Bundne midler Pr Pr Endring

Transkript

1 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultets styre Sakstittel: pr august 2016 Sakstype: Orienteringssak Saksbehandler: Reidar Rognlien Møtedato: 27. august 2016 REGNSKAP pr august 2016 Vedlagt følger regnskapsrapport pr 31. august Rapporten vil være en felles rapport for hele fakultetet. MED hadde pr 31. august 2016 en samlet inntekt på millioner kroner. Inntekten fordeler seg med (63 %) på basis fra basisvirksomheten og med og (37 %) fra eksternfinansiert virksomhet. Basisfinansiert virksomhet Tabell 1viser endringen i bundne midler fra til Økningen for IMB skyldes i hovedsak 10 mill. knyttet til midler i forbindelse med et framtidig innkjøp av vitenskapelig utstyr. Det vil for perioden fram til forventes et forbruk av de bundne midlene. Det positive er at Klinmed har redusert sine bundne midler. Tildelt nye midler hvor aktivitet er planlagt frem i tid, vil øke saldoen av bundne midler. Tabell 1 Bundne midler Pr Pr Endring Fakultetsadministrasjonen Institutt for medisinske basalfag institutt for helse og samfunn Institutt for klinisk medisin Bioteknologisenteret Norsk senter for molkylærmedisin SUM Tabell 2 viser avviket mellom budsjett og regnskap på 39,8 millioner høyere enn 2015, og 17 millioner høyere enn budsjettert. Avviket er stort sett jevnt fordelt på enhetene. Driftskostnader er på 121 mill. kroner. Dette er 1,9 mill. under budsjett noe som anses som meget bra. Totale personalkostnader er på 378 millioner kroner. Dette er 11 millioner kroner under budsjett og gir et avvik på 2,8 % fra budsjett. Hovedårsaken til avviket er at lønnsoppgjøret ikke er ferdig og forsinkelser i ansettelser. Fakultetet har fått offentlige refusjoner for 13,3 millioner hittil i Dette er 2,7 mill. over budsjett. Summen av egenandel og frikjøp er ca. i null. Det viser god oppfølging mot EFV. Overhead er økt med 2 mill. i forhold til budsjett. Dette tyder på økt aktivitet på prosjektene i forhold til budsjett.

2 2 Tabell 2 Budsjett Avvik Hi Fjor Årsbudsjett Inntekter Inntekt fra bevilgninger Eksterne inntekter og bidrag Salgs- og leieinntekter Personalkostnader Fast lønn Timelønn og honorarer Overtid Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Andre personalkostnader Driftskostnader Kjøp av tjenester Kurs, konferanser og reiser Internhusleie Andre driftskostnader Investeringer Investeringer Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter Egenandel Frikjøp Overhead Leiested Prosjektavslutning Prosjektavslutning Bidrag Prosjektavslutning Oppdrag Nettobidrag og prosjektavslutning Årsresultat Overført fra i fjor Akkumulert resultat Enheter Tabell 3 viser isolert og akkumulert resultat for hver enhet. BIOS og NCMM er nå slått sammen. Fakultetssekretariatet har en nedgang på 5 mill. sammenlignet med Dette er avsetninger som er brukt til påløpte aktivitet. IMB har mottatt ca. 10 mill. til kjøp av utstyr. Helsa og Klinmed har underforbruk som i hovedsak skyldes for sene tilsettinger. Fakultetet vil ha som mål at akkumulert resultat skal ligge på maks 5 % av tildeling.

3 3 Tabell 3 BASIS pr Fakultetssekretariat IMB Helsa Klinmed NCMM Sum fakk BIOS / Sum overført fra i fjor Isolert resultat basis Resultat før nettobidrag Inntekter Investeringer Personalkostnader Driftskostnader Sum resultat før nettobidrag Nettobidrag fra prosjekter Egenandel Overhead Frikjøp Leiested Sum nettobidrag fra prosjekter Prosjektavslutninger Avsluttede bidragsprosjekter Avsluttede oppdragsprosjekter Sum prosjekt avslutninger Sum isolert resultat Akkumulert resultat basis Eksternt finansiert virksomhet Fakultetet har ved utgangen av august 624 aktive eksternt finansierte prosjekter. Dette er en nedgang på 25 fra årsskiftet. Det er opprettet 106 nye prosjekter hittil i år. Disse har en samlet totalramme på 560 millioner kroner. Det er avsluttet 131 prosjekter. Disse prosjektene hadde en samlet totalramme på 476 millioner. kroner. Fakultetet har nå 39 EU-prosjekter og 146 prosjekter finansiert av NFR. Totalt ubrukte midler på prosjektene var på millioner kroner. Alt er knyttet til fremtidig aktivitet. Det er ikke identifisert problemprosjekter i porteføljen. Tabell 4 viser en samlet regnskapsoversikt over alle eksternfiansierte prosjekter pr Et akkumulert resultat viser et underforbruk på 13 mill. Dette viser at aktiviteten er i rute i forhold til hva som er planlagt.

4 4 Tabell 4 Budsjett Avvik Hi Fjor Årsbudsjett Inntekter Inntekt fra bevilgninger Eksterne inntekter og bidrag Salgs- og leieinntekter Personalkostnader Fast lønn Timelønn og honorarer Overtid Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Andre personalkostnader Driftskostnader Kjøp av tjenester Kurs, konferanser og reiser Internhusleie Andre driftskostnader Investeringer Investeringer Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter Egenandel Frikjøp Overhead Leiested Prosjektavslutning Prosjektavslutning Bidrag Nettobidrag og prosjektavslutning Årsresultat Overført fra i fjor Akkumulert resultat Tabell 5 viser resultat pr enhet. Tabellen viser at Klinmed har et volum på ca. 48 % i forhold til totalen på fakultetet. På de andre enhetene er fordelingen som følger: IMB 23 %, Helsa 10 %, BIOS/NCMM 18 % og fakultetssekretariatet 1 %. Som tidligere nevnt er BIOS og NCMM slått sammen i en kolonne.

5 5 Enheter Tabell 5 EFV pr Seksjon for ledelse IMB Helsa Klinmed BIOS / NCMM Overført fra i fjor Inntekter Eksterne inntekter og bidrag Salgs- og leieinntekter Inntekter Personalkostnader Andre personalkostnader Fast lønn Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Overtid Timelønn og honorarer Personalkostnader Driftskostnader Andre driftskostnader Kjøp av tjenester Kurs, konferanser og reiser Driftskostnader Investeringer Investeringer Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter Egenandel Frikjøp Leiested Overhead Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter Prosjektavslutning Bidrag Prosjektavslutning Grand Total Total Grafene 1 og 2 viser fordeling av prosjekter knyttet til finansiør. Graf 1 viser fordelingen pr enhet. Graf 2 viser fordeling pr finansiør. NFR er den suverent største, mens private kommer som en god nummer 2. Bidrag fra Throne Holst og Jebsen er de som bidrar mest i denne kategorien.

6 6 Graf 1 Fordeling EFV IMB Helsam Klinmed BiO / NCMM Oppdrag hele fak Graf 2 Eksterne finansiører

7 7 Prognose 2016 / langtidsprognose Tabell Langtidsprognose Årsbudsjett Årsprognose Sum overført fra i fjor Isolert resultat basis Resultat før nettobidrag Inntekter Investeringer Personalkostnader Driftskostnader Sum resultat før nettobidrag Nettobidrag fra prosjekter Egenandel Overhead Frikjøp Leiested Sum nettobidrag fra prosjekter Prosjektavslutninger Avsluttede bidragsprosjekter Avsluttede oppdragsprosjekter Sum prosjekt avslutninger Sum isolert resultat Akkumulert resultat basis Tabell 6 viser registrert prognose pr 20. august. Det kutt som fakultetet har blitt forelagt fra UiO sentralt og en vesentlig økning i internhusleie (til sammen ca. 40 mill.) gjør at instituttene og sentraladministrasjonen vil få en tøff utfordring når budsjett / langtidsbudsjett skal lages. Denne prognosen er foreløpig som er lagd på overordnet nivå. Fram mot 1. desember skal det lages detaljerte budsjetter hos den enkelte enhet.