Omfatter også fylkeskommuner 10 millioner kroner 10 millioner kroner 20 millioner kroner 20 millioner kroner 75 millioner kroner 325 millioner kroner 51 millioner kroner 7. Forslag til justering av bykassens driftsbudsjett 2015 Basert på de foreslåtte justeringer er det satt opp forslag til justert driftsbudsjett 2015 for Drammen bykasse i vedlegg 1. 5
Programområdene er foreslått justert i samsvar med de omtalte endringene i rammetilskuddet, med netto 4,1 millioner kroner. I tillegg foreslås at tidligere bevilget kompensasjon på 2,5 millioner kroner for merkostnader innenfor tilskuddsordningen til ressurskrevende tjenester trukket ut. Dette gir en netto forbedring i bykassens driftsresultat på 2,5 millioner kroner fra 57,3 til 59,8 millioner kroner. Rådmannen foreslår at resultatforbedringen avsettes til disposisjonsfondet. Som nevnt er det foreløpig begrenset informasjon som er gitt kommunene om endringene som følger av budsjettavtalen på Stortinget. Det foreslås derfor at rådmannen gis fullmakt til å foreta eventuelle budsjettekniske justeringer som måtte følge av Stortingets endelige behandling av statsbudsjettet for 2015. Vi har også lagt ved en oppdaterting av økonomiplanen for perioden 2015-2018 (vedlegg 2) basert på bystyrets vedtak av 25. november i år samt de endringene som følger av budsjettavtalen på Stortinget. 6
Vedlegg 1 Drammen bykasse forslag til driftsbudsjett 2015 (justert etter Stortingets budsjettforlik) 7
8
Vedlegg 2 Drammen bykasse oppdatert økonomiplan 2015-2018 (driftsbudsjettet) Justert etter bystyrets vedtak 25.11.14 og budsjettforliket på Stortinget 9
... Sett inn saksutredningen over denne linja 10