IKKE RØR LINJA Saksbehandler: Frank Pedersen SAKSFRAMLEGG Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Dok. offentlig: Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 08/1416 Arkivnr.: 200 SAK: TERTIALRAPPORT 2. 2008 - BUDSJETTJUSTERING I II Saksdokumenter (vedlagt): Periodisert budsjett r. 31.08.2008 Saksdokumenter (ikke vedlagt): III Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskasforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) Økonomireglementet legger o til at det for økonomiraortering 2. tertial, dvs. r. 31.08.08, også skal foretas regulering av budsjettet. Område 1 Sentrale styringsorganer 100 og 110 Sentrale styringsorganer og rådmannen sraorten er gjennomgått. Ansvarssted 1000 ordførerens kontor Art. 10800 godtgjørelse ordfører Tidl. ordførers lønn for januar 08 er ved en feil belastet ordførerens budsjett. Dette bes rettet o ved budsjettregulering. Ansvarssted 1110 sekretariat/info/arkiv. Art 11952 feilføring skal belastes art 14300. For øvrig ingen avvik av betydning er avdekket. 112 IKT Overforbruk 12400 skyldes felles HALD fakturaer, kommer som inntekt å 17500 120 Lønn Personal Ingen kommentarer. Ok i forhold til budsjett. 130 Økonomi et er i balanse i forhold til budsjett.
170 Kultursektor Sektorleder kan ikke avdekke forbruk som har negative konsekvenser for driftsresultatet for område kultur. Jeg har ved tidligere raortering vist til feil i budsjettet for ansvarssted 1750, Stamneshallen, art 16300, husleie. Her er inntektskravet økt med 100.000 kroner ved en feilunching og denne feilen må nå rettes ved kommende budsjettregulering. Område 2 Undervisning barnehage Buds(end) %- 2008 2008 forbr 2007 Gr.Ansvar: 2 UNDERVISNING OG BARNEHAGE 10 LØNN OG SOSIALE UTGIFTER 99.204 71.024 72 66.659 11 DRIFTSUTGIFTER 10.496 5.611 53 5.509 12 INVENTAR/UTSTYR/VEDLIKEHOLD 1.032 812 79 687 13 KJØP AV TJENESTER SOM ERSTAT. KOMM. E.P. 3.748 1.866 50 1.576 14 OVERFØRINGER 9.148 8.710 95 6.853 15 FINANSUTGIFTER 1.200 625 52 580 16 SALGSINNTEKTER -8.676-5.739 66-5.500 17 REFUSJONER -21.439-21.424 100-15.899 18 OVERFØRINGER -11.101-12.420 112-9.005 19 FINANSINNTEKTER 0-88 0-820 Sum gr.ansvar: 2 UNDERVISNING OG BARNEHAGE 83.612 48.977 59 50.639 T O T A L T 83.612 48.977 59 50.639 Buds(end) %- 2008 2008 forbr 2007 20 FELLES 3.065 1.932 63 1.989 24 BARNEHAGER 1.117-3.332-298 -2.315 25 SFO 1.000 735 74 680 26 SKOLER 69.409 46.052 66 44.424 27 SPESIALUNDERVISNING 6.360 4.375 69 3.493 28 VOKSENOPPLÆRING 1.224-755 -62 2.697 29 KULTURSKOLEN 1.437 953 66 467 T O T A L T 83.612 49.960 60 51.435 Totalt for avdelingen Undervisning og barnehage Totalt viser regnska r august balanse i forhold til budsjett. Undervisning og barnehage har en situasjon der store deler av inntekten og utgiftene ikke følger en månedlig utbetaling/innbetaing. Dette gjør totalbildet mye misvisende. Driftsutgiftene er lave i forhold til budsjett, mens lønn ligger svært høyt i forhold til budsjett. Sykerefusjon balanserer noe av differansen mellombudsjett og regnska, men fastlønn ser ut til å være 2 % over budsjett. Kulturskolen har fått økt budsjett med 230 000 gjennom olitisk vedtak. Økningen er vedtatt å justeres med reduksjon innen grunnskole. Grunnskole ser ikke ut til å få et overskudd å justere fra. Vedtaket var gjort så seint i året at en reduksjon i bemanning innen grunnskole ikke vil få effekt i 2008. Ansvar 20 Undervisningsadministrasjon Totalt viser regnska r august god balanse med budsjett. for ansvarsområdet må sees i sammenheng med ansvar 2400, 2550 og 2600.
REGNSKAPSRESULTAT PÅ SEKTORNIVÅ: Buds(end ) 2008 2008 2007 2002 UNDERVISNINGSADMINISTRASJON 3065 1925 1989 2400 BARNEHAGER GENERELT -3360-3487 -3103 2427 SPESIALUNDERVISNING BASE 952 521 506 2550 IKKE KOMMUNALE BARNEHAGER 2300 194 522 2600 SKOLER GENERELT 2261 1018 860 Sum sektor felles/kommuneadm. 5218 171 774 Ansvar 24 Barnehage Barnehage står i august med et kunstig overskudd, som er resultat av at statstilskudd er inntektsført forskuddsvis. Tilskudd til rivate barnehager er delvis utbetalt. REGNSKAPSRESULTAT PÅ SEKTORNIVÅ: Buds(end ) 2008 2008 2007 2421 SANDNES BARNEHAGE 208 217-152 2430 STAMNES BARNEHAGE 584 14 120 2440 SØVIK BARNEHAGE 173-63 -4 2445 SØVIK SFO 21 53 34 Sum sektor Søvik barnehage 194-10 30 2450 NOVIKVEIEN BARNEPARK 112 5 165 2460 TJØTTA BARNEHAGE 377-95 250 2465 TJØTTA SFO 65 39 34 Sum sektor Tjøtta barnehage 442-56 284 2470 TUSENBEIN BARNEHAGE 103 79 62 2480 URA BARNEHAGE 549-268 -197 2490 MINDLAND BARNEHAGE 71 70 22 2610 AUSTBØ SKOLE 3119 2035 1829 2617 SPESIALUNDERVISNING AUSTBØ 251 110 120 Sum sektor Austbø skole 3370 2145 1949 Ansvar 25 Skolefritidsordning og 26 Grunnskole Totalt viser regnska noe overforbruk i forhold til budsjett. Utgifter vedr leirskole er underbudsjettert. Lønnskostnadene er store innen dette området. Lærerlønn ligger høyt i forhold til budsjett. Lønnsøkning fra mai er ikke kommet med i august. Lærerlønn er tatt ned
noe for skoleåret 08/09. Samtidig er lønnskostnadene vedrørende minoritetssråklige elever å vei o. Disse fikk vi tidligere refundert etter faktisk bruk. Mange seniorer i skoleverket øker lønnskostnadene mye nå og i en del år fremover. SFO ser ut til å ha et stort overforbruk i forhold til budsjett, men dette gjelder kun Ura SFO. De øvrige SFO har ositive resultater. Sommeren gir ta i inntekt, med færre brukere og en betalingsfri mnd. Dette åvirker noe å situasjonen for Ura som hadde en svak balanse også før sommeren. REGNSKAPSRESULTAT PÅ SEKTORNIVÅ: Buds(end ) 2008 2008 2007 2620 BJARNETJØNNA SKOLE 16177 9990 10001 2625 BJARNETJØNNA SFO 153 93 0 2627 SPESIALUNDERVISNING BJARNETJØNNA 1319 806 658 Sum sektor Bjarnetjønna skole 17649 10889 10659 2630 LAUVØYLANDET SKOLE 631 358 394 2637 SPESIALUNDERVISNING LAUVØYLANDET 0-2 89 Sum sektor Lauvøylandet skole 631 356 483 2640 MINDLAND SKOLE 1010 858 927 2650 SANDNES SKOLE 9157 5720 5574 2655 SANDNES SFO 230 96 167 2657 SPESIALUNDERVISNING SANDNES 1821 1165 1040 Sum sektor Sandnes skole 11208 6981 6781 2660 SANDNESSJØEN UNGDOMSSKOLE 18378 12786 11573 SPESIALUNDEVISNING S.SJØEN 2667 UNGD.SKOLE 994 937 511 Sum sektor Sandnessjøen ungdomsskole 19372 13723 12084 2670 SØVIK SKOLE 5075 3257 3457 2677 SPESIALUNDERVISNING SØVIK 332 301 266 Sum sektor Søvik skole 5407 3558 3723 2680 TJØTTA SKOLE 4477 2829 2820 2687 SPESIALUNDERVISNING TJØTTA 297 179 99 Sum sektor Tjøtta skole 4774 3008 2919 2690 URA SKOLE 9124 6236 6192 2695 URA SFO 531 454 445 2697 SPESIALUNDERVISNING URA 394 358 205 Sum sektor Ura skole 10049 7048 6842 Ansvar 27 Kulturskole Totalt viser regnska et lite negativt avvik i forhold til budsjett. Nytt vedtatt budsjett er imidlertid ikke lagt inn. Nytt budsjett vil gi kulturskolen et svært ositivt bilde. REGNSKAPSRESULTAT PÅ SEKTORNIVÅ:
Buds(end ) 2008 2008 2007 2750 KULTURSKOLEN 1437 941 467 Ansvar 28 Voksenolæring Totalt viser regnska et negativt avvik i forhold til budsjett. Den vesentlige inntekten for virksomheten refunderes i etterkant for hvert halvår. Refusjon for første halvår kom først i setember. REGNSKAPSRESULTAT PÅ SEKTORNIVÅ: Buds(end ) 2008 2008 2007 2700 VOKSENOPPLÆRING GENERELT 0 104 1 2701 VOKSNE FREMMEDSPRÅK 591-1558 2128 2707 VOKSNE MED BEHOV 633 698 568 Sum sektor Voksenolæringa 1224-756 2697 Område 3 Helse Velferd 300 Helsesektor Utgiftssiden r. 31. august ligger ca. 1,5 % over det som er budsjettert. Det er imidlertid i samme eriode kommet inn i underkant av 50% når det gjelder budsjetterte inntekter. Dette har sammenheng med at mye av inntektene kommer kvartalsvis / r. halvår. Det er så langt ikke noe som tilsier overskridelser ved årets slutt. 310 Sosialsektoren Utgiftssiden: Vi ser en lei tendens til at utgiftene ser ut til å øke noe mer 2. halvår i forhold til første 6.mnd. Det knytter seg stor usikkerhet i forhold til barnevernet 2. halvår. Det er flere saker som er tiltenkt behandlet i fylkesnemda. Problemet er at vi ikke vet om dette blir i år eller 1.kvartal 2009. Hvis vi forutsetter at sakene blir kjørt i år, vil utviklingen å kostnadssiden bli betydelig i forhold til 1.halvår. Hvor mye er som sagt meget vanskelig å tallfeste.imidlertid er det en økning allerede, vi har et merforbruk å utgifter r. dato å 1.mill kr for hele sektoren. Dersom den samme utviklingen fortsetter som i fjor og de foregående år, vil vi ha et overforbruk å utgiftene ved årets slutt å ca 5 mill kr. Det må også nevnes at årets budsjett har en nettoramme å kr. 8.mill. lavere enn regnskasresultatet for 2007. Inntektssiden: Vi har tidligere raortert om at inntektene vil ha et ta å ca 2.mill kr. Årsaken ligger i integreringstilskuddet som er for høyt budsjettert. Vi har imidlertid gjort et vesentlig tiltak for å nå inntektsnivået som er lagt inn,ved å ta imot 20 flere flyktninger i år enn lanlagt. Dette vil gi oss en merinntkt å ca 2.4 mill kr. Med dette tiltaket, når vi inntekten som er lagt inn i budsjettet., og inntektssiden er i balanse. Konklusjon:
Sektoren styrer mot et regnskasresultat å 5. mill kr. Disse beregningene bygger å de forutsetningene som er nevnt overfor og erfaringstall fra de siste årene hva gjelder forbruk 2. halvår. 330 Pleie og Omsorg et viser ved utgangen av august utgifter å 43.117.000,-, og inntekter å 9.823.000,- Dette gir et netto forbruk å 33.294.000,- tilsvarende 68,54 %. Det er ikke regnskasført inntekter for ohold ved sykehjemmet for august anslagsvis 400.000,-, sykiatritilskudd fordelt jevnt over 12 mnd ville gitt 900.000,- mer regnskasført inntekt, samt at kjø av mat fra sentralkjøkken er regnskasført ut setember 200.000,-. Ved å ta disse tallene inn i regnskaet får en et netto forbruk å 31.794.000,- eller 65,4%. Ved en jevn rosentvis fordeling av utgifter/inntekter over 12 mnd, bør forbruket er august ligge å 66,66 %. Dette skulle tyde å at en ligger an til balanse ved årsslutt, men det er knyttet en god del usikkerhet til de utslag lønnsogjøret vil gi, samt hva regninga til KLP blir til slutt. Eventuelle negative utslag vil også vanskelig la seg korrigere i løet av den relativt korte tiden det er igjen av året. Med et forbehold om store utslag i forbindelse med lønnsogjøret budsjett i balanse ved årets slutt. 340 PU-sektor et viser et forbruk å 59 % ved utgangen av august. Dette har sammenheng med at de inntektene som ligger til grunn for budsjettet er kommet inn i regnskaet. Siste måneds resultat viser et forbruk å 11 %. Dette skyldes en økt utgift i forbindelse med ferieavvikling og økt avlastning i denne erioden. Sektorleders vurdering: Budsjett i balanse ved årets slutt. 370 Alstahaug Sentralkjøkken. et for erioden t.o.m august 2008 : Kommentar: i balanse i forhold til budsjett. Kommentarer til området helse og velferd sresultatet for sektorene helse, leie-og omsorg, funksjonshemmede, samt for sentralkjøkkenet ligger ved utgangen av august innenfor budsjettrammen. Dersom det ikke inntreffer en ekstraordiner situasjon budsjettbalanse ved årets slutt. I forbindelse med budsjettet for 2008 ble det vedtatt å stenge en avd. ved Alstahaug sykehjem. Allerede rett over årsskiftet ble denne avdelingen ånet.g.a endrede forutsetninger. Merkostnad i forhold til budsjett kr. 3 mill. Av disse 3 mill. er 1,1 mill. tilført sykehjemmet i forbindelse med budsjettregulering i aril. Av de 1,9 mill som gjenstår ser det ut som sykehjemmet selv i forbindelse med div. innsaringer å innleie av ekstrahjel, vikarer etc. greier å dekke dette inn over eget budsjett. Unntaket er området innenfor barne-og ungdomsvern, samt flyktningekontoret. Når det gjelder området innen flyktningekontoret har det sammenheng med for høyt budsjettert integreringstilskudd. Imidlertid jobbes det å området for å nå budsjettert inntektsnivå. Innenfor barne-og ungdomsvern knytter det seg stor usikkerhet til flere saker som må behandles i fylkesnemda. Problemet er at man ikke med sikkerhet kan si hvor mange av disse sakene det er som kommer o i høst / før årsskiftet eller om det vil bli først i 2009.
Område 4 Plan og utvikling 400 bygg og eiendom Bygg og Eiendomssektoren har vært uten sektorleder siden juni måned, dette har hatt stor innflytelse å sektoren som sådan. Det ositive er imidlertid at det blir ledige lønnsmidler å ansvarsted for adm. Bygg- og Eiendom, men sektoren lider selvsagt under dette. Det leies inn rosjektleder for noen rosjekt, slik at disse ferdigstilles. På ansvarsted for Bygg og Eiendom er det totalt brukt 55 % av totaltbudsjettet. 410 Brann og Beredskassektor Ansvarssted: 6100 forbrukt 34%, lavt forbruk å grunn av at en stilling har stått vakant første del av året. Ansvarssted: 6117 forbrukt 62% Ansvarssted: 6150 forbrukt 53% Art 10109 Lønn brannmannskaer ser ut til å være underbudsjettert med 100% og vil ved utløet av året ha en overskridelse å ca 210.000,-. På art 10506 lønn beredska ser det ut til å bli et overskudd å ca kr. 100.000,-. Art 10990 arbeidsgiveravgift ser ut til å være kraftig underbudsjettert og må rettes o i budsjettet for 2009. Ansvarssted: 6151 forbrukt 53% Ansvarssted: 6152 OK Totalt forbrukt gr. 410 brann- og beredska 49% 420 Kommunalteknisk sektor Ansvarssted: 6200 Komm.tek. sektor OK.Ettersle i belastning. Ansvarssted: 6213 Maskinark. OK.Ettersle i belastning. Ansvarssted: 6216 Serviceavdelingen. OK. Ettersle i belastning. Ansvarssted: 6320 Vannforsyning. OK. Ansvarssted: 6330 Avlø. OK. Ansvarssted:6340 Renovasjon. OK. Ansvarssted: 6350 Kommunal renovasjon OK. Ansvarssted: 6400 Veger. Minimum for å drifte vegene ligger å 3,5 mill kr. Årets budsjett er å 3,174. Taeren blir reasfaltering. Novikveien, Miljøgata, Sjøbergs gt er allerede ettersle fra i fjor. Ansvarssted:6468 Veglys. OK. Ansvarssted: 6500 Parkering. OK. 460 Plansektor Post 11209 må delvis ses i sammenheng med ost 16207 (noe høye utgifter til omålingsmateriell og større gebyrinntekter å omåling). Fordelinger er gjort r. 01.07.08. Det vises til tidligere kommentarer. Ser greit ut. 470 Landbruk og Miljøsektor Budsjettframlegget fra sektoren for Ansvarssted 10100 Lønn i faste stillinger kr 1 239 ble redusert til kr 1 089. Kommunalsjefen har olyst at årsak til gjennomførte reduksjon av sektorframlegget, var at det fra juli var forutsatt 25 % stillingsreduksjon fra jordbrukssjef (han har 50 % stilling) og at vakanse i stillingen som landbruk- og miljøvernsjef ble dekt o av skogbrukssjef.
I aril/mars -08 ble ble jordbrukssjefen anmodet av arbeidsgiver om å fortsette i 50 % stilling og landbruk- og miljøvernsjef begynte i stillingen igjen 1. august etter 15 mnd. ermisjon. Vi ber om budsjettjustering av Ansvarssted 10100 Lønn i faste stillinger fra kr 1 089 til kr 1 239. 490 Plan og Utvikling adm. Vurdering: Budsjett i balanse ved årets slutt. Kommentarer til området lan og utvikling: Ved utgangen av august måned er det ingen ting som tyder å at sektorene innenfor området Plan og utvikling ikke vil være i balanse ved årets slutt. Området har et samlet forbruk å 40% ved utgangen av august måned. Det lave forbruket skyldes bl.a ledighet i stillinger gjennom året i underkant av 1 mill. I tillegg ser det også ut for at det å øvrige driftsoster innen området vil bli en mindre kostnad enn budsjettert. Det må imidlertid foretas en lønnsregulering innenfor Landbruk og miljøsektor å kr. 150.000,-, samt en lønnsregulering innenfor Brann og beredskassektor å til sammen kr. 110.000,-. Grunnet vakanser i en del stillinger innen området dekkes merkostnadene o av ledige lønnsmidler. Området vil kunne ha et ositivt resultat ved utgangen av året å anslagsvis ca. 1 1,5 mill. 500 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Skatt å inntekt og formue. Inngangen r. august ligger å ca. 850 000 kr. mer eller 1,2 % over fjorårsnivå. I 2007 hadde Alstahaug kommune en skatteinngang å ca. 119,7 mill. kr. For kommunesektoren samlet var veksten r. juli å 7,1 %. For kommuner med skatteinntekter under 90 rosent av landsgjennomsnittet, har egen skatteinngang relativt liten betydning for kommunens inntektsnivå. Dette henger sammen med at kommuner med skatteinntekter under 90 rosent av landsgjennomsnittet har en mye høyere grad av utjevning enn øvrige kommuner. Alstahaug kommune som ligger under 90 rosent av landsgjennomsnittet, vil ved en økning i skatteinngangen lokalt å 1 krone tjene 10 øre å dette, gitt at landsgjennomsnittet ikke endrer seg. Dersom landsgjennomsnittet øker med 1 krone, vil Alstahaug kommune tjene 90 øre å dette. Dette betyr at Alstahaug kommune er mer følsom for svingninger i landsgjennomsnittlige skatteinntekter enn for svingninger i egne inntekter. Det foreslås at det legges til grunn et anslag å skattevekst å 1,2 % ut året. Rammetilskudd.
Ved forrige budsjettregulering i juni, ble anslaget å rammetilskudd ojustert, hovedsakelig.g.a. endrede befolkningsdata og høyere nasjonal skatteinngang enn det som lå til grunn ved orinnelig budsjett. Iflg. rognosemodell fra KS kan forventet rammetilskudd for 2008 illustreres å følgende måte: Innbyggertilskudd inkl. utgiftsutjevning og overgangsordning Prognose i.h.t. modell fra KS 62 106 Nord-Norge tilskudd 10 527 Regionaltilskudd Ordinært skjønn 4 385 Ekstraordinært skjønn 1 173 Selskasskatt 3 956 SUM RAMMETILSKUDD 82 147 Netto inntektsutjevning 24 574 SUM RAMMETILSKUDD INKL. INNTEKTSUTJEVN. 106 721 Det er netto inntektsujevning som er det største usikkerhetsmomentet, eksakte tall her er avhengig av skatteinngangen nasjonalt, og er ikke klar før januar 2009. Ekstraordinært skjønn. Kommunen har etter søknad mottatt ekstraordinære skjønnsmidler til tre rosjekter: Geodatasamarbeid kr 198.000 Omstilling kr 300.000 Undervisningssykehjem kr. 675.000 SUM kr. 1.173.000 Det foreslås at disse midlene budsjettereguleres i sin helhet inn å de områder utgiftene blir belastet. For øvrig foreslås ingen endringer i anslaget å frie inntekter. Eiendomsskatt. Budsjettert eiendomsskatt er kr. 8.030.000. Inngangen r. august er å kr. 5.944.000. Dette tilsier at inngangen ved årsslutt vil ligge ca. kr. 100.000 lavere enn budsjettert. Overføringer fra Staten. Dette gjelder ulike rentekomensasjonsordninger til omsorgsboliger og skolesektoren, mva.kom. fra investering og andre selskaer samt statstilskudd sykiatri. Bortsett fra mva. fra investering, som er avhengig av investeringsnivået resten av året og derfor er noe usikkert jfr. tidligere raort, forutsettes det at budsjettet holder.
Renter. Kommunen har flytende rentetilknytting å alle sine innlån. Ved utgangen av 2007 var kommunens lånegjeld å ca. 400 millioner kroner. P.g.a. økning i engemarkedsrentene ble anslaget for renteutgifter ojustert med 3,3 mill. kr. ved siste budsjettregulering. Utlånsrenten fra våre hovedbanker (Kommunalbanken og Kommunekreditt) har vært relativt stabilt å rundt 6,5 % siden siste budsjettregulering i juni. På grunn av høyere innlånskostnader, jfr. den seneste tids turbulens i finansmarkedene, har engemarkedsrenten steget betydelig den senere tid og vår utlånsrente vil ligge å 7,4 % - 7,6 % fra midten av oktober. Situasjonen er svært sesiell. Det normale er at utlånsrenten ligger 0,25 % -0,5 over styringsrenten fra Norges Bank, som.t. ligger å 5,75 %. Det er umulig å si hvordan rentemarkedet vil utvikle seg å kort sikt, mye tyder å at de vil øke ytterligere. Det synes likevel å herske enighet om at rentene skal ned i et 1 3 års ersektiv. Av budsjetthensyn vurderer administrasjonssjefen det dit hen at det kan være hensiktsmessig å binde deler av låneorteføljen til fast rentetilknytting. Imidlertid vil en, med forutsetning om at engemarkedsrenten blir liggende å nåværende nivå ut inneværende år, ha en budsjettoverskridelse i størrelsesorden 1,5 millioner kroner. Avsetting til likviditetsreserve. Det er avsatt 1 million kroner til likviditetsreserveavsetting i 2008, det foreslås at denne omreguleres til delvis dekning av forventede økte renteutgifter. Lønn. I budsjettet for 2008 ble det avsatt 6 millioner kroner til senere fordeling i forbindelse med sentrale og lokale forhandlinger. Dette var beregnet ut fra budsjettert lønnsmasse og en forutsetning om 5 % lønnsvekst, som var anslaget i Statsbudsjettet for 2008. Resultatet av lønnsogjøret ble å ca. 6,4 % lønnsvekst. Detter innebærer at en har en underdekning i forholdet mellom budsjettert lønnsvekst og faktisk lønnsvekst å ca. 2 millioner kroner. Imidlertid ser det ut som om ensjonskostnadene blir ca. 1 million kroner lavere enn budsjettert. Dette er noe usikkert, endelig kostnad vil ikke foreligge fra livselskaene før i februar 2009. P.g.a. at de lokale forhandlingene ennå ikke er avviklet, foreslås det at budsjettregulering av lønnsreserven foretas i siste kommunestyremøte før jul. OPPSUMMERING DRIFT/ FINANS Avviket å sosialsektoren er betydelig. Videre er lønnsveksten høyere enn budsjettert. Rentenivået har steget kraftig den senere tid, og også dette vil ha negativ betydning for årets budsjett. På lan og utvikling forventer en imidlertid lavere utgifter enn budsjettert. Det er ikke nok midler til å budsjettregulere inn disse overskridelsene, dermed anser administrasjonssjefen det som sannsynlig at kommunen vil få et driftsunderskudd i 2008. Gitt disse forutsetningene, og at den nasjonale skatteveksten ikke endrer seg betydelig de siste månedene, vil regnskasunderskuddet for 2008 være i størrelsesorden 5 millioner kroner.
Som nevnt ved en rekke tidligere raorter/ saker er driftsnivået alt for høyt i forhold til kommunens inntekter og sårbarheten er stor i forhold til uventede økonomiske hendelser. Et evt. driftsunderskudd må dekkes inn i 2009, alternativt fordeles å 2009 og 2010, for å unngå at kommunen skal havne å ROBEK-listen. Administrasjonssjefen har sendt ut følgende melding til samtlige ledere: Kommunalsjefer, Fagsjefer og Sektorledere I forbindelse med tertialraortering 2008 viser det seg at vi hvis ikke noe gjøres styrer mot et underskudd i størrelsesorden rundt ca. 5 mill ved utgangen av året. Vi har bl.a så langt i året hatt en økning i renteutgiftene å 4,9 mill ut over det som er budsjettert for 2008. Sannsynligvis vil renteutgiftene stige ytterligere. I budsjettet for inneværende år ble det avsatt 6 mill. til fordeling i forbindelse med sentrale og lokale forhandlinger. Beløet var beregnet ut fra budsjettert lønnsmasse og en forutsetning om 5 % lønnsvekst noe som var anslaget i Statsbudsjettet for 2008. Resultatet av lønnsogjøret ble å 6,4%. Dette innebærer en underdekning å ca. 2 mill. I tillegg er det overskridelser innen området sosial-og barnevern. Jeg må derfor ålegge alle ledere med økonomi og budsjettansvar om å redusere forbruket det resterende av året. Særlig gjelder dette for innleie av vikarer etc. samt vurdere nøye øvrige driftsoster. Som kjent er kommunens driftsnivå for høyt i forhold til inntektene og sårbarheten er stor i forhold til uventede økonomiske hendelser. Dette forsøkes det nå i forbindelse med omstillingsrosjektet som fremlegges for olitisk behandling i høst å gjøre noe med. Jeg ønsker dere alle lykke til med tiltakene. Dere gjør en god jobb og jeg vet at det noen steder er ekstra trange budsjett, samt at uforutsette hendelser ostår gjennom året. Med vennlig hilsen Edith Holand Adm.sjef Budsjettregulering drift. Rammeområde Orinnelig budsjett Utgifter o/ Inntekter ned Utgifter ned/ inntekter o Nytt budsjett 1 470 Landbruk og Miljø 1 633 000 150 000 1 783 000 2 170 Kultursektor 8 791 000 100 000 8 891 000 3 420 Kommunalteknisk 3 410 000 100 000
4 400 Bygg og eiendom 10 179 000 420 000 9 829 000 5 5 500 Finansieringstransaksjoner 239 047 000 1 173 000 240 220 000 6 500 Finansieringstransaksjoner 240 220 000 1 000 000 241 220 000 7 500 Finansieringstransaksjoner 241 220 000 100 000 241 120 000 8 500 Finansieringstransaksjoner 241 120 000 900 000 240 220 000 9 100 Sekretariat/info/arkiv 5 289 000 370 000 5 659 000 10 330 Pleie og omsorg 48 570 000 675 000 49 245 000 11 460 Plansektor 2 211 000 198 000 2 409 000 2 593 000 2 593 000 1) Landbruk og miljø tilføres kr. 150 000 som følge av feilbudsjettering. 2) Kulursektor tilføres kr. 100 000 som følge av feilbudsjettering. 3) Kommunalteknisk økes med kr. 100 000 som følge av rosjekt Renere By. 4) Bygg- og eiendomssektor reduseres med kr. 350 000.g.a. vakanser i stillinger. 5) Ojustering av anslag frie inntekter som følge av økt rosjektskjønn. 6) Avsetting likviditetsreserve settes fra 1 mill. kr. til kr. 0. 7) Eiendomsskatt settes ned med kr. 100 000. 8) Kr. 900 000 bevilges ekstra til delvis dekning av økte renteutgifter. 9) Bevilging knyttet til omstillingsrosjektet, ref. bevilgning ekstraordinært skjønn gjennom rammetilskuddet, overføres til sekretariat/ info/ arkiv hvor utgiftene belastes. Videre kr. 70 000 som følge av dobbelbelastning ordførerens kontor i januar. 10) Bevilgning knyttet til undervisningssykehjem, ref. bevilgning ekstraordinært skjønn gjennom rammetilskuddet, overføres leie- og omssorgssektoren. 11) Bevilgning knyttet til geodatsamarbeid, ref. bevilgning ekstraordinært skjønn gjennom rammetilskuddet, overføres lansektor. Budsjettregulering investering. Prosjektnummer Orinnelig budsjett Utgifter o/ Inntekter ned Utgifter ned/ inntekter o Nytt budsjett 1 799 Utbygging flylass, 0 5 712 000 5 712 000 anleggskostnad 2 799 Bruk av fond 0 5 712 000 5 712 000 SUM 5 712 000 5 712 000 Formannskaet vedtok i møte den 13.07.08, sak 68/ 07, å bevilge kr. 5 576 000 til forberedende arbeider i forbindelse med forlengelse av flylassen. Endelig regning kom først i sommer og beløet ble 5 712 000. Foreslås tatt av fond som var avsatt for å dekke o denne investeringen. IKKE RØR LINJA IKKE RØR LINJA
IV Saksbehandlers innstilling: 1. Foreliggende regnskasraort r. andre tertial tas til etteretning. 2. De budsjettreguleringer som fremgår av saksframlegget vedtas. Sandnessjøen, den 07.10.2008 V Administrasjonssjefens innstilling: Frank Pedersen Økonomisjef Saksbehandlers innstilling tiltres Sandnessjøen den 07.10.2008 Edith Holand administrasjonssjef IKKE RØR LINJA