SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 09/ Gro Øverby. 1. Økonomirapport for oktober 2009 tas til orientering.

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 09/ Gro Øverby ØKONOMIRAPPORT OKTOBER 2009 RÅDMANNENS FORSLAG: 1. Økonomirapport for 2009 tas til orientering. 2. Kompetanseutvikling ( ) styrkes med kr som tilføres fra fond konto Kostnader til innredning til vaktrom/spiserom ved avd.3 og utskifting av kjøkkeninnredningen ved avdeling 2 ved Modumheimen, kr , foreslås dekket av ubundet kapitalfond konto Modumheimen diverse investeringer. 4. Av inneværende års investeringsramme til helse- og sosial etaten bevilges kr til nødstrømsforsyning til Vikersund bo - og dagsenter. Videre bevilges kr til nødstrømuttak Modumheimen. Det bevilges kr til ny bil til fysio/ergoterapitjenesten/ambulerende vaktmester. 5. Av inneværende års investeringsramme til barnehager bevilges kr til oppsetting av utedo ved Brunes naturbarnehage. Vedlegg: Ingen Saksopplysninger: I henhold til pkt. 15 i budsjettvedtaket for 2009 skal det rapporteres månedlig på økonomi til formannskapet. I henhold til vedtak i sak 11/09 om tiltakspakken, skal formannskapet holdes løpende orientert om bruk av tiltakspakken, både når det gjelder økonomi og framdrift. Frie disponible inntekter Tall i kr 1000 Regnskap Rev.bud Prognose Regnskap Jan-okt bud/pro g Jan-okt 08 Skatt på inntekt og formue Andre direkte/indirekte skatter

2 Rammetilskudd Skatt på eiendom Andre generelle statstilskudd (AGS) Sum frie disp inntekter Skatt/rammetilskudd Ved utgangen av har det kommet inn 205,3 mill. kr i skatteinntekter. Ordinær avregning var i. På grunn av høyere utbetaling av skatt til gode enn avsetninger til å imøtekomme dette, hadde en negativ skatteinngang på 2,5 mill. kr. Det samme var tilfelle i 2008, men da var den negative skatteinngangen 4 mill. kr. har det vært en økning i forskuddsordningen med 5,64%. Prognose på skatt fastholdes selv om det er uvisshet rundt fordelingstall. Endelig skatteinngang foreligger ikke før i januar. Eiendomsskatt Begge terminer av eiendomsskatt er bokført og er i henhold til budsjett. Andre generelle statstilskudd Momskompensasjon på investeringer er inntektsført med 2,859 mill. kr. Revidert prognose på investeringsmoms ligger på 3,5 mill. kr mens investeringsmoms opprinnelig er budsjettert med 5 mill. kr. Investeringskompensasjon for grunnskolereformen er inntektsført med kr Tilskudd til flyktninger er inntektsført med 5,3 mill. kr. Budsjettene på rentekompensasjonstilskuddene ble regulert ned ved 2. tertial på grunn av lavere rentenivå. Finans Tall i kr 1000 Regnskap Rev.bud Prognose Regnskap Jan-okt bud/pro g Jan-okt 08 Renteinntekter bank m.v Renteinntekter og utbytte kraft Renteutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter Renter Renteinntekter er i hovedsak renterefusjon på formidlingslån. Kommunens lån med flytende rente ligger på 1,95% (kommunalbanken) og 2,3% (husbanken). Renten har ikke økt som følge av at styringsrenta økte med 0,25% Det er ingen endring på fordelingen mellom flytende og faste renter (flytende renter 37,6% og faste renter 62,4%). Sektorene Forklaring til tabellene: På grunn av at periodisering av budsjett skjer gjennom hele året, er det i enkelte tilfeller ikke samsvar mellom avvik i de forskjellige månedsrapportene. viser avvik mellom regnskap og periodisert budsjett for den ene måneden på alle driftskonti. Denne opplysningen er tatt med for å se utvikling av avvik siden forrige rapportering. Ved utgangen av har vi følgende tall for sektorene:

3 jan - okt jan - okt lønn 1 Sentraladm Undervisning Helse og sosial Landbruk Kultur Teknisk Ved utgangen av har sektorene samlet et merforbruk på 4,4 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Merforbruk på lønn utgjør 1,9 mill. kr. Oktober isolert sett har et mindreforbruk på 2,8 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Dette har til dels sammenheng med at alle budsjettjusteringer av lønn og budsjettjusteringene i økonomirapport for 2. tertial er foretatt. Ved utgangen av har vi følgende tall for sentraladministrasjon: jan - okt jan - okt lønn 10 Politisk styrings-/kontrollorg Administrasjon Administrasjonslokaler Næringsvirksomhet Bidrag til kirke og andre org Ved utgangen av har sentraladministrasjonen et merforbruk på kr Politisk styrings-/kontrollorganer har et merforbruk på kr Årsaken til dette er høyere valgutgifter enn budsjettert. Administrasjon viser et negativt avvik, dette har sammenheng med påløpte kostnader i IT-avdelingen som skal fordeles mellom Sigdal/Krødsherad/Modum. Refusjon kommer først i desember. Administrasjon har også en lønnsbesparelse. Det settes ikke inn vikar ved langtidssykemeldinger. Boligforvaltning har et mindreforbruk i forhold til budsjett på kr Anslått merforbruk på kompetanseutvikling, kr , foreslås dekket av fond konto Kompetanseutvikling ledergruppa. Saldo på fondskonto er kr Ved utgangen av har vi følgende tall for undervisningssektoren: jan - okt jan - okt lønn 20 Administrasjon Grunnskole Skolefritidsordning Barnehager Voksenopplæring PPT (pedag.-psykologisk tjen.) Andre tjenester Institusjonsskoler

4 Ved utgangen av har undervisningssektoren et merforbruk på 1,4 mill. kr. Det er en besparelse på lønnsområdet med kr Virkning av innsparingstiltak samt størrelsen på tredje utbetaling av skjønnsmidler til barnehage vil være avgjørende for årsresultatet. Det er et merforbruk på kommunalt driftstilskudd til private barnehager med 2,3 mill. kr. Dette skyldes høyere timesatser for beregning av tilskuddet, samt at tilskuddet til private barnehager ble anslått for lavt i forhold til full drift av en ny stor barnehage på Kjemperud. Utslaget ble særlig stort fordi ca 80 % av barna i denne barnehagen er under tre år. Med to småbarnsavdelinger og to avdelinger for store barn ville tilskuddet blitt redusert med 1,5 2 mill på årsbasis; avhengig av oppholdstid pr barn. Merforbruk på skyss til skole og barnehage utgjør kr Dette skyldes prisstigning samt et større antall barn i førskolealder med rett til fri skyss. Det er merforbruk på utgifter til brøyting til skole og barnehage med kr Merforbruket skyldes en spesiell vinter med mye snø og mange perioder med behov for strøing. Det er mindreinntekt på brukerbetalinger på SFO og barnehage med kr Mindreforbruket på PPT og voksenopplæringen gjelder hovedsakelig vakante stillinger. Ved utgangen av har vi følgende tall for helse og sosialsektoren: jan - okt jan - okt lønn 30 Administrasjon Helsetjeneste Helsestasjon Sosial Barnevern Institusjon Botilbud Psykisk utvikl. hemmede (PU) Hjemmetjeneste Diverse Ved utgangen av har helse- og sosialetaten et merforbruk på 3,4 mill. kr. Merforbruk på lønnsområdet utgjør 2,8 mill. kr. Etaten har satt i gang tiltak for å redusere merforbruk. Det er innført innkjøpsstopp, vikarbruk er redusert og flere årsverk er satt i vakans. Etaten varsler et merforbruk ved årsskiftet på 5 mill. kr. I kommunestyrets møte K sak 61/09 ble det vedtatt å styrke helse- og sosialetaten med 1 mill. kr til økonomisk sosialhjelp og kr til utgifter til nye ressurskrevende brukere.

5 Administrasjonen har merforbruk kr som skyldes merutgifter til lærlinger. Refusjon fra fylkeskommunen er ikke mottatt. Helsetjenesten har et merforbruk kr Årsoppgjør for legevakt 2008 har belastet budsjettet med om lag kr Tilskudd til legene er høyere enn budsjett og tilskudd til voldtektsmottak er dyrere enn antatt. Helsestasjon viser mindreforbruk på kr Det skyldes prosjektmidler fra Staten for å styrke skolehelsetjenesten. Ubrukte midler må overføres til Sosial viser merforbruk på kr Budsjett til økonomisk sosialhjelp er gjennom året styrket med 2 mill.kr. Det er ikke sendt refusjonskrav til NAV for leders lønn og andre driftsutgifter med til sammen kr Barnevern har et mindreforbruk på kr Besparelsen skyldes mindre behov for plassering av barn utenfor hjemmet. Institusjon viser mindreforbruk på kr Modumheimen har et merforbruk på 1,3 mill. kr. Avlastningshjem for barn har en besparelse på kr og Frydenberg et mindreforbruk på ca 1,2 mill. kr. Botilbud viser et merforbruk 1,622 mill. kr. Merforbruket skyldes hovedsakelig økte lønnskostnader ved Furulund Bofellesskap og Vikersund bo og dagsenter. Merforbruket ligger på vikarlønn og høytidstillegg. På grunn av stor pleietyngde har det vært nødvendig å sette inn ekstra bemanning Modum kommune har et refusjonskrav på ca kr vedrørende en bruker fra annen kommune som ikke er budsjettert i PU viser merforbruk på kr Det er tilført kr på området samt at inntektsanslaget i budsjettet har økt. Hjemmetjenesten viser merforbruk på kr som vesentlig skyldes økt omsorgslønn og mindre egenbetaling for hjemmehjelp enn budsjettert. Ved utgangen av har vi følgende tall for landbruksektoren: (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett jan - okt jan - okt lønn 42 Landbruk Fisk og viltforvaltning Miljø og naturvernformål Landbruk har et mindreforbruk på kr i forhold til periodisert budsjett. Årsaken er utbetaling etter hogst og refundert statstilskudd til landbruksvikaren for 2008, samt refunderte inntekter knyttet til en svangerskapspermisjon hvor det ikke er satt inn vikar. Ved utgangen av har vi følgende tall for kultursektoren:

6 jan - okt jan - okt lønn 50 Administrasjon Aktivitetstilbud barn/unge Bibliotek Kino og kulturhus Idrett Andre kulturaktiviteter Musikk og kulturskole Kultursektoren har et resultat ved utgangen av som er tilnærmet i balanse. Det holdes fortsatt sterkt fokus på regnskapskontroll og oppfølging av de enkelte virksomheter. Det er merforbruk på administrasjon med kr Dette skyldes innkjøp av utstyr, større porto- og telefonutgifter enn beregnet på servicetorget og økt markedsføring av ulike tilbud i sektoren. Driftsresultatet for Furumo svømmehall har i hele 2009 vært under budsjett. Pr utgangen av er merforbruket i forhold til periodisert budsjett kr Det er en inntektssvikt på kr ved utgangen av. Det har vært mulig å dekke inn ca halvparten av inntektssvikten på ordinær drift gjennom året. Det beregnes et merforbruk på kr for Furumo svømmehall for Merforbruket i sektoren dekkes inn ved mindreforbruk på andre ansvarsområder. Det er ikke planlagt større innkjøp eller planlagt større utgiftsbringende tiltak i årets to siste måneder. Ved utgangen av har vi følgende tall for teknisk sektor: (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett jan - okt jan - okt lønn 60 Administrasjon Forvaltning Brannvesen Kommunalteknikk Parkvesen Kommunale bygg Utbyggingsområder Teknisk sektor har et mindreforbruk på kr Resultatprognosen for 2009 er at teknisk sektor vil klare å holde budsjettet med knapp margin. Administrasjon har et mindreforbruk på kr Dette skyldes lavere driftsutgifter enn budsjettert og merinntekter fra salg av eiendomsopplysninger. Forvaltning har et mindreforbruk på kr i forhold til periodisert budsjett. Dette skyldes hovedsakelig økt søknadsomfang på byggesak, økte inntekter på plansaksbehandling og kart/oppmåling. Brannvesen har et mindreforbruk på kr Vi går nå inn i fyringssesongen, og statistisk sett skjer det da flere branner.

7 Kommunalteknikk har et merforbruk på kr i forhold til periodisert budsjett. Inntekter fra kloakknett ligger kr under periodisert budsjett. Avfallsbehandling har et merforbruk på kr Det gjenstår noe fakturering mot RfD. Vei og felles maskinpark har et merforbruk på kr Mengde og antall snøfall ut året vil påvirke resultatet. Parkvesen har et positivt avvik på kr i forhold til periodisert budsjett. Årsaken en høyere inntekter enn budsjettert. Kommunale bygg har et merforbruk på kr Dette skyldes lavere inntekter enn budsjettert. Vedlikeholdsavdelingen har fått nye oppdrag som vil bedre salgsinntektene noe mot årsskiftet. Reserveposter Ved utfakturering av 4. kvartal av pensjonskostnader, har KLP oversikt over innbetalt premie og dermed premieavviket. Det positive premieavviket blir kr lavere enn antatt. Dette vil si at pensjonsutgiftene blir kr høyere enn budsjettert. Konklusjon Sentraladministrasjon, kultur og teknisk styrer mot et regnskap i balanse. På undervisning er det fremdeles usikkerheter rundt skjønnstilskudd til barnehagene. Helse og sosial varsler selv et merforbruk på 5 mill. kr ved årsskiftet. Det er budsjettert en del avsetninger til fond etter rapporten for 2. tertial forelå. Dette er med på å øke netto driftsresultat. I revidert budsjett ligger netto driftsresultat på 8,030 mill. kr. Prognose netto driftsresultat Revidert netto driftsresultat 8,0 mill. kr Merutgift pensjon - 0,2 mill. kr Merforbruk helse/sosial - 5,0 mill. kr Lavere investeringsmoms - 1,5 mill. kr Finans + 0,2 mill. kr + 1,5 mill. kr Tiltakspakka Utbetalt: Bestilte arbeider, inngåtte avtaler : Under planlegging: 4 mill. kr 2,5 mill. kr + 1,3 mill. kr som føres over til finansiering av prosjektene Stalsberg skole og nødstrømsaggregat rådhuset kr Hva er utført: Stalsberg skole: kr blir overført prosjektet Stalsberg skole F.sak. 47/09, arbeidene nærmer seg ferdigstillelse Gustadmoen barnehage: Arbeidene er ferdige

8 Fure barnehage: Arbeidene pågår Modumheimen: Nye lysarmaturer: arbeidene pågår ( her har vi også tilskudd på kr fra Enova) Nytt spisekjøkken på avd. 3 - arbeidene er igangsatt. Geithus bo-og dagsenter: Nye kjøkken montert, maling i leiligheter pågår. Takoverbygg med rømningsvei omtrent ferdig Vikersund bo-og dagsenter: Nye lysarmaturer bestilt, påbegynnes etter at arbeidene er ferdige på Modumheimen. Rådhus/kulturhus: Som VBD Helhetlig tilgjengelighet: Automatiske døråpnere - arbeidene er ferdige. Frydenberg/Nestegården: Nestegården ferdig. Innhenting av tilbud på kabling for data på Frydenberg pågår. Brenner til oljekjel er bestilt. Rømningsvei fra 2.etg. planlegges, men utførelsen er det ikke rom for i tiltakspakka. Furumo svømmehall: Ferdig med unntak av litt rørleggerarbeid som må tas mens svømmehallen er stengt. Modumhallen: Brannsikringstiltak pågår. Teknisk sentral: Ferdig Boliger: Furulund: ferdig Tak Bamsebo og Vikerjordet: arbeidene pågår og blir ferdig innen 1.des. Kongshaug: Leilighet, arbeidene stoppet opp pga. råte i kjeller i syd. Gjenstående midler omdisponert til fullføring av oppussing leiligheter GBD Sikkerhet i bygg: Arbeidene er fullført. Kr blir overført prosjektet nødstrømsaggregat rådhuset F.sak 49/09. Dette arbeidet starter opp i løpet av kort tid. Veger: Arbeidene er stort sett fullført, men ikke fakturert. Geovarmeanlegg: Ferdig. Investeringer Modumheimen Innredning til vaktrom/spiserom avd.3 og utskifting av kjøkkeninnredningen avdeling 2 er det ikke dekning for innen midlene i tiltakspakka. Det foreligger kostnadsoverslag på til sammen kr inkl. merverdiavgift.

9 Beløpet foreslås dekket av Ubudne kapitalfond Modumheimen diverse investeringer. Investeringsmidler 2009 Helse og sosial Kommunestyret har vedtatt at i forbindelse med etablering av NAV Modum skal det brukes kr av investeringsmidlene for 2009 og kr skal brukes til investering på Vikersund bo og dagsenter. Ytterligere bruk av investeringsmidlene: Tiltak i forbindelse med kommunens ROS analyse: Nødstrømsforsyning til nye del av Vikersund bo - og dagsenter - kostnadsoverslag kr Nødstrømuttak mangler ved avdelinger på Modumheimen kostnadsoverslag kr Ny bil fysio/ergoterapitjenesten Ambulerende vaktmester kr Nåværende bil fra 1998 har store vedlikeholdskostnader og tilfredsstiller ikke dagens krav til å kunne transportere store elektriske senger og høyt løfteutstyr til hjemmeboende og til bo- og dagsentrene. Dette har ført til økt arbeidsbelastning for ansatte. Bilen må være lang, høyt tak og lastelem for å få inn utstyret på en trygg og forsvarlig måte. Pris er gitt i henhold til kommunens innkjøpsavtale. Investeringer undervisning Barn og voksne ved Brunes naturbarnehage benytter i stor grad området ved lavvoene som uteområde. Det ligger ca 15. min gange fra hovedhuset, og det er således uaktuelt å følge barn på do. Til nå har de måttet benytte en liten do med bærbar bøtte. Dette er svært lite brukervennlig, og det foreslås satt av kr til oppføring av utedo. Utedoen foreslås inndekket av inneværende års bevilgning til bygging av barnehager.