SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

Transkript

1 SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunehuset Møtedato: Tid: Det innkalles med dette til møte i Formannskapet Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 13/48 13/525 REGNSKAPSRAPPORT 2013, TREDJE KVARTAL 13/49 13/1115 BUDSJETTJUSTERING 2013 JUSTERING AV ØKONOMIPLAN /50 13/419 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2. TERTIAL /51 13/1093 BUDSJETT 2014 OG ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSPROGRAM /52 13/705 LOKALE LØNNSFORHANDLINGER 2013, KAP. 3 OG 5 - OPPSUMMERING 13/53 13/1076 BUDSJETTJUSTERING PLANOMRÅDE 3 OPPVEKST OG KULTUR 13/54 13/1151 INNFØRING AV EIENDOMSSKATT PÅ VERK OG BRUK I SIGDAL KOMMUNE 13/55 13/1155 PLANPROGRAM KOMMUNEPLAN SIGDAL KOMMUNE 13/56 13/593 UTVIDELSE AV BOLIGFELT PÅ NERSTAD 13/57 13/1095 1

2 VANN OG AVLØP I DJUPSJØEN/SOLESETEROMRÅDET 13/58 12/1186 ORIENTERING OM VARMEPROSJEKT NERSTAD 13/59 13/26 BOLYST /60 13/119 ORIENTERING, STATUS VEDØRENDE ARBEID MED BOSETTING AV FLYKTNINGER 13/61 13/147 TEMAPLAN FOR IDRETT, FRILUFTSLIV OG FYSISK AKTIVITET 13/62 13/574 TILBYGG/ NY GARDEROBE ENGER BARNEHAGE 13/63 13/94 MELDINGER Sakene er utlagt på Herredshuset fram til møtedagen. Eventuelle forfall meldes til sekretæren, tlf Vararepresentanter møter bare etter nærmere innkalling. Prestfoss, Kari Kolbræk Ask (sign.) ordfører 2

3 Sak 48/13 SIGDAL KOMMUNE Formannskapet MØTEBOK Arkivsaknr.: 13/ Løpenr.: 7073/13 Arkivnr.: 210 Saksbeh.: Jens Sveaass Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Administrasjonsutvalget AD-13/18 Formannskapet FS-13/48 REGNSKAPSRAPPORT 2013, TREDJE KVARTAL Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport, tredje kvartal 2013 tas til orientering Saken avgjøres av: Kommunestyret Saksutredning Konklusjon: En utfordring å ta stilling til, for rapportering igjennom året 2013, har vært kvalitet på periodisering. Særlig har spørsmålet gjort seg gjeldene innenfor helse og sosial, hvor en hovedutfordring er variabel lønn. Sektoren rapporterer en prognose for betydelig merforbruk på planområdet, i hovedsak drevet av situasjonen på barnevernsområdet. I forbindelse med denne kvartalsrapporten har imidlertid rådmann sett nærmere på tallene etter kjøring av lønn så sent som i november. Situasjonen er på netto lønn, altså utgifter og refusjoner, som det fremgår av grafen under. Vårt regnskap har fulgt planen godt på et overordnet nivå, og det ser vesentlig annerledes ut enn hva tilfellet var for Det er riktig nok, over siste par måneder, akkumulert et merforbruk på 1,47 millioner totalt sett (differanse mellom blå og rød kurve. Grønn kurve er regnskap 2012). Det er imidlertid forsiktige tegn på at negativ differanse ikke har tiltatt nå siste to måneder. Dette kan skrive seg fra lavere pleietyngde med reduksjoner i vikarbruk innenfor pleie og omsorg. Det er også et spørsmål om vi har hentet inn noe på reduserte barnevernsutgifter, men det er litt for tidlig å si. Hvis det ikke skjer uforutsette ting, og total lønnsbelastning er som vi ser konturene av i oktober og november, så går det altså mot et merforbruk på lønn i størrelsesorden 1,5 millioner kroner Sigdal kommune sett under ett. Dette inkluderer imidlertid de store utfordringene som har vært rapportert hele veien knyttet til barnevern. Slik sett er bildet noe bedre enn sektorens egen prognose, men her er altså stor usikkerhet. I budsjettforslag for 2014 er det nå lagt inn en korrigering, en realitetsorientering, av budsjettvolumet i barnevernssektoren. Gitt økonomisk handlingsrom i 2013, etter lavt lønnsoppgjør og pensjonsjustering så foreslår derfor rådmann i sin budsjettjusteringssak for inneværende år også en korrigering av budsjett for barnevern med 1,5 millioner kroner. SIDE: 3

4 Sak 48/13 Oppsummert er det to andre viktige poenger å fremheve. I oversiktsrapporten pr oktober lagt til slutt i denne økonomirapporten vises et totalt regnskapsført forbruk ift budsjett på 97,6 prosent. Dette kunne være en god buffer å gått inn i desember med, men det er særlig viktig å merke seg at Sigdal kommune har holdt tilbake et betydelig beløp grunnet en uavklart situasjon med fakturering fra Modum kommune, knyttet til en eksisterende avtale der. Utestående på aktuelle avtale er i samme størrelsesorden som positivt avvik og grafen over viser nok slik sett et riktigere bilde for en sluttprognose 2013 enn det 97,6 prosent skulle tilsi. Det andre området som har hatt fokus er selvkostområdene på teknisk. Det er på det rene at inntektene ligger bak planen med 1,6 millioner kroner. Dette er betydelig, men like fullt en vesentlig forbedring da tilsvarende tall i 2012 var minus 4,3 millioner. Videre er det langt bedre balanse i regnskapsføring av rene lønnsposter på planområdet. I budsjettforslag for 2014 er det gjort ytterlige reduksjoner i inntektsanslagene, slik at disse er mest mulig korrekt og ikke bidrar til store negative avvik mellom planlagt ramme og faktisk regnskapsført resultat. Bakgrunn: Regnskap 3. kvartal 2013/ kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kv Planområde Sentrale styringsorgan/politikk Fellestjenester Oppvekst og kultur Helse og sosial Næring og drift SIDE: 4

5 Sak 48/13 6 Sigdal kirkelige fellesråd Samlet resultat Utgifter utenom planområdene 3. kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3. kv Driftsprosjekter med egne bevilgninger Ekstrapremie KLP/lønnsøkning Boligsøkende unge, fri gebyr Andre netto utgifter Sum netto driftsutgifter Skatter Rammetilskudd Kapitaltilskudd Sum frie inntekter Renteutgifter investeringslån Renteutgifter formidlingslån Renteinntekter Renteinntekter formidlingslån Aksjeutbytte Gevinst finansielle instrumenter Renter andre fordringer Netto renteutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/utgifter NØKKELTALL 3. kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3. kv Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Netto driftsresultat Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Mer-/mindreforbruk Avsatte midler til lønnskompensasjon: I 2013 var det avsatt 9,5 millioner kroner til å dekke lønnsøkning, avtalevestet pensjon, reguleringspremie KLP, eiertilskudd til KLP og seniortiltak. I år ble lønnsøkningen betydelig lavere (1,07 prosent) enn det som var lagt til grunn i statsbudsjett for 2013 (4 prosent). Lav SIDE: 5

6 Sak 48/13 lønnsvekst medførte i tillegg lavere utbetalinger til reguleringspremie KLP. Det er 3 millioner kroner igjen av avsatte midler etter at lønnsvekst og andre utgifter ble kompensert. I egen budsjettjusterinssak foreslås en korrigering av Barnevernsområdet i 2013 i tråd med det budsjettforslaget som er fremlagt for 2014 på barnevernsområdet. Skatt: Skatteinngangen i perioden januar-september i Sigdal kommune ligger med 2,8 mill kroner over budsjettnivå. Skatteinngangen er 8,2 prosent høyere enn i samme periode i Gjennomsnittlig økning i skattene til kommuner viser 6,7 prosent etter 3. kvartal. Anslaget for skatteveksten i kommuner (NB 2013) var på 5,4 prosent og er uendret i RNB Fondsoversikt pr Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på kommunens fond eller av kommunens egenkapital. BUNDNE DRIFTSFOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering pr UB DISPOSISJONSFOND (utenom Trillemarkafond) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering pr UB TRILLEMARKAFOND (disp.fond) ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering pr UB UBUNDET INV.FOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i investering pr UB BUNDNE INV.FOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i investering pr UB SIDE: 6

7 Likviditetsgrad 2 Sak 48/13 Likviditet Figuren viser utviklingen i likviditetsgrad 2 i 2012 og Likviditetsgrad 2 sier noe om kommunens evne til å dekke sine kortsiktige forpliktelser. Et vanlig krav til likviditet er at de mest likvide omløpsmidlene skal kunne dekke kommunens kortsiktige gjeld. Dette innebærer at likviditetsgrad 2 bør være minst 1. Vi ser at likviditeten lå under den minste grense i begynnelsen av året. Etter at det var i mars tatt opp lån for investeringer for 2013, er likviditeten bra nå. Økning i juni skyldes reduksjon i kortsiktig gjeld pga utbetaling av påløpte feriepenger. Lånet for investeringer i 2012 var tatt opp i november. Utviklingen i likviditetsgrad 2 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 jan. febr. mars apr. mai juni juli aug. sept. okt. nov. des. Måneder Sentrale styringsorgan/politikk Funksjonsområde 3.kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kv Politisk styring og kontrollorganer Kontroll og revisjon Eldreråd Næringstiltak Sum Planområde 1 har et budsjettavvik på kr ,- og ligger med 10 prosent over periodisert budsjett etter 3. kvartal Kr ,- av avviket er utgifter innen lønn og sosiale utgifter. Kontrollutvalget har et merforbruk på kr ,-. 2 Fellestjenester Funksjonsområde 3.kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kv Kontroll og revisjon Administrativ ledelse Økonomiavdelingen Felles it systemer Personal/opplæring/velferdstiltak Andre adm.fellesfunksjoner Fellesutgifter SIDE: 7

8 Sak 48/ Overformynderi Sosial rådgivn og veiledning Kommunalt disponerte boliger Tjenester utenfor ordinært kom.ansvarsområde Kommunal næringsvirksomhet Næringstiltak Kommunale kulturbygg Sum Planområde 2 har et budsjettavvik på kr ,- og ligger med 4 prosent lavere periodisert budsjett etter 3. kv Tjeneste 1200 Administrativ ledelse har et merforbruk på kr ,- og ligger med 5 prosent over periodisert budsjett. Dettet skyldes i hovedsak annonseringskostnader på kr ,-. Kostnader til kontormateriell er på kr ,- og allerede ligger med kr ,- over årsbudsjett. Tjeneste 1201 Økonomikontoret har et mindreforbruk på kr og ligger med 3 prosent under periodisert budsjett. Dette skyldes usikker budsjettperiodisering. Tjeneste 1202 Felles IT systemer har et mindreforbruk på kr og ligger med 33 prosent under periodisert budsjett. Dettet skyldes hovedsakelig reduserte kostnader for drift og vedlikehold av økonomisystem. Tjeneste 1204 Andre adm.fellesfunksjoner har et merforbruk på kr ,- og ligger med 11 prosent over periodisert budsjett. Kostnader innen denne funksjonen fordeles mellom teknisk og administrasjon i juni og desember. 3 Oppvekst og kultur Funksjonsområde 3.kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kv Politisk styring og 1000 kontrollorganer Administrativ ledelse Personal/opplæring/velferdstilt ak Forvaltning av eiendommer Barnehager Grunnskolen Styrket tilbud til førskolebarn Voksenopplæring Skolefritidsordning Førskolelokaler og skyss Skolelokaler Skoleskyss Aktivitetstilbud barn og unge Bibliotek Kino SIDE: 8

9 Sak 48/ Museum og kunstnerhjem Kunstformidling Idrett Kommunale idrettsbygg Musikk- og kulturskole Kulturkontoret Tilskudd andre kulturbygg Kommunale kulturbygg Ungdomshus Hjelpefunksjon lønn Sum Planområde 3 oppvekst og kultur har et forbruk på 96 prosent sett i forhold til periodisert budsjett. Mindreforbruket skyldes i hovedsak lavere kostnader til SFO, samt et mindreforbruk på lønnskostnader i grunnskolen. Kommentarer: Funksjon 1000 Funksjon 1200 Funksjon 1203 Funksjon 1210 Funksjon 2010 Funksjon 2020 Funksjon 2110 Politisk styring og kontrollorganer Politisk styring og kontrollorganer er delt mellom oppvekst og kultur og har et forbruk på 89 prosent. Administrativ ledelse Funksjonen har et merforbruk på kr Dette skyldes bla at det ble tatt inn en ekstra lærling i barnehagen og at det totalt er 4 lærlinger på oppvekst i Lønnskostnader til lærlingene blir kostnadsført i 2013, men tilskuddet blir ikke utbetalet fra opplæringskontoret før i Personal/opplæring/velferdstiltak Funksjonene har et merforbruk på kr Dette skyldes økte takster for bedriftshelsetjenesten i Forvaltning av eiendommer Funksjonen har et merforbruk på kr Forsikringer er under revisjon, og deler av beløpet vil trolig bli tilbakebetalt. Barnehager Funksjonen er i samsvar med med budsjett. Grunnskolen Funksjonen har et forbruk på 95 prosent forbruk sett i forhold til periodisert budsjett. Det betyr et mindreforbruk på kr Mindreforbruket henger sammen med at refusjoner inn og ut ikke er kommet med. Videre at det er et positivt resultat i forhold til sykelønn. Styrket tilbud til førskolebarn Funksjonen har et merforbruk på kr Dette skyldes bla at deler av kostnaden til assistentressursen ble utbetalt i 3 kvartal i stedet for i 4. kvartal. Det vil derfor for siste kvartal trolig bli en mindre kostnad på denne tjenesten, da det gjenstår hovedsakelig å dekke lønn til SIDE: 9

10 Sak 48/13 spesialpedagogressursen og kostnader i forbindelse med interkommunal PPT. Funksjon 2130 Funksjon 2150 Funksjon 2210 Funksjon 2220 Funksjon 2230 Funksjon 2310 Funksjon 3700 Funksjon 3730 Funksjon 3750 Funksjon 3770 Voksenopplæringen Funksjonen har et forbruk på 110 prosent, tilsvarende kr i merforbruk. Dette skyldes at man i september hadde overlapping i forbindelse med skifte av lærer. Skolefritidsordningen Funksjon viser et forbruk på 65 prosent. Funksjonens inntekter er høyere enn budsjettert og funksjonen får dermed et positivt resultat på kr Dette skyldes økt etterspørsel som kan ivaretas innenfor de personalmessige rammene som er satt opp. Førskolelokaler og skyss Funksjonen viser et avvik på 239 prosent. Avviket skyldes i hovedsak at husleie på barnehagebyggene er innkrevd tidligere enn det periodseringsnøkkelen tilsier. På funksjonen gjenstår lønn til vaktmester for 4. kvartal og noen kostnader i forbindelse med vedlikehold. Funksjonen er i tråd med årsbudsjettet. Skolelokaler Funksjonen har et mindreforbruk på kr Dette skyldes at fakturaer til prosjekt er belastet driftsregnskapet. Skoleskyss Funksjonen er i tråd med budsjett for 3. kvartal. Kommunen vil faktureres for kostnader i forbindelse med farlig skolevei for perioden. Aktivitetstilbud barn og unge Funksjonen har et mindreforbruk på kr i forhold til budsjett. Dett skyldes bland annet reduserte lønnsutgifter da vi ikke har tatt inn ny klubbarbeider Bibliotek Funksjonen har et mindreforbruk på kr i forhold til budsjett. Dette skyldes innkjøp av noe nytt datautstyr og lånekort. Kino Funksjonen ligger i samsvar med budsjett, men en del høyere enn i Dette skyldes at vi i 2013 har fått en faktura fra Museum og kunstnerhjem Funksjonen har et forbruk på 100 prosent. Dette skyldes at tilskuddet til Kunstnerdalen kulturmuseum utbetales i sin helhet første kvartal. Kunstformidling Funksjonen er en feilført. SIDE: 10

11 Sak 48/13 4 Helse og sosial Funksjonsområde 3.kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kv Politisk styring og kontrollorganer Administrativ ledelse Personal/opplæring/velferdstil tak Forvaltning av eiendommer Helsestasjon Aktiviserings- og service eldre og funksjonshemmede Legetjenester Fysio-/ergoterapitjeneste Sosial rådgivn og veiledning Tilbud til pers 2430 m/rusproblemer Barneverntjeneste Barneverntiltak i familie Barneverntilt utenf familie BPO i Sigdalsheim BPO i Bjørkekviste BPO til 2540 hjemmeb.funkhemmede BPO til hjemmeboende Medfinans. somatiske tj Akutthjelp helse-/oms. tj Botilbud Sigdalsheimen Botilbud Bjørkekvisten Kommunalt disponerte boliger Arb.rettede tiltak i kommunal 2730 regi Introduksjonsordning flyktninger Kvalifiseringsprogrammet Økonomisk sosialhjelp Bist.etabl.oppretth.eg.bolig Tjenester utenfor ordinært kom.ansvarsområde Statstilskudd flyktninger Sum Fra og med 2013 er alle budsjettall periodisert. Det vil si at budsjettallene skal gjenspeile vår forventning om når regnskapsføringen vil skje gjennom året. Ideelt sett skal derfor budsjettet ligge på 100 prosent. Alt annet er i utgangspunktet avvik, i positiv eller negativ forstand. Det er ikke enkelt å periodisere, så avvik vil forekomme, disse kommenteres i rapporten. Fokus tillegges avvikene som er reelle avvik, og ikke periodiseringsavvik SIDE: 11

12 Sak 48/13 Forbruk innen Helse og sosial (periodisert) etter 3. kvartal er 95 prosent. Dette kan synes svært bra, men det er avvik som taler for at planområdet har et utfordrende år å gjøre opp. Planområdet totalt har et forbruk (ikke periodisert) på 86,4prosent etter 3. kvartal. I fjor var det et forbruk på 82 prosent etter 3. kvartal. Lønnsutgiftene fordeler seg gjennom året slik at normalt lønnsforbruk etter 3. kvartal vil være ca 70 prosent i forhold til revidert totalbudsjett. For 2011 var dette 72,22 prosent og i 2012 er dette 74,8 prosent. For 2013 er dette 74,04. Det kan se ut som Helse og sosial får et merforbruk i 2013 i størrelsesorden kr ,-. Dersom et merforbruk i 2013 må tas med videre inn i 2014 vil det gå drastisk utover tjenestetilbudet innen Helse og sosial. Oppsummert i forhold til virksomhetene i Helse og sosial: Virksomheten Sigdalsheimen/hjemmetjenestene viser per nå et for høyt forbruk. Beregnet merforbruk p.t. på til sammen kr ,-. Se nærmere forklaring under tjenestene bak i dokumentet. Tjenester til funksjonshemmede rapporteres i balanse etter 3. kvartal. Det understrekes at dette er usikkert på grunn av faktorer beskrevet under tjenesteområde Tjenesteområdene under sosiale tjenester (NAV) ligger an til et merforbruk i størrelsesorden kr ,-. Barneverntjenesten samlet ligger an til et merforbruk i størrelsesorden kr ,-. Tjenesteområdet Samhandlingsreformen ligger an til et merforbruk på kr ,- da vi regner med at den gode trenden vi har nå vil slå litt motsatt vei mot vinteren. Dette knytter seg til medfinansieringen av sykehusinnleggelser, ikke til utskrivningsklare pasienter. Tjensteområdet tilskudd til ø.hjelpsplasser er ny fra Tjenesteområde kan se ut som det vil styrke budsjettet til Helse og sosial, dette er ikke reellt. De tilførte midlene er øremerket bestemte tiltak i prosjektet utenfor vårt ordinære driftsbudsjett, herunder styrking av legevakten. Tjenesteområdene under helsestasjonen ligger an til balanse. Tjenesteområdene under legetjenestene ligger an til et merforbruk i størrelsesorden kr ,-. Tjenesteområdene under psykisk helse ligger an til balanse,-. Kommentarer til tjenesteområdene: Tjenesteområde 1000 Politisk styring og kontrollorganer: Omfatter godtgjøring til hovedutvalget for Helse- og sosial samt godtgjøring til styret for Eggedal Eldresenter. Forbruket er lavt, men forventes å gå i balanse når alle lister er levert. Tjenesteområde 1200 Administrativ ledelse: SIDE: 12

13 Sak 48/13 Inneholder 1,5 årsverk, herav 1 saksbehandler i Helse og sosial, samt 0,5 årsverk av virksomhetslederstillingen for Sigdalsheimen og hjemmetjensten andelen av stillingen som inneholder overordnede administrative oppgaver. Ligger an til balanse / et lite merforbruk som følge av noe overordnet utgiftsdekning som ikke har vært budsjettert her. Er justert for i budsjett Tjenesteområde 1203 Personal/opplæring/velferdstiltak: Inneholder sektorens kostnader til bedriftshelsetjeneste. Utbetales en gang i året. Er utbetalt for Endte med merforbruk. Dette pga prisøkning. Dette er justert i budsjett Tjenesteområde 1210 Forvatning av eiendommer: Inneholder forsikringer til alle kommunale bygninger i Helse og sosial, samt leie av grunn for noen av de (Sigdalsheimen, Prestfosstun, Aldersboliger og Heimtun). Utgiftene for hele året er belastet regnskapet i 1. halvår. Endte i balanse. Tjenesteområde 2320 Helsestasjon: Forbruket er på 66,6 prosent etter 3 kvartal 2013 (ikke periodisert budsjett). I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 96 prosent. Omfatter helsestasjon, skolehelsetjeneste og svangerskapsomsorg med to helsesøsterstillinger, jordmor og merkantil (20 prosent). Tjenesten ligger an til balanse. Tjenesteområde 2340 Aktivisering og servicetjenester for eldre og funksjonshemmede: Tjenesteområdet har samlet et forbruk på 66,6 prosent etter 3 kvartal mot 58,2 prosent på samme tid i fjor. Tjenesteområdet ligger i år samlet sett an til et mindreforbruk i størrelsesorden kr ,-. Utbetaling på i tilskudd til LHL-dagsenter i 2013 er ikke foretatt enda. Tono aktivitetssenter og støttekontakt til funksjonshemmede ligger an til et merforbruk på ,- som varslet etter 2. kvartal. Dette er også i tråd med det som ble varslet i forbindelse med budsjett Støttekontaktvirksomhet og dagsenterdrift i psykiatritjenesten ligger an til å gå i balanse. Ambulerende vaktmester, inkl trygghetsalarmer ligger an til å gå i balanse. Matombringing ligger an til mindreforbruk i størrelsesorden kr ,- på grunn av færre utkjøringer enn forventet. Dette er justert i budsjett Vask av tøy for hjemmeboende. Regnskap ses i sammenheng med regnskap for vaskeriet på Sigdalsheimen. Ligger an til balanse. Drift av bussen ved Sigdalsheimen ligger an til balanse Dagsenteret på Sigdalsheimen ligger an til mindreforbruk på grunn av langtids sykefravær i en 20 prosent stilling og innsparing på vikar i denne. Dagsentertilbudet tilrettelagt for personer med demens ligger an til balanse SIDE: 13

14 Sak 48/13 Dagsenter på Eggedal Eldresenter ligger an til balanse. Tjenesteområde 2410 Legetjenester: Regnskapstallene viser et periodisert resultat på 88 prosent etter 3. kvartal Forbruket etter 3. kvartal er noe høyt, men dette skyldes hovedsakelig manglende inntekter. Dette er inntekter som vil komme. Driften av Prestfoss legesenter vil gå med et lite merforbruk grunnet økning og etterslep husleie. Det har vært investert i datautstyr for å få Eggedal Eldresenter til å fungere opp mot helsenett. I tillegg var det fra endringer i staben. Støttestaben (legesekretær) utvides med 20 prosent stilling siste halvår. Dette ligger ikke inne i opprinnelig budsjett. Dette budsjettet har i utgangspunktet vært svært stramt budsjettert. Det samme gjelder legevakten, herunder overgrepsmottaket. Oppgjør for gjesteinnbyggere og utbetaling til norsk pasientskadeerstatning har vært mer kostnadskrevende enn budsjettert. Antydet merforbruk for legetjenestene kr ,-. Tjenesteområde 2411 Fysioterapitjenester: Forbruket er på 78,94 prosent etter 3 kvartal 2013 (ikke periodisert budsjett). I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 100 prosent. Fysioterapi på Sigdalsheimen ligger an til balanse Periodisert forbruk fysioterapi helsestasjonen som inkluderer friskliv, fysioterapi barn og privatpraktiserende fysioterapeuter ligger på 100 prosent. Innbetaling egenandeler friskliv er ikke kommet inn for andre halvår og tjenesten ligger an til balanse. Tjenesteområde 2420 Sosialrådgivning og veiledning: Forbruket er på 67,41 prosent etter 3 kvartal 2013 (ikke periodisert budsjett). I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 96 prosent. Her er det ført faste utgifter som lønn til faste ansatte, kontormateriell, porto og liknende. Dette er forutsigbare utgifter som er budsjettert realistisk og dette vil gå i balanse. Tjenesteområde 2430 Tilbud til personer med rusproblemer: Forbruket er på 36,74 prosent etter 3 kvartal 2013 (ikke periodisert budsjett). I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 50 prosent. Lønn til ruskonsulent er ført på tjenesteområdet 2420 og det er dermed bare ført utgifter til telefon, reiser og testutstyr på dette området lave utgifter som vil gå i balanse. Dette vil endres i budsjettet for 2014 hvor lønn til en halv stilling vil bli ført på dette området. Barnevern Barnevernstjenesten samlet har etter 3. kvartal 2013 et periodisert forbruk på 167,9 prosent. Tjenesteområde 2520 har så langt i 2013 vært stabilt og utgiftene har vært forutsigbare gitt. Det har ikke vært nye plasseringer i dette tidsrommet. På bakgrunn av dette aktivitetsnivået ligger tjenesten an til et merforbruk på minst ,-. Tjenesteområde 2440 Barneverntjenesten: Forbruket er på 47,7 prosent i forhold til budsjett etter 3. kvartal 2013, ikke periodisert budsjett. I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 75,6 prosent. Fra er 2,8 stillinger besatt. Ligger an til et mindreforbruk på kr ,- Tjenesteområde 2510 Barneverntiltak i familien: Forbruket er på 128 prosent etter 3. kvartal 2013, ikke periodisert budsjett. I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 182 prosent. Det har vært igangsatte tiltak (kjøp fra private) SIDE: 14

15 Sak 48/13 første halvår. Økt bruk av tilsyn I hjemmet og besøkshjemsom som tiltak. Tiltakene avsluttet ved utgangen av 2 kvartal. Antyder merforbuk på kr ,-. Tjenesteområdet 2520 Barneverntiltak utenfor familien: Forbruket er på 145,5 prosent etter 3 kvartal I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 211 prosent. Det er utgifter til ordinær fosterhjemsgodtgjøring som ligger i regnskapstallene. Fra juli er det inngått avtale som medfører økte økonomiske forplikteler i størrelsesorden kr ,- for 2 halvår. Det vil kontinuerlig bli vurdert innsparingsmuligheter på de regnskapspostene der dette er mulig. Antyder et merforbruk på kr ,- for Tjenesteområde 2531 BPO (bistand, pleie, omsorg) Sigdalsheimen: Sigdalsheimen har et forbruk på 78,33 prosent etter 3. kvartal mot 79,1 prosent på samme tid i fjor (ikke periodisert). I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 105 prosent. Sigdalsheimen Pleie. Ligger per nå an til et merforbruk i størrelsesorden 1 million kroner. Dette skyldes manglende lønnskompensasjon i rammen for 2013,jf. budsjettheftet for 2013, samt at virksomheten ikke klarer å spare på innleie av vikar i samme grad som før samhandlingsreformen trådte i kraft. Det er et jevnt overbelegg og stort press på tjenesten. En vil forsøke å begrense merforbruket så mye som faglig forsvarlighet tillater ved å spare på vikarinnleie. Merforbruket ville være enda større om det ikke var for inntjening på sykefravær i en lederstilling, samt på kontorstillinger, hvor det ikke leies inn vikar. Dette gir positivt utslag på regnskapet, men gir uheldige arbeidsmiljøutfordringer ved stort press på øvrige stillinger i virksomheten. Enkelte stillinger jobber uforsvarlig mye utover normal arbeidstid. Sigdalsheimen Kjøkken. Ligger an til merforbruk per nå, men det skyldes manglende budsjettjustering for utgifter til matvarer (skal fordeles ut over aktuelle tjenester). Forventes å gå i balanse. Sigdalsheimen Renhold. Ligger an til merforbruk på kr Skyldes feil regnskapsføring av lønn for flere ansatte på renhold. Høyt prosentvis forbruk på dette området må ses i sammenheng med lavt prosentvis forbruk under bygget Sigdalsheimen. Forventer nær balanse i lønnsutgifter. Sigdalsheimen Trivselsassistenter. Det er ikke inntekstført kr ,- på dette området per nå, gjøres ved regnskapsavslutning. Dekkes av gavemidler. Tjenesteområde 2532 Bjørkekvisten barne- og avlastningsbolig: Forbruket er på 42,4 prosent periodisert mot 39 prosent etter 3.kvartal. Området ligger an til et framskrevet mindreforbruk på ,- mot varslet ,- etter 2 kvartal. Som varslet er det en økt drift i avlastningsboligen fra august med en halv stilling, mye av dette er det tatt høyde for i budsjettet. Mindreforbruket må sees i sammenheng med område 2540, da det er noe feilføring av sommervikarer mellom disse områdene. Tjenesteområde 2540 BPO til hjemmeboende funksjonshemmede: Inneholder Bjørkealleen bofellesskap, Thorrud bolig, kjøp av tjenester fra annen kommune, privat avlastning, omsorgslønn og BPA (brukerstyrt personlig assistent) Periodisert resultat etter 3 kvartal er 71 prosent grunnet at utbetaling til annen kommune ikke er gjennomført etter oppsatt plan. SIDE: 15

16 Sak 48/13 Samlet ligger området an til merforbruk i størrelsesorden ,-, merk! Usikkerhet rundt dette. Se under. Omsorgslønn Periodisert forbruk 101,0 prosent mot 111,7 prosent etter 2. kvartal. Ligger an til balanse mot varslet merforbruk på ,- etter 2 kvartal. Ingen endringer i antall vedtak eller tildelte timer. Bjørkealleen bofellesskap, Thorrud bolig, kjøp av tjenester fra annen kommune og privat avlastning Etter 3 kvartal forbruk på 67,8 prosent mot 64,1 prosent etter 2. kvartal. Dette området er svært vanskelig å spå på grunn av uavklart økonomisk avtale med annen kommune og endringer i finansieringsordningen til ressurskrevende brukere. Grunnen til det lave forbruket så langt i året er at det ikke er utbetalt akontobeløp til annen kommune. Møte er avholdt i forhold til dette, og en avventer en nærmere avklaring herfra før utbetaling igangsettes. Her skulle det i følge refusjonskrav gått ut ca 3,5 millioner som enda ikke er utbetalt. Det er i beregningen videre forutsatt utgift her ift budsjett 2013 på ,-. I 2012 havnet sluttregningen på et forbruk på ,- grunnet tilleggsfaktura etter årets utløp på utgifter utover budsjett i annen kommune. I statstilskudd til ressurskrevende brukere er det forventet en inntekt som er ca 1 million lavere enn budsjettert. Dette skyldes at det I budsjett 2013 ble beregnet for høy reguleringspremie og for høy inntekt knyttet til bruker i annen kommune. En annen viktig grunn er at det I forbindelse med statsbudsjett 2014 er gjort endringer I finansieringsordningen som får tilbakevirkende kraft på inneværende år. I tillegg til at fratrekk for rammetilskudd og innslagspunkt økes, reduseres den statlige finansieringsprosenten fra 80 til 77,5 prosent. Det er en feilføring av vikarmidler ved Tono aktivitetssenter på kr ,- som skulle vært belastet her. En må i tillegg se lønnsutgifter opp mot avlastningsboligen da noe personale blir belastet her. Når disse faktorene er beregnet ligger budsjettet etter 1. kvartal an til balanse. Det er noe lavere forbruk på lønn på grunn av innsparing på vikar og vacant stilling deler av året. Estimert merforbruk på området er , men det understrekes at dette tallet er usikkert. Brukerstyrt personlig assistent (BPA) Området ligger an til et mindreforbruk på kr ,- som varslet etter 2 kvartal grunnet noe høyere forventet statstilskudd enn budsjettert. Noe økt pådrag i utgiftene vil komme på slutten av året grunnet nytt vedtak. Tjenesteområde 2541 Hjemmetjenester: Forbruket etter 3. kvartal er på 73,21 prosent (ikke periodisert budsjett). I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 101 prosent.. Samlet sett ligger hjemmetjenestene an til å ende opp med merforbruk i størrelsesorden ,-. Virksomheten har i utgangspunktet stramme rammer for vikarinnleie og styrer kontinuerlig etter sparetiltak så langt det er faglig forsvarlig. Leiebilene Tilbudet med leiebiler til hjemmesykepleien holdes oppgradert. Hjemmesykepleiens høye aktivitetsnivå vedvarer. I 2013 har det blitt byttet ut 4 biler. Avtalt leasingperiode styrer dette SIDE: 16

17 Sak 48/13 utskiftingsløpet. 2 av disse avtalene var over 4 år. Dette medførte uforutsette ekstrakostnader ved avslutning i størrelsesorden ,-. Derfor blir det et merforbruk på dette området i denne størrelsesorden. Alle avtaler som inngås er over 3 år, slik tjenesten er organisert nå. Dette vil bedre kostnadskontrollen ved avtalens slutt. Husmorvikar Helsestasjonen administrerer husmorvikartjenesten. Regnskapet ligger an til å gå i balanse med 99,4 prosent periodisert forbruk. Avdeling for psykiatritjenester Psykiatritjenesten ligger an til et merforbruk på fastlønn med kr som dekkes innenfor ramma. Samlet sett ser regnskapet for 2013 til å komme i balanse.. Hjemmesykepleie/ Hjemmehjelp/ Hjemmetjenestene i omsorgsboligene Prestfosstun og Eggedal Eldresenter ligger per nå samlet sett an til et merforbruk på rundt Dette skyldes samme forhold som på Sigdalsheimen; dels manglende lønnskompensasjon i rammen for 2013,jf. budsjettheftet for 2013, samt at virksomheten ikke klarer å spare på innleie av vikar i samme grad som før samhandlingsreformen trådte i kraft. Dette henger sammen med overbelegg på Sigdalsheimen og stort press på tjenestene. Tjenesteområde 2550 Samhandlingsreformen: Forbruket etter 3. kvartal er på 87,39 prosent (ikke periodisert budsjett). I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 117 prosent. Dette er noe høyt. Budsjett 2012 ble videreført til Tjenesteområdet endte da med et reellt merforbruk på kr ,-. Det er lagt opp til at a konto beløpene for kommunal medfinansiering skal korrigeres tertialt i forhold til virkelig forbruk. Per nå så kan det derfor se ut som om tjenesten er underbudsjettert i forhold til a konto grunnlaget. Imidlertid er beregnet kostnad (jfr tabell på Helsedirektoratets sider) kr ,- per utgangen av september, mot vårt budsjett på kr ,-. På bakgrunn av fjoråret er det kjent at budsjettet er svært stramt. Det vil vurderes hvordan dette tar i vei i siste kvartal Sigdal ligger noe høyere enn fylket og landsgjennomsnittet i kostnad per innbygger. Dette relateres hovedsakelig til Sigdals relativt store andel eldre i forhold til fylkesgjennomsnitt og landsgjennomsnitt. Forløpet er relativt likt fjoråret, men på et lavere nivå. Det er naturlig å forvente flere innleggelser mot vinteren, som i fjor. Det er stor sannsynlighet for at vi får et merforbruk også i år, men siden vi ligger noe bedre an så er estimert merforbruk i størrelsesorden kr ,-, mot estimert ,- etter 2 kvartal. I fjor endte vi med en kostnad I kommunal medfinansiering per innbygger på kr 1.236,-, mens vi per september 2013 ligger på 803,-. Utskrivningsklare pasienter er budsjettert og regnskapsført under tjeneste 2531 Sigdalsheimen. Tjenesteområde 2560 Akutthjelp helse- og omsorgstjenester: Dette tjenesteområdet er nytt i 2013 og det ble ikke budsjettert på dette området. I Kostraveilederen står følgende: Utgifter til tilbud om døgnopphold for personer med behov for akutthjelp. Som følge av samhandlingsreformen vil det fra 2016 bli en plikt å tilby døgnopphold til personer med behov for akutthjelp fra kommunens helse- og omsorgstjeneste. Overføringene fra de regionale helseforetakene knyttet til døgnopphold for øyeblikkelig helsehjelp skal føres som inntekt på denne funksjonen. SIDE: 17

18 Sak 48/13 Det vises til arkivsak 13/43 (hs sak 02/13, ks sak 05/13) der det ble vedtatt følgende: Kommunene Jevnaker, Hole, Ringerike, Sigdal, Modum, Krødsherad sender en samlet søknad om tilskudd til døgnopphold for pasienter og brukere med behov for øyeblikkelig helse- og omsorgshjelp innen 1. mars Søknaden ble innvilget og Sigdals andel av tilskuddet var kr ,- for inneværende år. Dette vil imidlertid ikke bidra til å avhjelpe Helse og sosials budsjett, da dette hovedsakelig skal dekke ø-hjelpsplasser og økt legedekning på Legevakten på Ringerike. Faktura vil komme i løpet av høsten. Tjenesteområde 2611 Botilbud Sigdalsheimen: Forbruket er på 89 prosent. Lavt prosentvis forbruk på dette området må ses i sammenheng med høyt prosentvis forbruk under renhold/drift Sigdalsheimen. Forventet reelt merforbruk i størrelsesorden kr ,- på grunn av større strømutgifter enn budsjettert. Energikostnadene for fjernvarme er i tråd med budsjettet. Tjenesteområde 2612 Botilbud Bjørkekvisten: Forbruk etter 3 kvartal: 53,5 prosent. Ligger an til et mindreforbruk på kr ,- som varslet etter 2 kvartal. Tjenesteområde 2650 Kommunalt disponerte boliger: Forbruket er på 101,4 prosent etter 3. kvartal 2013, ikke periodisert budsjett. I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 148 prosent. Gjelder drift av alle omsorgsboliger i Helse og sosial, inklusive husleieinntekter, samt drift av Tono aktivitetssenter. Inkl. lønnsutgifter til renhold- og vedlikeholdspersonell. Kommunen disponerer totalt 73 omsorgsboliger. Tono aktivitetssenter: Forbruk etter 3 kvartal: 88,5 prosent. Ligger an til et mindreforbruk på kr ,- mot i balanse etter 2. kvartal. Bjørkealleen: Forbruk etter 3. kvartal: 373,6 prosent. Ligger an til et mindreforbruk på kr ,- mot varslet ,- etter 2. kvartal. Mindreforbruket skyldes i all hovedsak økt husleie og utleie av alle leiligheter. I tillegg lavere vedlikeholdskostnader enn budsjettert grunnet vaktmesternes kapasitet. Thorrud bolig: Forbruk etter 3. kvartal: 255,4 prosent. Ligger an til et mindreforbruk på ,- mot varslet i balanse etter 2. kvartal. Omsorgsboligene ved Prestfosstunet, Eggedal Eldresenter samt aldersboligene i Prestfoss og i Eggedal ligger samlet sett an til balanse. Tjenesteområde 2730 Arbeidsrettede tiltak i kommunen: Ligger an til et merforbruk på ,- grunnet endringer. Utgiften vil reduseres igjen innenfor rammen fra Tjenesteområde 2750 Introduksjonsordning flyktninger: Forbruket er på 67,79 prosent etter 3. kvartal 2013, ikke periodisert budsjett. I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 137 prosent. Etter 3.kvartal ligger vi an til et merforbruk på ,-. Dette er imidlertid et område hvor alle inntektene ikke har blitt ført ennå og det må også sees i sammenheng med område 8500, statstilskudd til flyktninger, hvor vi får inn nok inntekter til å dekke opp utgiftene på dette området. SIDE: 18

19 Sak 48/13 Samlet sett vil vi nok få et mindreforbruk som vil eventuelt vil avsettes til fond ved regnskapsavslutningen. Tjenesteområde 2760 Kvalifiseringsprogrammet: Forbruket er på 18,5 prosent etter 3. kvartal 2013, ikke periodisert budsjett. I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 25 prosent. Forbruket totalt for dette området er langt under budsjett/statlig tilskudd. Det har vært vanskelig å finne brukere som kan nyttiggjøre seg programmet. Noe som forklarer mindreforbruket. Pr. i dag er det kun en bruker men vi jobber videre med å finne flere som kan søke seg inn. Tjenesteområde 2810 Økonomisk sosialhjelp: Forbruket er på 128 prosent etter 3. kvartal 2013, ikke periodisert budsjett. I periodisert budsjett ligger tjenesteområdet på 164 prosent. Her har vi et overforbruk på ,- og dette vil nok øke til rundt ,- før årsslutt. Noe av dette skyldes bostedsløse som vi har vært nødt til å innkvartere i forholdsvise dyre løsninger og noe skyldes en markant økning i antall søknader. Vi skal sammen med Modum og Krødsherad sette i gang et arbeid for å se på om praksisen bør strammes inn med tanke på hva som oppfattes som nødhjelp og hva som oppfattes som planlagt nød. Tjenesteområde 2830 Bistand til etablering og opprettholdelse egen bolig: Utbetalt tilskudd dekkes opp av mottatt øremerka tilskudd fra Husbanken ved regnskapsavslutningen og tjenesteområdet vil være i balanse. Tjenesteområde 8500 Statstilskudd flyktninger: Totalt har vi fått overført ,- men her vil det komme inn flere overføringer framover mot årsslutt. 5 Næring og drift Funksjonsområde 3.kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kv Politisk styring og kontrollorganer Administrativ ledelse Personal/opplæring/velferdstiltak Forvaltning av eiendommer Administrasjonslokaler Veterinær Kommunalt disponerte boliger Tjenester utenfor ordinært kom.ansvarsområde Plansaksbehandling (S) Bygge-delings-seksj (S) Kart og oppmåling (S) Bedriftsrenovasjon Næringstiltak Landbrukskontor Veterinærer SIDE: 19

20 Sak 48/ Kom.veier, miljø- og TST Kommunale veier Kommunale veier, miljø Område skredsvigstatue Brannforebyggende tiltak Beredskap mot brann Produksjon av vann (S) Distribusjon av vann (S) Avløpsrensing (S) Avl.nett/innsaml. Avl (S) Tøm av slamavsk.sept (S) Renovasjon (S) Avfallsbehandling (S) Miljøvern Frilufts- og utmarksområd Fiske- og viltforvaltning Sum Administrativ ledelse I 2012 ble lønn teknisk sjef for en stor del ført over selvkost. Dette ble justert for 2013, og tatt ut av selvkost, dette er grunnen til det negative avviket Forvaltning av eiendommer Ved en gjennomgang av eiendommer ble det oppdaget en forskjell i kvadratmetre. Økt antall kvadratmetre førte til en økning av forsikringspremie som førte til avvik Kommunalt disponerte boliger Tjenesten ser ut til å få et mindreforbruk. Dette kan være en periodiseringsfeil Plansaksbehandling For lite inntekt i forhold til budsjett. Det viser seg til å være en feilprognose Bygge- delings- seksjonering For lite inntekt i forhold til budsjett. Det viser seg til å være en feilprognose Kart og oppmåling For lite inntekt i forhold til budsjett. Det viser seg til å være en feilprognose Bedriftsrenovasjon Funksjonen ser ut til å gå som budsjettert Næringstiltak Mangler noen utbetalinger ifm. økonomisk støtte til forskjellige foretak Landbrukskontor Det vil bli et lite merforbruk på lønn i år som skyldes noen ekstrakostnader med en permisjon og vikar for denne. For øvrig er det bare mindre avvik som vil justeres inn med bruk av fond på slutten av året Kommunale veier, miljø og TST SIDE: 20

21 Sak 48/13 Positivt avvik. Det forventes en del fakturaer i fjerde kvartal pga. etterslep av fakturering av vedlikehold Produksjon av vann Tjeneste ser ut til å få et lite merforbruk innen utgangen av 4. kvartal Avløpsnett/ innsamling avløp TVA blir fakturert i siste kvartal. Funksjonen ser ut til å gå som budsjettert Renovasjon Tjenesten går med solid overskudd. 6 Sigdal kirkelige fellesråd Funksjonsområde 3.kv Revidert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kv Kirkelig fellesråd Kirkegårder Sum Kirkelig fellesråd har fått overført tilskudd på kr ,- i 3. kv INVESTERINGER Pr. År Prosjekt Budsjett vedtatt total pr A Sum brukt totalt pr B Brukt i 2013 Rest bevilgning A - B Kommentar Elektronisk saksdistribusjon Utrulling i gang, kommunestyret mottar nettbrett høsten 2013 Nye nettsider, plattform og utforming Avsluttes VISMA Enterprise Går som planlagt Edb skole Avsluttes i Utbedring Nerstad skole Avsluttet 2013 Uteområde Nerstad skole Avsluttet 2013, TST avregning gjenstår SUS-Automatiske døråpnere Fortsetter 2014 Ungd.skole/Pr.samfunnshus nytt varmesystem Går som planlagt Uteområde Prestfoss skole Går som planlagt Opprust. Uteområde Pr.smfhs/SUS-TST Går som planlagt Tilbygg/utbedr. Ytre garderobe Enger bh Fortsetter 2014 Oppgangssag Tveitensamlingen SIDE: 21