Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09.

Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: 24.02.11 Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt 2010/18 ØKONOMIRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2010 1. Saken i korte trekk Høgskolen i Telemark (HiT) har på overordnet nivå holdt seg innenfor Kunnskapsdepartementets (KDs) totale bevilgningsramme i 2010. Både planleggingen, budsjetteringen og oppfølgingen i løpet av året anses i hovedsak å ha vært god. Dette bidrar til å gi en trygghet for at økonomistyringen er under tilfredsstillende kontroll. Foreløpig årsregnskap for 2010 viser et mindreforbruk av bevilgningen fra KD (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) på om lag 62,6 mill. kroner eksklusiv ubrukte midler fra Norges forskningsråd (NFR) og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene. Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv ubrukte midler fra NFR og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene på 49,6 mill. kroner pr. 31.12.09, hvilket innebærer er økning på 13,0 mill. kroner. Ubrukt bevilgning fra NFR pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr. 31.12.10 er på 4,8 mill. kroner, mot 4,5 mill. kroner pr. 31.12.09. Summen av ubrukt bevilgning knyttet til avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet og ubrukte NFR-midler utgjør totalt 66,0 mill. kroner, mot 51,6 mill. kroner pr. 31.12.09. Økningen i samlet mindreforbruk er således på 14,4 mill. kroner fra 2009 til 2010. I tillegg er ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjekter øket med 0,3 mill. kroner. Høgskolen forventet i begynnelsen av året en nedgang på om lag 4 mill. kroner i 2010. Økningen i mindreforbruket fra 2009 til 2010 er i hovedsak knyttet til 2 avdelinger, samt forsinkede tilsettinger av stipendiater. Bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, er på om lag 50,5 mill. kroner. Omfang av BOA, inkludert inntekter fra betalingskurs, ble i 2010 på om lag 21 mill. kroner, hvilket er uforandret fra 2009. Bidragsaktivitet øker med 0,7 mill. kroner mens oppdragsaktivitet er redusert med 1,3 mill. kroner. Inntekter fra betalingskurs øker med 1,2 mill. kroner fra 2009 til 2010. Det eksterne foreløpige årsregnskapet for 2010 viser et positivt resultat på kr 502 097 pr. 31.12.10. 2. Tilråding Jeg tilrår at styret gjør følgende vedtak: Styret tar økonomirapporten for 3. tertial 2010 til etterretning.

2 3. Bakgrunn Tertialregnskapet for 3. tertial rapporteres i to former: 1. Høgskolens offisielle tertialregnskap (resultat, balanse, noter og kontantstrømsanalyse), fremstilt etter retningslinjer gitt av KD, jf. S-sak 05/11. Regnskapet viser forbruk i perioden, men forholder seg ikke til budsjett og avviksanalyser. Balanseverdier settes opp med utgangspunkt i bankbeholdning. 2. En økonomirapport, herunder internregnskapsrapport og -vurdering (denne saken). 4. Vurdering 4.1 Tallgrunnlag og vurderinger på totalnivå HiT har på overordnet nivå holdt seg innenfor KDs totale bevilgningsramme i 2010. Både planleggingen, budsjetteringen og oppfølgingen i løpet av året anses i hovedsak å ha vært god. Dette bidrar til å gi en trygghet for at økonomistyringen er under tilfredsstillende kontroll. Høgskolen har i 2010 totalt sett brukt mindre enn bevilgningen fra KD, noe som har resultert i et økt mindreforbruk på 14,4 mill. kroner. 4.1.1 Årsresultat I tillegg til mindreforbruket viser det eksterne foreløpige årsregnskapet for 2010 et positivt resultat på kr 502 097 pr. 31.12.10. Det er netto overskudd av alle avsluttede og avregnede oppdragsprosjekter i 2010 som gir dette resultatet. Resultatet tilsvarer styrets fastsatte resultatmål på kr 500 000 i 2010. Høgskolen hadde pr. 31.12.10 en virksomhetskapital på kr 3 945 856 før resultat fra 2010 er lagt til. Når resultat fra 2010 legges til, er virksomhetskapitalen på kr 4 447 953. 4.1.2 Omfang og resultat av bidrags- og oppdragsfinansierte aktiviteter (BOA) BOA består av oppdragsaktivitet: Prosjekter høgskolen utfører mot betaling fra eksterne oppdragsgivere, med krav til leveranser (med motytelse) ved avtale/kontraktsinngåelse og bidragsaktivitet: Prosjekter hvor høgskolen henter støtte fra nasjonale og internasjonale finansieringskilder, uten krav til leveranser (uten motytelse) ved avtale/kontraktsinngåelse. Tidligere var også høgskolens betalingskurs en del av BOA, men det er nå å se på som rene ordinære inntekter. Inntekter fra betalingskurs er likevel synliggjort i 2010 for å kunne sammenligne utviklingen over tid. Tilsvarende er midler fra Forskningsrådet å anse som bevilgning fra eget departement, og derfor ikke en del av BOA. Omfang av BOA, inkludert inntekter fra betalingskurs men eksklusiv inntekter fra Forskningsrådet, ble i 2010 på om lag 21,1 mill. kroner, hvilket er uforandret fra 2009. Bidragsaktivitet øker med 0,7 mill. kroner mens oppdragsaktivitet er redusert med 1,3 mill. kroner. Inntekter fra betalingskurs øker med 1,2 mill. kroner fra 2009 til 2010.

3 Følgende tabell viser utvikling i omfang og resultat i perioden 2005-2010: Tall i mill. kroner År Avregnede inntekter fra Inntekter fra Samlet omfang Resultat BOA betalingskurs (inkl. betalingskurs) 2005 15,6 0,539 2006 11,8 0,072 2007 15,8 0,389 2008 18,2 0,291 2009 14,2 6,4 21,0 0,818 2010 13,5 7,6 21,1 0,502 4.1.3 Økonomiske rammer, regnskap og avsetninger Driftsenhetene i høgskolen er av styret tildelt en ramme basert på bevilgningene fra KD i 2010 på kr 490 786 000. I tillegg har styret i revidert budsjett tildelt driftsenhetene overførte, ubrukte midler fra 2009 med kr 49 647 000. Totalrammen er dermed på kr 540 433 000. Det er på bakgrunn av disse rammene driftsenhetene leverer sine regnskapsrapporter. Rapportene skal vise budsjett, regnskap, og avvik mellom disse. Felles maler for hvordan driftsenhetene skal foreta egne vurderinger av den økonomiske situasjonen er benyttet også for 3. tertial 2010. Dette er gjort for å få mer utfyllende, enhetlige og sammenlignbare vurderinger. I denne forbindelse har jeg utover malene også gitt følgende føringer for driftsenhetenes vurderinger: Definisjon bundet mindreforbruk: Det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale. Primært bør alle avtaler inngås skriftlig. Under bundne midler skal alle konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle tiltak som ikke er angitt med tiltaksnummer over kr 20 000 spesifiseres. Øvrige tiltak under kr 20 000 kan slås sammen til et beløp dersom driftsenheten ønsker dette. Tabellen nedenfor viser rammer for driftsenhetene og særskilte tiltak m.v. pr. 31.12.10 (1 000 kr). Driftsenheter Ramme 2010 Avdeling for allmennvitenskapelige fag (AF) 90 351 Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning (EFL) 123 300 Avdeling for helse- og sosialfag (HS) 48 850 Avdeling for teknologiske fag (TF) 61 102 Biblioteket (BiB) 13 692 Driftstjenesten (DR) 123 171 IT-tjenesten (IT) 17 912 Fellesadministrasjonen (FA) 23 712 Fellestiltak, strategiske satsingstiltak og øremerkede midler 37 244 Reserveposten 1 099 SUM (inkludert overførte midler fra 2009) 540 433

4 Tabellen under viser økonomiske rammer og regnskap for perioden fordelt på de ulike driftsenhetene i høgskolen. Alle tall er oppgitt i hele 1 000 kr. Budsjettansvar Budsjett 2010 31.12.2010 Bundet Regnskap mindreforbruk 2010 Avvik Disponibelt mindreforbruk/ udekket merforbruk Avdelinger: Allmennvitenskapelige fag 90 351 82 481 7 870 5 636 2 234 Estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning 123 300 92 356 30 944 20 487 10 457 Helse- og sosialfag 48 850 51 853-3 003 705-3 708 Teknologiske fag 61 102 58 449 2 653 1 560 1 093 Sum avdelinger 323 603 285 139 38 464 28 388 10 076 Fellestjenester, tiltak: Biblioteket 13 692 13 539 153 0 153 Driftstjenesten 123 171 122 364 807 785 22 IT-tjenesten 17 912 17 272 640 589 51 Fellesadministrasjonen 23 712 22 756 956 0 956 Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler 37 244 32 622 4 622 3 610 1 012 Stipendiater finansiert av KD -16 489 16 489 16 489 0 Sum fellestjenester 215 731 192 064 23 667 21 473 2 194 Reservepost 1 099 643 456 670-214 Sum Høgskolen i Telemark 540 433 477 846 62 587 50 531 12 056 Totalt bundet mindreforbruk, dvs. der det foreligger juridisk skriftlig eller muntlig bindende avtale, er på 50,5 mill. kroner i 2010. Følgende tabell viser utvikling i det totale mindreforbruk i perioden 2005-2010: Tall i mill. kroner År Avsetninger Avsetninger, midler Avsetninger, Totalt ekskl. midler fra NFR og bidragsprosjekter fra NFR bidragsprosjekter 2005 52,6 2006 49,9 2007 54,9 2008 36,5 3,3 4,8 44,6 2009 49,7 1,9 4,5 56,1 2010 62,6 3,4 4,8 70,8

5 Følgende tabell viser utvikling i avregninger av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv ubrukte NFR-midler og ikke inntektsførte inntekter fra bidragsprosjekter for perioden 2006-2009 for de respektive driftsenheter: Avdelinger: 2006 2007 2008 2009 2010 Avdeling for allmennvitenskapelige fag 12 489 13 578 10 695 9 558 7 870 Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning 5 128 6 440 6 989 23 377 30 944 Avdeling for helse- og sosialfag 4 049 1 670-1 627 59-3 003 Avdeling for teknologiske fag 4 364 6 980 10 694 11 488 2 653 Sum avdelinger 26 030 28 668 26 751 44 482 38 464 Fellestjenester, tiltak: Biblioteket 76 18-239 244 153 Driftstjenesten 1 980 546-1 099 0 807 IT-tjenesten 422 302 472 1 032 640 Fellesadministrasjonen 1 209 1 031 271 1 431 956 Strategiske tiltak, fellestiltak, øremerkede midler 8 728 12 721 5 017 2 479 4 622 Stipendiater finansiert av KD - - - - 16 489 Sum fellestjenester 12 415 14 618 4 422 5 186 23 667 Reservepost 985 777 5 249-21 456 Sum Høgskolen i Telemark 39 430 44 063 36 422 49 647 62 587 Foreløpig årsregnskap for 2010 viser et mindreforbruk av bevilgningen fra KD (avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet) på om lag 62,6 mill. kroner eksklusiv ubrukte midler fra NFR og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene. Til sammenligning var avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet eksklusiv ubrukte midler fra NFR og ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjektene på 49,6 mill. kroner pr. 31.12.09, hvilket innebærer er økning på 13,0 mill. kroner. Ubrukt bevilgning fra Forskningsrådet pr. 31.12.10 er på 3,4 mill. kroner, mot 1,9 mill. kroner pr. 31.12.09. Ikke inntektsførte midler knyttet til bidragsprosjekter pr. 31.12.10 er på 4,8 mill. kroner, mot 4,5 mill. kroner pr. 31.12.09. Summen av ubrukt bevilgning knyttet til avregning av bevilgningsfinansiert virksomhet og ubrukte NFR-midler utgjør totalt 66,0 mill. kroner, mot 51,6 mill. kroner pr. 31.12.09. Økningen i samlet mindreforbruk er således på 14,4 mill. kroner fra 2009 til 2010. I tillegg er ikke inntektsførte midler fra bidragsprosjekter øket med 0,3 mill. kroner. Høgskolen forventet i begynnelsen av året en nedgang på om lag 4 mill. kroner i 2010. Økningen i mindreforbruket fra 2009 til 2010 er i hovedsak knyttet til 2 avdelinger, samt forsinkede tilsettinger av stipendiater.

6 EFL har i 2010 fått tildelt eksterne midler på til sammen kr 22 362 000. Dette er en økning av eksterne midler på kr 3 660 000 fra 2009. Avdelingen rapporterer at de eksterne tildelingene bidrar til at det blir overført vesentlig beløp til avdelingen i form av refusjon for lønnskostnader samt indirekte kostnader. Dette er hovedårsaken til at avdelingen i 2010 har et stort ubundet mindreforbruk. EFL mener at det er nødvendig med et mindreforbruk i 2010, for å kunne finansiere fremtidige masterutdanninger, mellomfinansiering av den nye grunnskolelærerutdanningen (GLU) og annen kompetanseoppbygging i avdelingen. AF rapporterer om et mindreforbruk på 7,9 mill. kroner, som skyldes flere forhold. Blant annet at det ikke er overført midler til samarbeidspartene vedrørende etablering av master i fri programvare, tildeling av SAK-midler som ikke er benyttet ennå, samt lavere forbruk enn forventet på en del tiltak. Avdelingen befinner seg i en situasjon der det er lite rom for kreativ nyskaping og ekstraordinære tiltak. HS avtalte med høgskoleledelsen ved årets inngang å styre mot et merforbruk på maksimalt 4 mill. kroner i 2010. HS har et merforbruk på 3 mill. kroner. Avdelingen har i 2010 iverksatt tiltak og redusert sitt merforbruk. Det er et mål å redusere merforbruket ytterligere blant annet gjennom å videreføre arbeidet med sikte på økt ekstern inntjening. Stipendiatene som er finansiert av KD, er i 2010 trukket ut av regnskapene til avdelingene og føres på egen enhet. Det er til sammen 22 stillinger, men på grunn av forsinkelser i tilsettinger og studieløp, er det et mindreforbruk på 16,5 mill. kroner. Rektor har gitt tillatelse til at foreløpig 2 stipendiater på Avdeling for teknologiske fag (TF) kan forskutteres av dette mindreforbruket, og det er åpnet for å forskuttere ytterligere 3 stipendiater i 2011. Mindreforbruket vil derfor forhåpentligvis reduseres i kommende år. Men dette fordrer selvsagt at tilsettinger gjøres i takt med tildelingsperioden. Mindreforbruket på stipendiatene er fordelt slik på avdelingene: Mindreforbruk Avdeling stipendiater AF 4 399 EFL 1 828 HS 4 425 TF 5 837 Totalt 16 489 Jeg vil for øvrig vise til driftsenhetenes egne vurderinger angående forklaringer til mindreforbruket. Disponering av mindreforbruket vil bli behandlet i styret 25.03.11 i sak om revidert budsjett for 2011. 4.2 Vurderinger på enhetsnivå Nedenfor følger driftsenhetenes egne vurderinger av deres økonomiske situasjon. 4.2.1 Avdeling for allmennvitenskapelige fag a. Ramme AF har pr 31.08.10 en ramme på kr 90 351 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 9 558 000.

7 b. Regnskap pr 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr. 31.12.10 er på kr 7 870 500. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 2 234 500 og bundet mindreforbruk på kr 5 636 000. Ubundet mindreforbruk på kr 2 234 500 skyldes: I økonomirapporten pr 31.08.10 rapporterte avdelingen et forventet ubundet mindreforbruk på kr 2 232 000. Resultatet er svært nært. Årsaken til mindreforbruket er vakante stillinger og et nøkternt forbruk på andre driftskostnader. Bundet mindreforbruk på kr 5 636 000 er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Tekst Beløp 2060 Senter for kultur og idrett 167 167 22107 IØI (inst. leder): Kompetansekonto (2020) 551 834 22108 IFIF (inst. leder): Kompetansekonto (2030) 48 011 22109 IKH (inst. leder): Kompetansekonto (2050) 57 873 22118 IØI (Isaksen): Nordplus (2020) 42 529 22119 IØI (inst. leder): Internasjonalisering (2020) 124 335 22122 IKH (Schrumpf): Barndomshistorie (2050) 28 771 22127 INHM (Klempe): Vassdragsregulering (2070) 54 927 22136 INHM (Heggenes): Biodiversitet (2070), MVA 369 814 22137 INHM (Kleiven): Cyanobakterier (2070) 67 515 22151 INHM (Kure): Miljø og genetisk samspill (2070) 35 739 22163 Lærebokprosjektet reiseliv 31 895 22184 INHM (Kleiven): Inland Water (2070) 45 050 22192 IØI (inst. leder) : Holte Prosjekt (2020) 61 363 22203 IKH (Gulliksen): Utred. Ibsen-satsing (2050) 67 811 22226 IFIF (inst.leder): Underv. Kropp helse 23 956 22227 IFIF(inst. leder): Sommerskole 08 (2030) 80 000 22229 IKH:permisjonsmidler Lunden 30 000 22230 Adm.(dekan): Dr. gr. utredn. i foreb. helsearb. (2013) 100 485 22232 IKH(inst. leder): Dr.grad. kulturarbeid 83 714 22234 Adm. (Hjeltnes): GIS-samarbeidet, medlemskap (2013) 322 150 22235 Adm. (Hjeltnes): Overskudd fra prosjekt (2013) 101 298 22259 IKH (inst. leder): Stimuleringsmidler NFR (2013) 34 051 22282 IKH (inst. leder): Stipendiat Johanson (2050) - Forskningsklynge 597 472 22283 IØI (Lønnestad): Etablering master fri programvare (2020) 503 266 22286 INHM (inst.leder): Dr.stip. Clara Vicente -100 000 22288 INHM (Klempe): Grunnvann (2070) 147 142 22289 INHM (Rosell): Bever (2070) 370 952 22305 INHM (Lydersen): HG-analyseinstrument -227 681 22306 INHM (inst. leder): SAK-UIA 140 984 32001 Gateway 270 911 32003 IFIF Volleyball trener 4 61 997 32004 Eiendomsmeglereksamen (2020)-overgangsordn (62010) 235 413

8 32005 Nettbasert undervisning IKH 51 000 32006 INHM (Odland): Kurs i rødlistearter 56 683 Diverse Små driftsmidler 887 242 Diverse Tiltak under kr 20 000 110 242 Sum 5 635 911 AF har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket: Bundet mindreforbruk er redusert med kr 2 903 000 fra 31.12.09 til 31.12.10. Årsak til reduksjonen er overføring av stipendiatstillinger til FA (- kr 3 809 000), men samtidig er det en økning i andre tiltak. De største endringene er: Små driftsmidler kr 887 000. Det er en økning på kr 430 000 fra 2009. Etablering av master i fri programvare kr 503 000. Midlene kommer fra Norgesuniversitetet og ca. kr 400 000 skulle ha vært overført til samarbeidspartene i 2010. Av ulike grunner blir ikke midlene overført før i 2011. SAK-UiA: kr 140 000 Stipendiatmidler Johanson kr 597 000. Stimuleringsmidler til forskningsklynge er tildelt i 2009 og 2010. Stipendiaten begynte 1. mars 2010, dvs. utsatt start i forhold til tildeling av midler. Det settes dessuten hvert år av midler til finansiering av et 4. år. Økning fra 2009 er på kr 283 000. HG-analyseinstrument: - kr 227 000. Instrumentet skal dekkes av fremtidige inntekter på prosjekt. Dr.stip Vicente: - kr 100 000. Finansieres av midler fra prosjektet Pyrowater. Deltidsundervisning med egenandel (tiltak 32*) er økt med kr 450 000. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 1 491 Bidragsinntekter 835 SUM BOA 2 200 2 326 Statlige bidrag 1 240 Forskningsrådet 1 439 Betalingskurs 2 404 SUM 7 408 AFs netto resultat av oppdragsaktivitet ble på kr 67 621 i 2010. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjon AF har et ubundet mindreforbruk på kr 2 234 500. Det er svært nært det som ble forventet i økonomirapporten pr 31.08.10. Avdelingen har kalkulert med midlene i budsjettet for 2011 og de er helt avgjørende for å få budsjettet i balanse. Det bundne mindreforbruket er økt med 1,8 mill. kroner i forhold til økonomirapporten pr 31.08.10. Årsaken er bl.a. at det ikke er overførte midler til samarbeidspartene vedr. etablering av master i fri programvare, tildeling av SAK-midler og lavere forbruk enn forventet på en del tiltak. e. Konklusjon Avdelingen finner situasjonen slik den kommer til uttrykk over, tilfredsstillende om enn krevende, i den forstand at det er lite rom for kreativ nyskaping og ekstraordinære tiltak. Budsjettforvaltningen er generelt streng. AF opplever noe intern ubalanse, men vil eventuelt søke råd om håndteringen av dette i andre sammenhenger.

9 4.2.2 Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning a. Ramme EFLs ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 123 300 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 23 377 000. b. Regnskap pr. 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk 31.12.10 er på kr 30 943 976. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 10 456 937 og bundet mindreforbruk på kr 20 487 039. Ubundet mindreforbruk på kr 10 456 937 skyldes: Avdelingen har i 2010 fått tildelt eksterne midler på til sammen kr 22 362 000. Dette er en økning av eksterne midler på kr 3 660 000 fra 2009. De eksterne tildelingene bidrar til at det blir overført vesentlig beløp til avdelingen i form av refusjon for lønnskostnader samt indirekte kostnader. Dette er hovedårsaken til at avdelingen også i 2010 har et stort ubundet mindreforbruk. Institutt for pedagogikk og Institutt for lærerutdanningsfag er nå i en opptrappingsfase i forhold til å møte utfordringene knyttet til ny grunnskolelærerutdanning samt oppbygging av master i pedagogikk og master i engelsk/norsk fagdidaktisk retning. Mindreforbruket vil være en viktig faktor i finansieringen av denne oppbyggingen. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Navn Beløp 27042 Nasjonalt kompetansenettverk 866 110 27050 Fagpersonal/yrkesfelt 96 602 27066 Veiledning av nyutdanna, utdanninga 7 204 391 27075 Reggio 134 475 27080 Nettverk fysisk aktivitet 53 703 27092 Samarbeidsprosjekt med NAFO 5 260 27094 Pedagogisk utviklingsarbeid i barnehagen 575 414 27105 Førskole Hønefoss 36 799 27106 Likeverdig samarbeid 157 337 27113 Små driftsmidler08 Forskningsrådet 33 461 27119 Rekrutteringsteam for likestilling i barnehagen 12 754 27127 FSL Drammen økt opptak 105 977 27144 Utvikling videreutd. leseopplæring 1 439 492 27145 Utvikling videreutd. matte 478 601 27146 Utvikling videreutd. K&H 485 598 27147 Små driftsmidler09 Forskningsrådet 82 535 27148 Arbeidsrelatert førskolelærerutdanning 1 627 610 27150 Entreprenørskap og innovasjon emneplan 8 577 27151 Etterutdanning IKT i K&H 3 887 27152 SAK-midler (GLU) 1 812 519 27153 Oppfølging av førskolelærerutd. NOKUT 485 334 27160 Etablering av ny GLU 162 956 27161 Veiledning av nyutdanna, ordninga 1 042 409 27162 Små driftsmidler 10 Forskningsrådet 165 558 27163 Utdanningskvalitetsprisen 400 000 27164 Entreprenørskap etterutdanning 195 321 27165 Master i norsk og engelsk 2 000 000 27166 Master i pedagogikk 800 000 27167 Ung grunder EFL 6 027 37209 Norsk for språklige minoriteter 8 333 SUM 20 487 039

10 EFL har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket. Tildelinger blir ofte gitt for ett studieår. Det er derfor naturlig at det er midler igjen pr. 31.12 som overføres til neste år. Enkelte tiltak har fått utsatt igangsetting fordi tilsatte har hatt sin arbeidstid bundet opp i avdelingens opptrapping innenfor viktige områder av primærvirksomheten. Alle overnevnte tiltak er aktive tiltak som skal videreføres i 2011. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 1 596 Bidragsinntekter 155 SUM BOA 2 700 1 752 Statlige bidrag 270 Forskningsrådet 569 Betalingskurs 4 547 SUM 7 138 Betalingskurs er fra 2009 ikke lenger en del av BOA. EFL har betydelig aktivitet her som nå ikke kommer med inn under forventet inntekt BOA. Avdelingen vil derfor synliggjøre denne aktiviteten som for 2010 utgjør kr 4 647 000. I tillegg har avdelingen fått tildelt kr 22 362 000 i 2010 fra statlig hold. Disse midlene føres som egne tiltak under ordinær drift. Dette viser at avdelingen aktivt søker ekstra midler til ulike formål. For en avdeling som har sin hovedvirksomhet innen utdanningsvirksomhet (skole og barnehage), er det naturlig at eksterne bidragsytere i stor grad er offentlig sektor. Det kan ikke forventes at EFL i samme grad kan hente inn eksterne midler fra privat næringsliv. Avdelingen arbeider aktivt for å øke BOA i 2011. EFLs netto resultat av oppdragsaktivitet ble på kr 343 021 i 2010. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Avdelingen ble i 2010 tildelt kr 700 000 til etablering av ny modell for GLU. Ved årsskiftet er gjenstående beløp kr 163 000. Midlene er brukt til fagplanarbeid, reiser og markedsføring. Resten av midlene vil i 2011 bli brukt til å knytte kontakt med nye praksissteder samt noe utstyr. Det er ressurskrevende for avdelingen med innføring av ny grunnskolelærerutdanning og omfattende satsing på nettbaserte studier. Volumøkning, splitting av grunnskolelærerutdanningen i to studieløp samt omlegging til omfattende nettundervisning medfører en stor endring for avdelingen. Det er stor interesse for de nettbaserte studiene, og dette bidrar til at EFL kan innfri det høye aktivitetskravet ved HiT innen grunnskolelærerutdanning. Dette vil medføre økte kostnader de nærmeste årene i påvente av økte inntekter fra studiepoengproduksjonen. Samtidig er det viktig å ivareta og videreutvikle avdelingens sterke fagmiljøer innenfor formgivingsfag og folkekultur i en periode hvor nasjonalt fokus i sterk grad er rettet mot basisfagene i grunnskolen, men hvor kompetansebehovet innen disse fagene vil være betydelig i årene framover. Praksisutgiftene vil øke betydelig med det antall studenter EFL nå legger opp til. Årsaken til dette er blant annet volumøkning og det faktum at avdelingen skal ha flere nettbaserte studenter. Dette innebærer at ELF har søkere fra et større geografisk nedslagsfelt, noe som betyr at praksisopplæringen vil bli fordelt på flere kommuner. Faglærere og praksiskoordinatorer vil måtte bruke mer tid til reiser. Det vil bli et krav om minst 15 studiepoeng veiledningskompetanse hos praksisveiledere. Høgskolen må dekke kostnadene ved kompetanseheving for praksislærere i regionen og for dem EFL har knyttet til de nettbaserte studiene.

11 Den store satsingen på nettstudier innebærer at avdelingen framover må styrke kompetansen til fagpersonalet. Det vil også være behov for teknisk og pedagogisk bistand i forbindelse med undervisning på nett. Det er avgjørende at EFL i oppstartsfasen av mange nettbaserte studier har høy kvalitet, slik at avdelingen framstår som en attraktiv høgskole for nettstudier og har godt omdømme, både på innholdssiden og på den tekniske og organisatoriske siden. Det er nå grunnlaget legges for den posisjon HiT kan opparbeide seg som en pioner innen seriøs og kvalitativt god nettundervisning. EFL er også blitt spesielt utfordret av departementet på kvalitetssikring av praksisopplæringen i de nettbaserte studiene og har startet opp dette arbeidet. Alle politiske signaler tilsier at grunnskolelærerutdanningen vil bli femårig med master i løpet av få år. Avdelingen har nå nødvendig kompetanse på plass og vil igangsette masterutdanning i pedagogikk fra høsten 2011. Dette er en nødvendig satsing for å ivareta et stort antall studenter som er knyttet opp mot ulike lærerutdanninger. NOKUT-evalueringen har vist at satsing på førskolelærerutdanning er nødvendig, og avdelingen har i 2011 avsatt midler til blant annet kompetanseheving og større rom for forskning. e. Konklusjon Mindreforbruket i 2010 gir et brukbart utgangspunkt for den omfattende satsingen avdelingen nå er inne i på flere felt. Dette gjelder både oppbygging av volum innenfor grunnskolelærerutdanning, etablering av masterutdanninger for lærere, videreutvikling av nettbaserte studier og styrking av kompetansen innen førskolelærerutdanning. I tillegg bygges det opp kompetanse med tanke på fremtidig doktorgradsutdanning. Denne satsingen vil være kostnadskrevende i en årrekke framover. Signalene i Stortingsmelding 11 om lærerutdanning gir klare signaler om en framtidig 5-årig lærerutdanning. Utvikling av slike masterstudier er i gang. For å sikre HiTs mulighet til å tilby konkurransedyktige lærerutdanninger, vil det bli behov for finansiering av nye studieplasser på masternivå knyttet til dette. 4.2.3 Avdeling for helse- og sosialfag a. Ramme HS ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 48 850 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 59 000. b. Regnskap pr 31.12.10 Totalt regnskapsmessig merforbruk pr. 31.12.10 er på kr 3 003 000. Regnskapsmessig merforbruk på kr 3 003 000 skyldes: Styrking av førstekompetanse for å innfri NOKUTs krav som over tid har gitt et større merforbruk. Underfinansiering ved etablering av mastergrad, gjelder spesielt i 2008 og 2009. Bortfall av tilskudd til desentralisert vernepleie i Vestfold. I tillegg til regnskapsmessig merforbruk på kr 3 003 000 pr. 31.12.10, har HS bundne midler på kr 705 000. De bundne midlene er knyttet til følgende konkrete tiltak: Tiltak Beløp 24086/24106/24112 Universitetssatsing (jf. note 15) Kr 550 000 24051/24108 Større utstyrskjøp og vedlikehold (jf. note 15) Kr 87 000 24107/24120/24121 Små driftsmidler (jf. note 15) Kr 68 000 Sum Kr 705 000

12 HS har følgende kommenterer til de bundne midlene: Universitetssatsing gjelder tildelte ubenyttede midler i 2009 og 2010 som nå er overført til budsjettet for 2011. Midlene er øremerket Senter for omsorgsforskning Sør og førstelektorkompetanse. Større utstyrskjøp og vedlikehold gjelder tildelte ubenyttede midler i 2009 og 2010 som nå er overført til budsjettet for 2011. Midlene er øremerket KFS (Klinisk ferdighetssenter). Små driftsmidler gjelder tildelte ubenyttede midler i 2010 som nå er overført til budsjettet for 2011. Midlene er øremerket. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 771 Bidragsinntekter 394 SUM BOA 1 400 1 165 Statlige bidrag 1 494 Forskningsrådet 51 Betalingskurs 616 SUM 3 326 I 2010 ble det tilsatt KO-medarbeider etter nær 2 år vakanse i stillingen. Stillingen er blitt brukt til å bygge nettverk i kommunene. KO-medarbeideren har vært mye ute i kommuner og presentert avdelingens tilbud. HS forventer derfor økt oppdragsmengde i 2011. HS netto resultat av oppdragsaktivitet ble på kr 67 218 i 2010. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Økonomirapporten pr. 31.08.10 viste at avdelingen forventet et regnskapsmessig merforbruk for 2010 på kr 3 000 000. Det endelige regnskapsmessige merforbruket ble kr 3 003 000. I tillegg kommer øremerkede bundne midler knyttet til universitetssatsing med kr 550 000, større utstyrskjøp og vedlikehold med kr 87 000 og små driftsmidler med kr 68 000, slik at avdelingens samlede reelle merforbruk er kr 3 708 000 inkl. bundne midler. Dette er en forbedring på kr 853 000 fra 2009 da merforbruket var på kr 4 561 000 inkl. bundne midler. Når det gjelder avdelingens budsjett for 2011 mangler det p.t. kr 3 200 000 på å komme i balanse. Tilsvarende tall for 2010 er 4 000 000. Regnskapsmessig resultat for 2010 samt budsjett for 2011 viser at den økonomiske situasjonen er under kontroll og avdelingen er i en positiv utvikling. Ordningen med at stipendiatmidlene er trukket ut av rammen har lettet økonomistyringen og forståelsen for de regnskapsmessige resultatene. e. Konklusjon Gjennom målrettet rekruttering av førstekompetanse, samt tildeling av stipendiatstillinger er avdelingen inne i en positiv faglig utvikling. Dette arbeidet må fortsette i 2011. Stadig flere av de førstekompetente med forskerkompetanse veileder stipendiater samtidig som de inkluderer andre medarbeidere innenfor sine fagområder med sikte på kompetanseheving og økt publisering (artikler og fagbøker). Senter for omsorgsforskning har vært et viktig bidrag inn i dette arbeidet. Avdelingen har et godt samarbeid med Universitetet i Agder gjennom senteret. Videre bygger HS opp kompetanse og FoU-aktivitet knyttet til satsningsområdet Barn og unge. Mastergradsstudiet rekrutterer stadig bedre og en revisjon av studieplanen er under arbeid. Dette er

13 også viktige tiltak i arbeidet med å styrke universitetsfunksjonene med sikte på en eventuell fremtidig fusjon. Samtidig vil HS understreke at hovedaktiviteten ved avdelingen knytter seg til driften av de store bachelorutdanningene. Økt antall studieplasser innen sykepleie representerer en betydelig utfordring. Svært trange økonomiske rammer har nødvendiggjort en restriktiv holdning til eksterne kurs og faglige aktiviteter for de ansatte. Avdelingen iverksetter i løpet av våren 2011 en seminarrekke med sikte på kvalifisering av egne ansatte. Avdelingen har gjennom 2010 redusert sitt merforbruk. Dette til tross for bortfall av tilskuddet til desentralisert vernepleie. Dersom merforbruket for 2010 fører til trekk i rammen for 2011 forventes underskuddet å bli på 3,2 mill. i inneværende år. Det er et mål å redusere dette blant annet gjennom å videreføre arbeidet med sikte på økt ekstern inntjening. 4.2.4 Avdeling for teknologiske fag a. Ramme TFs ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 61 102 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 11 488 000. b. Regnskap pr 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr. 31.12.10 er på kr 2 653 245. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 1 093 323 og bundet mindreforbruk på kr 1 559 922. Ubundet mindreforbruk på kr 1 093 323 skyldes: Ledige stillinger gjennom deler av året, samt noe refusjon grunnet sykefravær. Forskutterte stipendiatmidler som er tilbakeført avdelingen. Det er en rekke tiltak som er underfinansiert eller har et overforbruk. Dette kommenteres nærmere i de generelle kommentarene. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak Beløp 26001 Stipendiatmidler 164 047 26120 UIA/TF (CWI prosjekt med UiA) 40 219 26130 NOKUT evaluering (OSK) 219 754 26131 FoU permisjoner 192 430 26132 Stimuleringsmidler (Finn Haugen) 152 087 26180 Forskerskole TF (RTH) 150 000 26208 Sammenkopling TGA/FTIR (LATI70-08) 73 080 26213 PCer, elektrolab (TØ30-09) 42 700 26217 Oscilloscope (TB50-09) 41 900 26222 Måleutstyr (125DB-10) 59 731 26223 ECT sensor (120BH-10) 55 884 26302 Trykktapsred. (MW32-08) 80 000 26309 Oscilloskop (SM50-09) 28 316 26310 Softsensorrigg (MH60-09) 45 781 26311 AIHySafe (DB45-09) 45 000 26313 Varmevekselerrigg (LAT50-10) 47 813

14 26314 ACRG Flerfaserigg (MH18-10) 18 200 26318 Måleutstyr-program (SM80-10) 80 000 26319 Nagoya University (STH35-10) 22 980 Sum 1 559 922 TF har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruk: 26001 Stipendiatmidler gjelder øremerkede midler til veiledning, reiser og lignende. 26120 UiA/TF gjelder samarbeid om CWI med UiA, og er viktig for det videre samarbeidet også i 2011. 26130 NOKUT-evaluering. Tiltak anbefalt av NOKUT. Videreføres i 2011. 26131 FoU-permisjoner ble i 2010 ikke fullt oppbrukt. Midlene er avsatt til sabbatsår for Bernt Lie, samt overføring til 2011. 26132 Stimuleringsmidler (Finn Haugen). Mindreforbruk skyldes 75 % stilling over 4 år. Videreføres for 2011. 26180 Forskerskole i samarbeid med UiA og UiS. Videreføres i 2011. For øvrig er de resterende bundne midlene knyttet til større utstyr og små driftsmidler. Dette skyldes forskyvninger i anskaffelser. Noe er ikke anskaffet i 2010, men blir det i 2011. Ellers må det nevnes at flere at TFs driftstiltak har et merforbruk i 2010. Dette er av helt nødvendig karakter. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 157 Bidragsinntekter 2 817 SUM BOA 2 700 2 974 Statlige bidrag 2 048 Forskningsrådet 2 987 Betalingskurs 0 SUM 8 009 Det er relativt stor aktivitet på avdelingen innen området for bidrags- og oppdragsfinansiert virksomhet. Det er en markant økning i prosjektmidler, eksterne bidrag. TFs nettoresultat av oppdragsaktivitet ble på kr 24 236 i 2010. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen TF har en sunn økonomisk drift. Likevel viser flere av tiltakene (drift) at avdelingen må holde noe tilbake i forhold til den offensive satsingen. Det vil være viktig å konsolidere drift, og følge situasjonen nøye fremover. Flere av tiltakene som betegnes som drift, har hatt et merforbruk, men har vært en nødvendig satsing i avdelingen. Her kan nevnes en rekke HMS-tiltak, PhD, internasjonalisering og oppgradering av utstyr som de senere år har vært nedprioritert grunnet den økonomiske situasjonen. Det understrekes at TF ville hatt et mindreforbruk på drøye kr 200 000 uten tilbakeførsel av driftsmidler til stipendiater. Selv om dette er tatt av TFs driftsbudsjett fra tidligere år og frem til i dag, vil det være uansvarlig å ikke ha en budsjettstyring som legger vekt på økonomisk balanse i avdelingen. e. Konklusjon Konklusjonen er at TF har en relativt sunn økonomisk situasjon, men at situasjonen må følges nøye fremover. Fokus på eksternt finansiert virksomhet vil være nøkkelen til ytterligere offensiv satsning i

15 avdelingen. For 2011 blir det å følge opp budsjett versus regnskap, prioritere riktig og sørge for effektiv drift. 4.2.5 Driftstjenesten a. Ramme Driftstjenestens ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 123 171 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr. 31.12.10 er på kr 807 130. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 22 130 og bundet mindreforbruk på kr 785 000. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer Beløp Nr: 13101 Navn: Servicetorg Porsgrunn* Kr 600 000 Nr: 13093 Navn: Ventilasjon serverrom Bø Kr 185 000 Sum Kr 785 000 * Realisering av servicetorget er avhengig av at midlene overføres til 2011. Regnskapsteknisk er ikke disse midlene bundne. Etter avtale med ledelsen ved høgskolen skal et mer- eller mindreforbruk på energi dekkes av eller tilfalle fellesskapet. Energikostnadene ligger i 2010 kr 1 023 000 over budsjett grunnet en kald avslutning på året, meget høye energikostnader og økning av nettleiekostnadene. Oversikt over de områdene hvor forbruket avviker mest fra budsjett i kroner: Merinntekter på kr 457 000 (korrigert for merinntekt Kopinor som har tilsvarende merkostnad i klasse 6). Merinntekten skyldes i hovedsak kr 210 000 i økt omsetning på kopisentrene i Porsgrunn og Bø. Inntekter fra parkeringen i Porsgrunn på kr 70 000 og økte leieinntekter på Notodden med kr 110 000. Regnskapsmessig mindreforbruk på investeringer og vedlikehold er kr 68 000. I realiteten er det et merforbruk på denne klassen fordi alle investeringene i bygg blir regnskapsført som drift dvs. klasse 6. Merforbruket er i hovedsak investeringer i kopisentrene på kr 349 000 over budsjett. Kostnadene for arbeidskraft ligger kr 329 000 under budsjett. Hovedårsaken er at renholdere på Notodden som har gått av med pensjon, ikke er blitt erstattet. Når en ser bort fra energikostnadene, er driftskostnadene kr 710 000 under budsjett. De viktigste årsakene til dette er: o Kostnader for husleie er kr 170 000 under budsjett. Hovedårsaken er lavere brukeravhengige driftskostnader enn budsjettert i Porsgrunn. o Kostnader til reparasjoner og vedlikehold ligger kr 839 000 under budsjett. o Merforbruk på hjelpeverktøy IT- og AV-utstyr skyldes hovedsakelig innkjøp av mye AVutstyr i Porsgrunn. o Merforbruk på konsulentoppdrag skyldes ekstrautgifter i forbindelse med etablering av servicetorget i Bø og diverse byggrelaterte konsulenttjenester i Porsgrunn. Merinntektene på kr 110 000 skyldes økt omsetning på administrativ kopiering (kraftig økning på Notodden og tilbakegang i Porsgrunn og Bø). c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for Driftstjenesten.

16 d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Det er viktig at det tilføres midler til energibudsjettet i forbindelse med revidert budsjett. De økningene i så vel energipris som i nettleie som har kommet på slutten av 2010, er ikke innregnet i budsjettet for 2011. Det kan også vise seg at økning i nettleie ved årsskiftet blir høyere enn budsjettert. e. Konklusjon Tradisjonelt har Driftstjenesten hatt mindreforbruk, men de tre siste årene har det vært ett år med merforbruk, ett år med nullresultat og ett år med mindreforbruk. Det tyder på at budsjettrammene til Driftstjenesten er på omtrent rett nivå. 4.2.6 IT-tjenesten a. Ramme IT-tjenestens ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 17 912 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 782 000. b. Regnskap pr 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr. 31.12.10 er på kr 640 299. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 51 299 og bundet mindreforbruk på kr 589 000. Ubundet mindreforbruk på kr 51 299 skyldes: Innsparinger i lønnsutgifter til IT-veiledere pga. vansker med å rekruttere kvalifiserte studenter. Bundet mindreforbruk er knyttet til følgende konkrete tiltak med tiltaksnummer/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer: Tiltak/eventuelle ting som ikke er angitt med tiltaksnummer Beløp Nye videokonferansesystemer er forsinket. Tilbud er nå mottatt i hht. UNINETTs Kr 454 000 innkjøpsavtale. Tilbud på kr 595 000 overskrider budsjettert beløp. Valg av leverandør pågår. Utvidet kjølekapasitet Porsgrunn (delvis fullført) Kr 30 000 10 Gb svitsjer til servernett Kr 65 000 Selvbetjeningsportal for IT-konto (delvis fullført) Kr 40 000 Sum Kr 589 000 IT-tjenesten har følgende kommentarer til det bundne mindreforbruket (generelt og/eller til enkeltelementer): Vedr. videokonferansesystemer: Budsjettet dekker nye videomøteromsløsninger på de tre store studiestedene. Dersom det ikke bevilges mer midler til Rauland, kan videomøterommet på Rauland vedlikeholdes med utstyr som frigjøres fra de gamle videomøterommene. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for IT-tjenesten. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for IT-tjenesten. e. Konklusjon Konklusjonen er at IT-tjenesten har hatt full kontroll over økonomien i 2010.

17 4.2.7 Biblioteket a. Ramme Bibliotekets ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 13 692 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 244 000. b. Regnskap pr 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr. 31.12.10 er på kr 152 659 Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 152 659 og bundet mindreforbruk på kr 0. Ubundet mindreforbruk på kr 152 659 skyldes blant annet: Økte inntekter knyttet til prosjektet Norsk Romeo, hvor Skalmeraas har vært frikjøpt til Universitetet i Tromsø for kr 45 000 samtidig som det ikke har vært tatt inn vikar i like stort volum. Netto interne kostnader og inntekter utgjør kr 116 000 mindre enn budsjettert og dette skyldes i stor grad overhead knyttet til prosjektet Digitale telemarkskilder. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 0 Bidragsinntekter 71 SUM BOA 0 71 Statlige bidrag -13 Forskningsrådet 0 Betalingskurs 0 SUM 58 d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for Biblioteket. e. Konklusjon Konklusjonen er at det er god kontroll med disponering av de tildelte midler. Den økonomiske status er eget punkt på alle månedlige bibliotekledermøter. Det er videre innført en fast kontakt med Økonomiseksjonen for gjennomgang av status og oppfølging av saker med et særlig fokus hver høst hvor det gjennomføres 4 møter med gjennomgang av status og vurdering av prognoser for hele året. 4.2.8 Fellesadministrasjonen a. Ramme FAs ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 23 712 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr. 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr. 31.12.10 er på kr 955 915. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 955 915 og bundet mindreforbruk på kr 0. Mindreforbruket pr. 31.12.09 utgjorde til sammenligning kr 1 430 871, som også alt var ubundet. Ubundet mindreforbruk på kr 955 915 skyldes i hovedsak: Lønn og personalkostnader ble om lag kr 770 000 lavere enn budsjettert inkl. arbeidsgiveravgift. Dette skyldes i hovedsak vakanser i PO-seksjonen og Studieseksjonen. Beløpet tilsvarer ca.

18 mindreforbruket for posten vikarer. Refusjon av syke- og fødselspenger ble ca. kr 344 000 høyere enn budsjettert inkl. arbeidsgiveravgift. Dette skyldes at denne posten blir budsjettert med forsiktighet, da den kan variere mye fra år til år. Andre driftskostnader ble ca. kr 160 000 høyere enn budsjettert. Ca. kr 93 000 av dette skyldes uforutsette økninger i posten programvarelisenser/kontingenter bl.a. pga. nye programmoduler som er tatt i bruk. Resten av merforbruket for denne samleposten utgjøres i hovedsak av reisekostnader. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet I forhold til krav for BOA fremkommer følgende (tall i 1000 kr): Type inntekt Krav Inntekt Oppdragsinntekter 0 Bidragsinntekter 65 SUM BOA 0 65 Statlige bidrag 125 Forskningsrådet 0 Betalingskurs 0 SUM 190 FA har 3 prosjekter i kategorien Bidragsforskning finansiert av andre. Ingen av disse kan gå med overskudd eller underskudd. Bruk av midlene rapporteres til SiU og eventuelt overskudd eller underskudd skal avregnes mot SiU. I tillegg blir et felles bidragsprosjekt for høgskolen regnskapsført i FA. Dette er prosjekt Ung gründer, som har en tildeling fra Innovasjon Norge på 1 070 000. Prosjektet startet høsten 2010. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for Fellesadministrasjonen. e. Konklusjon FA fikk et mindreforbruk på om lag 0,95 mill. kroner. Mindreforbruket ble høyere enn forventet ved 2. tertial 2010 og det skyldes i hovedsak at netto kostnader for arbeidskraft ble lavere enn prognostisert. FA ber ikke om overføring av mindreforbruket til 2010. 4.2.9 Strategiske tiltak, fellestiltak og øremerkede midler a. Ramme Fellestiltakenes ramme for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 37 244 000. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 2 130 000. b. Regnskap pr 31.12.10 Regnskapet pr. 31.12.10 viser et mindreforbruk på kr 4 622 096 i forhold til budsjett. Mindreforbruket pr. 31.12.10 spesifisert på tiltakene fremgår av oversikten under:

19 Tekst Budsjett 31.12.10 Regnskap 31.12.10 Tiltaksnummer Mer-/mindreforbruk UTVIKLINGSTILTAK Strategiske tiltak 11405 Universitetsprosjektet 0 0 0 11494 Universitetssatsing ufordelt 150 000 151 400-1 400 Kompetanseutvikling 11478 Førstelektorprogram 14 000 0 14 000 11403 Kompetanseutviklingsplan 539 000 349 576 189 424 00000 Studiepermisjon 14 000 0 14 000 Felles utviklingstiltak 11487 Desentralisert bibliotek Drammen 288 000 301 809-13 809 11498 Digitale Telemarkskilder 400 000 233 339 166 661 11435 Disposisjonsbeløp for rektor/direktør 300 000 304 050-4 050 11458 E-læring 90 000 42 207 47 793 11425 Etter- og videreutdanning 200 000 97 275 102 725 11497 Institusjonelt samarbeid UiA 150 000 0 150 000 11428 Internasjonalisering 1 926 000 1 587 965 338 035 11480 Kina-samarbeidet f.o.m. 01.05.10 134 000 160 838-26 838 11463 Kina-samarbeidet t.o.m. 30.04.10 110 000 31 726 78 274 11490 Kina-samarbeidet Telemark fylkeskommune 0 1 446-1 446 11469 Kvalitetssikringssystem 105 000 8 250 96 750 11482 Likestilling 166 000 7 727 158 273 11496 Miljøpris 5 000 5 352-352 11483 Seniorpolitikk 128 000 92 400 35 600 11485 Seniorstipend 4 000 0 4 000 11484 Stimuleringsmidler for eksternt finansiert virksomhet 446 000 44 480 401 520 11454 Studentutveksling 0-50 395 50 395 11486 Virkemidler for regional FoU og innovasjon(vri) 299 000 0 299 000 FELLESTILTAK Lønnskompensasjon, tillitsvalgte, verv 00000 Kompensasjon for råds- og utvalgsarbeid 36 000 0 36 000 Studentvelferd 11468 Handlingsplan for funksjonshemmede 50 000 0 50 000 11459 Kurs for studenttillitsvalgte 72 000 74 885-2 885 11427 Sosialrådgivningstjeneste og læringsmiljø 983 000 983 000 0 11430 Studentorganisasjonen i Telemark (SoT) 695 000 681 274 13 726 11444 Studentprest tjenesten 15 000 0 15 000

20 Kjøp av tjenester/systemer 11429 Avgift Uninett, Proceedo, IBX, KGV og BiBSYS 2 900 000 3 283 506-383 506 11447 Betaling av lønnstjenester 500 000 367 536 132 464 11452 Fronter 482 000 550 268-68 268 11476 Rom- og timeplansystem 100 000 341 955-241 955 Opptak 11437 Informasjonstjeneste 570 000 508 663 61 337 11402 Karrieredagene 50 000 27 607 22 393 11472 Markedsføringskampanjestudentrekruttering 2 410 000 2 310 347 99 653 11418 Opptakskontor 733 000 489 527 243 473 11422 Studentrekruttering 750 000 896 424-146 424 11460 Studiestart 35 000 26 156 8 844 Fellesdrift annet 11471 Fellesdrift diverse 150 000 165 655-15 655 11421 Fellesreiseutgifter 200 000 227 844-27 844 11473 Forskningsdagene 108 000 117 955-9 955 11420 Klagenemnda 50 000 32 204 17 796 11431 Kunngjøringer 850 000 754 385 95 615 11417 Lærlingeordningen 42 000 0 42 000 11455 Personalarrangement/jubileum 100 000 91 233 8 767 11406 Personalkantiner 372 000 416 000-44 000 11415 Rektor, prorektor og hovedverneombud 2 223 000 2 217 280 5 720 11432 Sekretariatet for Universitets- og høgskolerådet 120 000 127 050-7 050 11411 Servicetorg 50 000-150 000 200 000 11492 Skikkethetsnemda 20 000 0 20 000 11438 Skriftserie ved HiT 40 000 13 228 26 772 11419 Styret 706 000 617 294 88 706 11461 Utbyggingsfond 500 000 0 500 000 11445 Velferdsutvalgene 200 000 205 195-5 195 ØREMERKEDE MIDLER 11433 Avgift publisere Open Access-tidsskrift 50 000 19 278 30 722 11408 Elektronisk arbeidsplanverktøy 150 000 117 920 32 080 11474 Evaluering av organisering, styring og ledelse 900 000 958 240-58 240 11479 Små driftsmidler NFR 23 000-48 23 048 11409 Stipendiatstillinger 14 401 000 12 675 000 1 726 000 11404 System for plagiatkontroll 140 000 105 598 34 402 SUM UTVIKLINGS- OG FELLESTILTAK 37 244 000 32 621 904 4 622 096 c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for tiltakene.

21 d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Ikke aktuelt for tiltakene. e. Konklusjon Av netto mindreforbruk på kr 4 622 096 anses kr 1 883 645 som bundet ut fra vedtak i S-sak 120/10 om overføring av mindreforbruk for en del av tiltakene fra 2010 til 2011. I tillegg utgjør gjenstående stipendiatmidler på tiltak kr 1 726 000. Det foreligger også søknader om overføring av gjenstående midler på tiltak fra PO-seksjonen på kr 415 297, Biblioteket på kr 166 661 og Driftstjenesten (Servicetorget) på kr 200 000, til sammen kr 781 958. Hvis disse søknadene imøtekommes, vil totalt kr 4 391 603 av mindreforbruket i 2010 være bundet. De resterende kr 230 493 anses pr. i dag som ubundne midler og kan trekkes inn og disponeres ved behandling av revidert budsjett 2011. Endelig forslag til fordeling av mindreforbruket vil legges fram for styret 24.03.11 i sak om revidert budsjett for 2011. 4.2.10 Stipendiater finansiert av KD a. Ramme Ramme for stipendiatene for 2010 er pr. 31.12.10 på kr 0. Inkludert i rammen er overført mindreforbruk fra 2009 på kr 0. b. Regnskap pr 31.12.10 Totalt regnskapsmessig mindreforbruk pr. 31.12.10 er på kr 16 489 383,91. Mindreforbruket består av ubundet mindreforbruk på kr 0 og bundet mindreforbruk på kr 16 489 383,91. Mindreforbruket er fordelt på avdelingene slik: Avdeling Beløp Avdeling for allmennvitenskapelige fag 4 399 549 Avdeling for estetiske fag, folkekultur og lærerutdanning 1 827 848 Avdeling for helse- og sosialfag 4 424 915 Avdeling for teknologiske fag 5 837 072 Sum 16 489 384 I tillegg er det et mindreforbruk pr. 31.12.10 på kr 1 726 000 på tiltak 11409 Stipendiatstillinger, jf. prognose under pkt. 4.3.9 for stipendiater som ikke er tilsatt. I henhold til vedtak i S-sak 75/09 overføres midler til nye stipendiater etter at faktisk tilsetting er foretatt. c. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Ikke aktuelt for stipendiatmidlene. d. Øvrige momenter angående den økonomiske situasjonen Det er forskuttert tilsetting i to stipendiatstillinger ved TF, slik at mindreforbruket skal trappes ned etter hvert. e. Konklusjon Ikke aktuelt for stipendiatmidlene.