Saksbehandler: Controller Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PR 1 TERTIAL 2016. Lovhjemmel:



Like dokumenter
Saksbehandler: controller Kirsti Nesbakken. Resultatrapportering og budsjettjusteringer pr.1. tertial Lovhjemmel: Rådmannens innstilling:

Budsjettjusteringer drift per 2.tertial 2016

Saksbehandler: rådgiver politikk og samfunn Anne Grønvold OVERSIKT OVER HELSTILTSTAND OG FAKTORER SOM PÅVIRKER HELSETILSTANDET (FOLKEHELSELOVEN)

Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken

Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken

Saksframlegg GAUSDAL KOMMUNES BUDSJETT FOR 2015, ØKONOMIPLAN OG KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL

Ørland kommune TERTIALRAPPORT

KS har laget en kortfattet analyse av de vedtatte 2015-budsjettene fra 211 kommuner og 10 fylkeskommuner.

DELEGASJONSVEDTAK OM BUDSJETTKORRIGERING div 1120 div Lavere lønnsoppgjør enn ventet ,0

Regnskap Kontrollutvalget

Saksbehandler: Controller, Leder Økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken

SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Økonomiutvalget har møte den kl. 10:00 i møterom Formannskapssalen

BEREDSKAP-, FOREBYGGENDE- OG ADMINISTRASJONSAVDELINGEN DRIFT

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Erling Barlindhaug Arkiv: 200 Arkivsaksnr.: 14/2560 ØKONOMIRAPPORT FOR UNDERVISNINGSSEKTOREN - 1.

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2544

Tertialrapport

Saksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken

Postadresse Telefon Telefaks Postboks 133, Sentrum RØRVIK E-post: SAKSFRAMLEGG

Prop. 26 S. ( ) Proposisjon til Stortinget (forslag til stortingsvedtak) Endringer i statsbudsjettet 2014 under Klima- og miljødepartementet

Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken

Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL Hjemmel: Kommuneloven 47

Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 14/

Budsjettjusteringer 1. tertal 2014

SAKSPROTOKOLL - RETNINGSLINJER FOR LIKEVERDIG ØKONOMISK BEHANDLING AV IKKE-KOMMUNALE BARNEHAGER 2016

Kommunereformen, Rådmannens vurdering av 0-alternativet - tilleggssak

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 112 Arkivsaksnr.: 15/3624

Budsjett 2016 en effektiv, ansvarlig og inkluderende kommune

Saksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken

SAKSFREMLEGG. Saksnr.: 14/ Arkiv: 150 Sakbeh.: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2015

MØTEINNKALLING LUNNER KOMMUNE. Til medlemmer av Formannskapet. Med dette innkalles til møte på

Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune

Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell:

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/ Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2013 godkjennes.

Vedlegg Forskriftsrapporter

BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE

Styringsgruppas innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/ Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING

Saksfremlegg. Saksnr: Styre: Møtedato: Havnestyret

Rådmannens innstilling:

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Karl-Anton Swensen Arkivsaksnr.: 14/291 Klageadgang: Nei Arkiv: SARK 12-15/210 ÅRSBERETNING OG ÅRSREGNSKAP 2013

Oslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg

BUDSJETT 2010/ØKONOMIPLAN MÅSØY KOMMUNE Saksbehandler: Gjermund Mathisen Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 09/1082

Avtale mellom. Harstad kommune. XX kommune

Avhending av tidligere Ankerskogen videregående skole, Hamar kommune, gårds- og bruksnummer 1/2262

Finansdepartementet Vårt saksnr: 14/4377

SAMHANDLINGSREFORMEN GODKJENNING AV TJENESTEAVTALER MELLOM LUNNER KOMMUNE OG SYKEHUSET INNLANDET HF

Tilleggsnotat til HP Endrede forutsetninger som følge av Budsjettavtalen i Stortinget, økt bosetting av flyktninger og andre forhold

Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken

TANNHELSE ROGALAND FKF MØTEINNKALLING

MØTEINNKALLING. Kopi til: Varamedlemmer og alle som mottar saksdokumenter

Netto lånegjeld per innbygger 31/

Budsjett 2015: Vurdering av skatteanslaget, budsjettjusteringer som følge av Stortingets budsjettvedtak samt annen oppdatert informasjon

Psykiatritjeneste: Opptrappingsplan 2007

RENDALEN KOMMUNE. Økonomiplan

Arkivsaksnr.: 14/48-3 Arkivnr.: 026. Saksbehandler: Kontrollutvalget FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT - NAV HADELAND. Rådmannens innstilling:

Ola Bjørkøy Olaug Muan Stein Elshaug

REFINANSIERING AV KOMMUNAL GJELD SAMT REVIDERING AV LÅNEOPPTAK FOR

Nord-Odal kommune Rådmann

Kontrollutvalget i Strand INNKALLES TIL MØTE 19. oktober 2009 kl i Formannskapssalen Møtet er åpent for publikum og presse

MØTEINNKALLING. Etter ordinær saksbehandling: Drøftingstema Boligsosial handlingsplan v/rita Roaldsen SAKLISTE

MØTEINNKALLING Administrasjonsutvalget

ETABLERING AV FELLES BEREDSKAPSRÅD FOR GRAN OG LUNNER

Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 16/

Økonomiplan for Overhalla kommune - positiv, frisk og framsynt -

Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning

Innspill til konsept for Stevningsmogen Møteplass for læring, bevegelse og opplevelser.

Regnskapsrapport pr

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Saksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer.

REBUDSJETTERING AV INVESTERINGER I 2012 MED RESTMIDLER FRA 2011

2. Tertialrapport 2015

Saksbehandler: økonomikonsulent, Mona Sørlie, økonomikonsulent Kjersti Vatshelle Myhre, controller Maria Rosenberg. Budsjettjusteringer 1.

SAKSFRAMLEGG. Utv.saksnr Utvalg Møtedato Utvalg for oppvekst, helse og velferd Formannskapet Kommunestyret

Vestby kommune Helse- og omsorgsutvalget

Høringsnotat - unntak fra reglene om beskatning av lån fra selskap til aksjonær

Saksbehandler: Ellen Benestad Saksnr.: 14/ Det innføres alternative skolegrenser for å utnytte skolekapasiteten på Kroer og Brønnerud skole

Rådmannens forslag til Handlingsprogram med økonomiplan 2016

Årsbudsjett 2011 oppvekst området - R2

Handlingsprogram forslag til endringer budsjett 2014 og økonomiplan : versjon 1

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Liv Marit Torbergsen Arkiv: 026 Arkivsaksnr.: 13/986 INTERKOMMUNALT BARNEVERN - SAMARBEID ETS

ØKONOMIPLAN OG KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL SAMT BUDSJETT 2012

VALG AV REPRESENTANTER TIL STYRET I FRIVILLIGSENTRALEN

Ole Rolstad delte ut: Felles budsjettforslag 2012 for Lillehammer kommune med vedlegg.

Saksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken

Kommuneøkonomikonferansen Seminar G Kommunal økonomistyring sett utenfra bærekraft i et lengre perspektiv

Interpellasjon v/jann Atle Jensen (DEM) - Salg av fryselager Isbjørn Is. Utvalg Utvalgssak Møtedato Kommunestyret 55/

Høyres forslag til budsjett 2016

Saksbehandler: Brynjulf B. Svendsen Tlf: Arkiv: 614 H43 Arkivsaksnr.: 14/

SAKSPROTOKOLL - GAUSDAL KOMMUNES BUDSJETT FOR 2016, ØKONOMIPLAN OG KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL

RISØR KOMMUNE. 2. Tertial Formannskap 10 okt Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold

Seniorpolitikk i Namsos kommune - vurdering av tiltakene

Saksbehandler: Elin Vikene Arkiv: 033 Arkivsaksnr.: 15/1084. Hovedutvalg helse og omsorg

Saksbehandler: Nils Erik Pedersen Saksnr.: 16/ Rådmannens innstilling: Fremlagte organisasjonsendring i Teknikk og miljø tas til orientering.

Levanger kommune Sakspapir

Namdalseid kommune. Saksframlegg. Sammenslåing av selskapene IKS Namdal Rehabilitering Høylandet/Drift og IKS Namdal Rehabilitering Høylandet/Eiendom

MGBV-sak nr. 1/16 - Representantskapsmøte MGBV`S ÅRSBERETNING FOR 2015

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.

Transkript:

Arkivsaksnr.: 16/476 Lnr.: 10368/16 Ark.: 153 Saksbehandler: Controller Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PR 1 TERTIAL 2016 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja Side 1 av 8

1. Kommunestyret vedtar budsjettjusteringer i driftsregnskapet i henhold til denne tabell. Side 2 av 8

2. Kommunestyret delegerer til rådmannen å budsjettjustere mellom tjenester knyttet til endringer i pensjonsutgifter, forsikringer og avskrivninger der det står «div» i tabellen under pkt.1 3. Kommunestyret vedtar budsjettjusteringer i investeringsbudsjettet i henhold til denne tabell: ::: Sett inn rådmannens innstilling over denne linja Side 3 av 8

... Sett inn saksopplysninger under denne linja Sammendrag: Denne saken inneholder forslag til budsjettjusteringer per 1 tertial 2016. Rådmannen foreslår budsjettjusteringer både i drifts- og investeringsbudsjettet, og bakgrunnen er nærmere beskrevet i saksutredningen. Saken ses i sammenheng med egen sak om Resultatrapportering per 1.tertial 2016. Saksutredning: FAKTA: Budsjettjusteringer drift Det har vært avsatt kr 145 på bundet fond knyttet til Pandemivaksinasjon. Disse midlene skulle ikke vært avsatt til bundet fond, men til disposisjonsfond. Da det heller ikke er behov for midlene til formålet, foreslås de her overført fra bundet fond til ordinært disposisjonsfond. Gjenstående midler samhandlingsreformen, kr 300, har vært avsatt til bundet fond. Disse midlene skulle ikke vært avsatt til bundet fond, men til disposisjonsfond. Da det heller ikke er behov for midlene til formålet, foreslås de her overført fra bundet fond til ordinært disposisjonsfond. Ansvar for overgrepsmottak er overført fra kommunene til regionale helseforetak. I den sammenheng fristilles de midler vi hadde budsjettert til formålet, kr 86. Vi forventer merkostnader på kr 2,7 mill på LOS knyttet til ressurskrevende brukere i 2016. Vi forventer en merinntekt på tilskudd på ressurskrevende brukere i 2016 på kr 2 350. Avregningen på tilskudd ressurskrevende brukere for 2015 ga kommunen en merinntekt på kr 750 som også kommer til inntekt i 2016. KLP har kommet med nye anslag på pensjonskostnader for 2016. Disse prognosene innebærer at premieavviket endres med kr 5,7 mill fra kr 10,3 mill til kr 4,6 mill. Dette får imidlertid liten resultateffekt, da det vil komme endringer på tjenestefunksjoner på om lag det samme beløpet. Premieavviket er forskjellen mellom beregnet pensjonskostnad og innbetalt premie. Innbetalt premie svinger mer enn beregnet pensjonskostnad, da pensjonskostnaden beregnes på grunnlag av mer langsiktige forutsetninger enn innbetalt premie. I tillegg er det slik at når KLP tilbakebetaler egenkapital til sine eiere, vil midlene tilføres kommunens premiefond. Disse midlene vil kunne benyttes til å dekke pensjonspremie. Det vil da gi en lavere innbetalt premie og påvirke premieavviket tilsvarende. Side 4 av 8

Kommunen inngår i et regionalt forsikringssamarbeid for kommunene i Sør- Oppland, kalt FOKSO. FOKSO har gjennom det utvidede interkommunale samarbeidet Kommunalt forsikringsfellesskap, KFF, fremforhandlet nye rammeavtaler på personforsikringer. Disse nye rammeavtalene innebærer kostnadsreduksjoner på kr 550 for Lunner kommune. Budsjetterte avskrivninger i 2016 ligger kr 3,4 mill under beregnede avskrivninger. Det foreslås derfor å øke budsjetterte avskrivninger tilsvarende. Dette påvirker ikke resultatet, da økte avskrivninger har en motpost som tilbakefører effekten på f 860. Det gir allikevel et mer riktig bilde per funksjon å gjennomføre budsjettjusteringen. Budsjettert avdrag er kr 1,8 mill lavere enn forventet beregnet minimumsavdrag. Økningen i minimumsavdrag skyldes i hovedsak senere fremdrift i investeringsprosjektene enn forventet, slik at lånemassen var høyere enn forventet i forhold til eiendelene våre pr 31.12.15. Forholdet mellom disse størrelsene påvirker minimumsavdraget. Det er forventet mindre justeringer på renteinntekter og renteutgifter, men disse vil omtrent oppveie hverandre. Rådmannen foreslår å styrke frivillighet ved å overføre ledige lønnsmidler etter OU-prosessen, kr 50, fra rådmannens område til Frivilligsentralen. Rådmannen foreslår at frikjøp av medarbeider i 20% stilling til arbeid med medarbeiderskap finansieres fra øremerket disposisjonsfond for medarbeiderskap. Dette utgjør kr 125 for 2016. I forbindelse med nye regler for budsjettering og regnskapsføring av internkjøp, overføres kr 3,2 mill av utgifter som tidligere har vært ført over Flyktningtjenestens budsjett nå til Voksenopplæringens budsjett. I forbindelse med revidert nasjonalbudsjett (RNB) har KS oppdatert sin prognosemodell for skatt og rammetilskudd (frie inntekter). Dette medfører at vi bør oppjustere vår prognose for skatteinntekter med kr 9 mill og nedjustere vår prognose for rammetilskudd med kr 8,8 mill. Dette er en negativ utvikling i forhold til prognose etter februar, da nettoeffekten var estimert til ca kr 2 mill i merinnekt. Årsaken til dette er at landets skattevekst p.t ikke er så mye lavere enn Lunner sin skattevekst som det som ble lagt til grunn etter februar. Endringer i deflatoren i RNB i forhold til opprinnelig budsjett for 2016 utgjør mulig innsparelse i størrelsesorden kr 1 mill knyttet til lønnsoppgjøret. Vi vil eventuelt komme tilbake til budsjettjustering knyttet til dette i 2 tertial budsjettjustering når vi kjenner effekten av lønnsoppgjøret. Landbruk er underbudsjettert med kr 189. Dette skyldes at budsjettet for 2015 lå for lavt, og dette budsjettet er videreført i budsjett 2016. Retaksering av eiendomsskatt er i 2016 budsjettert med kr 1,5 mill. Flere forhold tilsier at det kloke valget er å utsette besiktiger-delen av dette prosjektet til 2017. Disse er manglende kapasitet pga sykmeldinger og oppsigelse, lang oppgraderingstid av nødvendig programvare og at eiendomsarkivet satt bort til scanning. Vi har ikke lovkrav på oss til å fullføre retaksering før utgangen av 2017, Side 5 av 8

og det har ikke økonomiske konsekvenser for mulige inntekter fra eiendomsskatt i budsjett 2017 å utsette ett år. En del forberedelse og grunnlagsarbeid kan vi gjøre i år med den bemanningen vi har. Vi kan også gjøre noe innkjøp av utstyr og forberede informasjonsarbeidet knyttet til retakseringen. Hvis vi bruker kr 100' til dette i 2016, blir anslått prognose på tjeneste 1205 et mindreforbruk på kr 1,4 mill som foreslås budsjettjustert. Brannberedskap er underbudsjettert med kr 550. Dette skyldes økte utgifter knyttet til nødnummer kr 150 og for lav budsjettert overføring til Gran kr 400. Nettoeffekten etter de øvrige budsjettjusteringene gir en rest på kr 200 som foreslås avsatt til disposisjonsfond. Budsjettjusteringer investering Vi har mottatt kr 250 i ekstraordinære skjønnsmidler til finansiering av p 572 «Digitalisering av eiendomsarkivet». Dette medfører at vi kan fristille tilsvarende beløp fra budsjettert bruk av lån. I k-sak 26/16 ble det bevilget kr 1,3 mill til fase F2 og F3 på prosjekt 306 «Lunner helse- og omsorgssenter». Det ble imidlertid ikke vedtatt budsjettjustering knyttet til bevilgningen. Den er derfor foreslått gjennomført her med finansiering fra MVA kompensasjon og ubrukte lånemidler. Konklusjon med begrunnelse: Rådmannen fremmer følgende innstilling: Side 6 av 8

1. Kommunestyret vedtar budsjettjusteringer i driftsregnskapet i henhold til denne tabell. Side 7 av 8

2. Kommunestyret delegerer til rådmannen å budsjettjustere mellom tjenester knyttet til endringer i pensjonsutgifter, forsikringer og avskrivninger der det står «div» i tabellen under pkt.1 3. Kommunestyret vedtar budsjettjusteringer i investeringsbudsjettet i henhold til denne tabell: DOKUMENT I SAKEN: Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Innlandet revisjon IKS v Ingebjørg Dybdal Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær... Sett inn saksopplysninger over denne linja Side 8 av 8