SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE"

Transkript

1 SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtested: Herredshuset Møtedato: Tid: Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 12/112 12/591 SAKSPROTOKOLL: RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2. TERTIAL /113 12/623 SAKSPROTOKOLL: REGNSKAPSRAPPORT 2012, TREDJE KVARTAL 12/114 12/603 SAKSPROTOKOLL: BUDSJETTJUSTERING 2012 JUSTERING AV ØKONOMIPLAN /115 12/1317 SAKSPROTOKOLL: BUDSJETT 2013 OG ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSPROGRAM /116 12/1460 SAKSPROTOKOLL: SELSKAPER OG ENGASJEMENT /117 12/1466 SAKSPROTOKOLL: PLAN FOR SELSKAPSKONTROLL /118 12/1467 SAKSPROTOKOLL: PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON /119 12/1404 SAKSPROTOKOLL: PLANSTRATEGI SIGDAL KOMMUNE

2 12/120 12/1455 SAKSPROTOKOLL: KOMMUNESTYRET OG KONTROLLUTVALG - ABONNEMENT PÅ KOMMUNAL RAPPORT 12/121 12/1456 SAKSPROTOKOLL: VEDTEKTER FOR REGIONRÅDET I MIDT- BUSKERUD 12/122 12/1454 SAKSPROTOKOLL: STORTINGSVALGET /123 12/1307 SAKSPROTOKOLL: REVISJON AV VEDTEKTER FOR SFO I SIGDAL 12/124 12/107 SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPLAN REGIONRÅDET FOR MIDT-BUSKERUD 12/125 12/1392 SAKSPROTOKOLL: INTERKOMMUNALT, REGIONALT NÆRINGSFOND DISPONERING AV RESTERENDE MIDLER /126 99/674 SAKSPROTOKOLL: GNR 137 BNR 1 - NORDRE DEL AV SØLAND FORSLAG TIL REGULERINGSPLAN 12/127 09/855 SAKSPROTOKOLL: GNR 136 BNR 5 REGULERINGSPLAN FOR SØLAND LANGSETERMARK KLAGE PÅ VEDTAK 12/128 05/1077 SAKSPROTOKOLL: GNR 153 BNR 15 REGULERINGSPLAN ÅSLANDSETER ØVRE DEL 12/129 04/302 SAKSPROTOKOLL: GNR 146 BNR 1 OG 2 REGULERINGSPLAN FOR RUPEMYR HYTTEOMRÅDE 12/130 12/188 SAKSPROTOKOLL: MELDINGER 12/131 12/52 SAKSPROTOKOLL: AVTALE OM INTERKOMMUNALT KRISESENTERSAMARBEID 435

3 Sak 112/12 SIGDAL KOMMUNE Kommunestyret MØTEBOK Arkivsaknr.: 12/591-9 Løpenr.: 92/13 Arkivnr.: 210 &14 Saksbeh.: Nataliya Malyna Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Formannskapet FS-12/71 Kommunestyret KS-12/112 SAKSPROTOKOLL: RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2. TERTIAL 2012 Kommunestyrets vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2. tertial 2012 tas til orientering. Saken avgjøres av: Kommunestyret Vedlegg: Uavhengig attestasjonsrapport fra Buskerud kommunerevisjon IKS av Saksutredning I henhold til reglement for finansforvaltning skal det rapporteres tre ganger årlig. Gjeldens fordeling av lån pr : Ant. Lån Fast rente Fast rente prosent Flytende rente Sum lån Husbanken: Etableringslån , Investeringslån , Kommunalbanken ,64-4, Kommunekreditt , Sum Andel fastrentelån er pr på 40,6 prosent. I henhold til kommunens økonomireglement skal andelen lån til fast rente og til flyttende rente være på minst 20 prosent. Alle låneopptak er gjort etter konkurranse mellom Kommunalbanken og Kommunekreditt. Det var tatt opp ett nytt lån i 2012 i Husbanken. Låneopptak for investeringer i 2012 var ikke tatt opp pr Utenom kommunens 12 lån til fast rente til mellom 2012 og 2022 er kommunens lån på p.t. betingelser med unntak av 2 lån i Kommunekreditt og 5 lån i Kommunalbanken som er knyttet til 3-måneders NIBOR. Den flytende renten har variert mellom 2,2 og 3,2 prosent i 2. tertial Gjennomsnittlig flytende rente i 2011 var på 3 prosent. SIDE: 436

4 Sak 112/12 Sigdal kommune har også en avtale med Statens vegvesen om forskottering av fylkesveg 287 ved Haugfoss. Kommunestyrets vedtak i 2006 var at det skulle tas opp et avdragsfritt lån på 3 millioner kroner til denne forskotteringen og at renta skulle dekkes av kommunalt næringsfond. Beløpet ble først utbetalt til Statens vegvesen i I 2008 vedtok kommunestyret å øke forskotteringen med ytterligere 1 million kroner som finansieres opp med et nytt avdragsfritt lån. I løpet av høsten 2008 har vi tatt opp et avdragsfritt lån på 4 millioner kroner. I 1. tertial 2012 ble lånet på 4 millioner betalt tilbake til kommunen og innfridd. Av total lånemasse pr er 155 millioner kroner lån til kommunale investeringer. Renter og avdrag utgjør 8,9 millioner kroner etter 2. tertial 2012, hvorav 0,1 millioner kroner er dekket av kompensasjonstilskudd fra staten til utbygging innen skoleutbygging. I 2011 utgjorde renter og avdrag 13,7 millioner kroner, hvorav 2,7 millioner kroner var dekket av kompensasjonstilskudd fra staten til utbygging innen eldreomsorgen, skoleutbygging og kirkebygg. Dvs at kompensasjonstilskuddet utgjorde 19,7 prosent av lånekostnader på investeringer i Av kommunens totale lånemasse på 229 millioner kroner er 65 millioner forskottering utbedring av fylkesveg 287. Kommunelovens 50 nr 7 har bestemmelser om at kommunenes totale langsiktige gjeld til egne driftsmidler skal avdras med like årlige avdrag, og at gjenstående løpetid for kommunenes samlede gjeldsbyrde ikke kan overstige den veide levetiden for kommunes anleggsmidler. Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet i Minste tillatte avdrag beregnet ut fra forenklet formel Avvik Det positive avviket betyr at kommunen betaler tilsvarende mer i avdrag enn det som antas å være kapitalslitet på anleggsmidlene (avskrivningene). Plassering av likviditet Sigdal kommune har plassert vanlig likviditet i bankinnskudd uten bindingstid som var forrentet til NIBOR + 0,2 prosent frem til slutten av august. Ved årsskiftet hadde kommunen 22 millioner kroner i ubrukte lånemidler. Ubrukte lånemidler var forrentet til NIBOR + 0,5 prosent. Gjennomsnittlig bankbeholdning (unntatt gavemidler) er på 46 millioner kroner. I august byttet kommunen bankforbindelse. Etter den nye avtalen skal kommunnal bankinnskudd forrentes til NIBOR + 0,7 prosent. Gjennomsnittlig NIBOR-rente i 2. tertial 2012 har vært 2,45 prosent. I 2011 var gjennomsnittlig NIBOR-rente på bankinnskudd 2,94 prosent. Vi forventer at renten vil holde seg lavt i Utvikligsfond Trillemarka-Rollagsfjell: Utviklingsfond Trillemarka-Rollagsfjell er et felles fond for tre kommuner, Nore og Uvdal, Rollag og Sigdal. Siden 2009 har kommunen fått 24 millioner kroner i statstilskudd til etablering av næringsfond i forbindelse med vernesaken for Trillemarka-Rollagfjell. I 2013 får kommunen den siste utbetalingen på 6 millioner kroner. Disse midlene plasseres ut i henhold SIDE: 437

5 Sak 112/12 til kommunestyretsvedtak. 9 millioner kroner plasseres månedelig gjennom ett år i Obligasjonsfond KLP Pensjon II og 4,5 millioner kronner plasseres i KLP AksjeNorge Indeks II. Resten er plassert som vanlig bankinnskudd og var forrentet til NIBOR + 0,5 prosent. Etter bankbytte har innskudd vært forrentet til NIBOR + 0,7 prosent Aktivaklasse Tegningsbeløp Balansefør t verdi pr Markeds verdi pr Årets urealisert tap/gevinst pr KLP Pensjon II, obligasjonsfond 598 andeler KLP AksjeNorge Indeks II 324 andeler Sum Saldo pr. Saldo pr Påløpte renter Bank beholdning Snitt rente pr Utviklingsfond Tr.-R , I utgangspunktet forventet kommunene å få realavkastning på 4 prosent per år. Styret i Utviklingsfondet og kommunestyrene har i forbindelse med vedtak om plassering redusert forventningene til realavkastning til 3 prosent. Dette beløpet kan disponeres etterskuddsvis året etter inntjeneing. I spesielle tilfeller kan fondsstyret disponere inntil 5 års antatt avkastning forskuddsvis, men bare slik at den totale bruken av midler ikke overstiger avkastningen i den aktuelle periden. Urealisert tap/gevinst skal dekkes av/tilføres Utviklingsfond Trillemarka-Rollagsfjell. Trillemarkafondet: Utbetalt erstatning i 2006 på kr ,- Trillemarka ble plassert i henhold til kommunestyresak. I tillegg sto det kr ,- på det gamle Trillemarkafondet i utgangen av I utgangspunktet er det 10 millioner kroner som ble plassert i grunnfondsbevis i tre banker og andeler i Terra Utbytte, som har sine plasseringer i bankaksjer og grunnfondsbevis. Bakgrunnen for vedtaket om å plassere fondet i grunnfondsbevis og bankaksjer var at dette var verdipapirer med små kursendringer som har gitt et forholdsvis høyt årlig utbytte. Selv om dette er en langsiktig plassering (mer enn 10 år) fra kommunen, er det definert som finansielle omløpsmidler, og dermed må verdiendringer føres som finansposter i driftregnskapet. Det vil si at når verdiene på andelene går ned, vil det redusere driftsresultater uavhengig av om andelene blir realisert. Siden det ikke er aktuelt for kommunen å realisere andelen, vil de bli en form for tvungen sparing når verdien på andelen går ned. Når verdien stiger vil det øke driftsresultatet, men uten at det blir penger tilgjengelig, med mindre kommunen selger andelene. SIDE: 438

6 Sak 112/12 Aktivaklasse Tegningsbeløp Balanseført verdi pr Markeds verdi pr Årets urealisert tap/gevinst pr Utbetalt utbytte pr Grunnfondsbevis Nes Presteg. Spb andeler Spb. Nord-Norge andeler nye andeler som utbytte i pga aksjesplitt ved fondsemisjon Toten Spb andeler Terra Utbytte ,0968 andeler Sum Utbetalt utbytte etter 2.tertial 2012 er kr ,-. Utbyttet utbetalt totalt i 2011 var kr ,-. Total avkastning på fondet var på kr Utgangspunktet for plasseringen er at kommunen forventer en årlig realavkastning på 4 prosent. Det vil si at fondet skal prisjusteres hvert år, slik at fondets verdi ikke reduseres. Det er bare realavkastningen som disponeres. Det vil si at det var kr ,- disponibelt i 2007, og kr ,- tillagt prisstigningen i 2008 osv. Siden avkastningen kan variere noe fra år til år, kan det enkelte år bli aktuelt å tære på fondet, for så å bygge det opp igjen i gode år. Trillemarkafond tert Saldo* pr Utbytte, salginntekt Renteinntekt Sum avkastning Avkastning i % av saldo 6,53 3,87 2,67 4,26 4,65 2,50 Bruk av fond *) Saldo er korrigert for urealisert tap/gevinst, siden det er en langsiktig plassering, ser vi bort fra markedsverdi. Det var en dramatisk nedgang i kursen på grunnfondsbevis og andeler i Terra Utbytte i Siden dette er en langsiktig plassering for kommune, er det ikke aktuelt for kommunen å gå ut av disse plasseringene. Kursen var på vei opp igjen i 2010 og i begynnelsen av Siden våren 2011 har aksjemarkedene utviklet seg negativt og det har vært en betydelig kursfall på grunnfondsbevis. I 2. tertial 2012 gikk kurs ned på grunnfodnsbevis og for andeler i Terra Utbytte. På grunn av den store usikkerheten i markedet er det vanskelig å forutsi kursutviklingen mot slutten av året. Det vil sannsynligvis bli en reduksjon igjen i markedsverdi på slutten av Urealisert tap/gevinst skal dekkes av/tilføres Trillemarkafond. SIDE: 439

7 Sak 112/12 Garantiansvar Gitt overfor - navn Beløp pr Utløp Sigdal Borettslag IKA Kongsberg Stjernen skytterlag Frem til spillemidler blir tildelt Sum garantiansvar Rådmannens vurdering er at det er knyttet minimal risiko til kommunens garantiansvar. Sigdal kommune har ingen fordringer, langsiktig gjeld eller kortsiktig gjeld til kommunale eller fylkeskommunale foretak eller kommunale og fylkeskommunale bedrifter eller interkommunale samarbeid. Sigdal Energi Sigdal Energi er en videreføring av Sigdal Everk etter at everkets nett og omsetning ble utskilt og fusjonert inn i Midt Nett Buskerud AS (MNB) og skal ivareta kommunens eierinteresser i kraftproduksjon og arbeide aktivt for en god energiøkonomi. Lån Horga Kraftverk: Horga kraftverk eies av Sigdal kommune. Kommunen har inngått en langsiktig samarbeidsavtale på 48 år med Drammen kommune om en fordeling av kraft og utgifter med 25 prosent til Sigdal og 75 prosent til Drammen. Avtalen er seinere overført fra Drammen til EB Kraftproduksjon AS og løper ut Garantibeløpet som kommunen står ansvarlig for er 25 prosent av restlånene ved årsskiftet. Det føres et egen regnskap for Horga for å fordele utgiftene mellom Sigdal og EB Kraftproduksjon AS. Inntekter og utgifter i Horga blir ført over i regnskapet til Sigdal Energi sammen med kommunens andel i Ramfoss Kraftlag (9,48 prosent). Sigdal Energi er et organisasjonsledd i Sigdal kommune og ansvaret for Sigdal Energi er delegert fra kommunestyret til formannskapet. Kraftproduksjonen er skattepliktig og derfor føres det et eget særregnskap for Sigdal Energi. Det er Mitt Nett Buskerud som fører regnskapet for Sigdal Energi. De kjøper også kommunens andel av kraften i både Ramfoss og Horga. Det er minimal risiko knyttet til kommunens kraftproduksjon etter at det er foretatt ekstraordinære nedbetalinger av lån til Horga samtidig som lånene er refinansiert. Sigdal kommunens andel av lån i Horga Kraftverk: Lån pr : Lånet utløper: Horga Kraftverk Horga Kraftverk Aksjer og andeler i selskaper pr : Selskap Antall Balanseført verdi Eierandel Kongsberg Industri ,2% Modum Industri ,18% Midt-Nett AS ,4% Eggedal skiheiser ,19% Haglebu vann/avløp ,10% Tempelseter vann/avløp ,05% SIDE: 440

8 Sak 112/12 Buskerud kommunerevisjon IKS Egenkapitalinnskudd KLP Lauvlia IKS % Vestviken IKS ,3% Buskerud kollektivtrafikk AS ,01% Drammensregionens brannvesen IKS ,6% Siden det ikke foreligger noen reell markedsverdi er den ikke oppgitt. Som oversikten viser har kommunen en rekke bagatellmessige eierandeler som det etter rådmannens vurdering ikke er knyttet noen risiko til av betydning. Sigdal kommune eier 33,4 prosent av Midt Nett Buskerud og 167 aksjer til en bokført verdi på 4,175 millioner kroner, men i tillegg har kommune et ansvarlig lån på 50,1 millioner kroner i selskapet. Siden selskapet ikke har andre lån enn de ansvarlige lånene som de to eierne har plassert i selskapet etter sine eierandeler, er det svært liten risiko knyttet både til aksjekapital og lån. De siste årene har de ikke vært utbetalt utbytte på aksjene og lånene er betjent med en normal bankrente. Renten på lånet i 2011 var på 3,65 prosent. Pensjonsforpliktelser: Sigdal kommune har sine pensjoner for ansatte i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) med unntak av undervisningspersonell som har sin pensjon i Statens pensjonskasse. Siden KLP er et gjensidig selskap, så er kommunen også eier i selskapet. I 2012 er kommunens egenkapitalinnskudd økt med kr ,- til kr ,-. Sigdal kommune har fått tilbakeført fra premiefond kr ,- av selskapets overskudd for 2011 som har gått til dekning av pensjonspremien i Pensjonsforsikring er strengt regulert av staten og det er derfor knyttet minimal risiko til kommunens andel av forvaltningskapitalen i selskapet. Risikoen er knyttet til avkastningen. Den ordinære pensjonspremien i KLP er økt fra 7,77 prosent i 2011 til 9,03 prosent i Reguleringspremien er anslått til å være 5,7 prosent i Denne var 3,7 prosent i I tillegg kommer en prognosert rentegarantipremie på 0,13 prosent. Pensjonspremien i Statens pensjonskasse er økt fra 10,46 prosent i 2011 til 11,24 prosent i Sigdal kommune hadde ved årsskiftet 2011/2012 totalt 234,7 millioner kroner i pensjonsforpliktelser inkl. arbeidsgiveravgift. I pensjonsmidler hadde kommunen i balansen 178,6 millioner kroner. Gapet mellom pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er 47,1 millioner kroner. Kommunens samla netto pensjonskostnader etter 2. tertial 2012 var på 6,4 millioner, tilsvarende i 2011 var de på 5,5 millioner kroner. Kommunens samla netto pensjonskostnader etter i 2011 var på 14 millioner. Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2. tertial 2012 tas til orientering. Formannskapet behandlet saksnr. 71/12 den Behandling: Rådmannens forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. SIDE: 441

9 Sak 112/12 Formannskapets forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2. tertial 2012 tas til orientering. Kommunestyret behandlet saksnr. 112/12 den Behandling: Formannskapets forslag til vedtak, enstemmig vedtatt. RETT UTSKRIFT BEKREFTES: Prestfoss, den 3. januar 2013 Jens Sveaass Møtesekretær SIDE: 442

10 Sak 113/12 SIGDAL KOMMUNE Kommunestyret MØTEBOK Arkivsaknr.: 12/ Løpenr.: 93/13 Arkivnr.: 210 Saksbeh.: Jens Sveaass Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Administrasjonsutvalget AD-12/21 Formannskapet FS-12/73 Kommunestyret KS-12/113 SAKSPROTOKOLL: REGNSKAPSRAPPORT 2012, TREDJE KVARTAL Kommunestyrets vedtak: Regnskapsrapport 3. kvartal 2012 for Sigdal kommune tas til orientering. Saken avgjøres av: Kommunestyret Saksutredning Konklusjon: Det er i hovedsak tre problemområder knyttet til økonomiske rammer og regnskap 2012 rapportert mot revidert budsjett Manglende midler avsatt til å kompensere økt reguleringspremie og inneværende års lønnsvekst. Utgifter innenfor barnevernstjenesten overskrider budsjetterte rammer Balansen mellom regulær rammefinansiering og selvkostfinansieringen på planområde 5, teknisk sektor. Samlet sett rapporterer fast lønn på 101 prosent av budsjett, der 100 ville være helt i henhold til plan. Øvrige lønnsutgifter ligger på 78prosent av budsjett, noe som er noe høyt da en flat prognose skulle tilsi 75prosent. En optimal posisjon ville være noe lavere enn dette også, gitt kjent behov for ekstra bemanning og innleie mot slutten av året. I budsjettet for 2012 ble avsatte midler for reguleringspremie og lønnskompensasjon økt fra 7 (2011) til 8 millioner. I budsjett for 2013 er dette økt med ytterlig 1,5 millioner kroner til 9,5 for å unngå den situasjonen man nå har kommet i mot slutten av Virkningen av dette rammer alle planområder, men det er i hovedsak innenfor Helse og Sosial man står i en situasjon hvor dette gir seg betydelig utslag ift varslet merforbruk. Sektoren varsler totalt sett et merforbruk i størrelsesorden 2,7 millioner kroner, hvor de to hovedårsakene til dette er manglende lønnsvekstkompensasjon og merforbruk innenfor barnevern. SIDE: 443

11 Sak 113/12 Barnevernstjenesten er fortsatt i ubalanse hva angår rammer og faktisk forbruk innenfor tjenestene. Isolert sett rapporterer sektoren at dette beløper seg til ca 1,7 millioner kroner. Rådmannen mener imidlertid at det knytter seg noe usikkerhet til denne prognosen da man er i en situasjon med manglende ressurser til administrativ ledelse ved kontoret. Det arbeides som politisk ledelse er inneforstått med forslag til en løsning for organisering av barnevernstjenesten. Det arbeides også inngående med å komme i bedre balanse på planområde 5 når det gjelder forholdet mellom selvkostøkonomi, og øvrig rammefinansiert virksomhet på området. Det er betydelig progresjon og forbedring fra foregående år. Dette arbeidet fortsetter med de planene som nå er lagt med budsjett Oppsummert ligger prognosen for planområdet an til et merforbruk på om lag 2 millioner kroner. Dette er en forbedring på 1,7 millioner fra foregående år, og det er nå i alt vesentlig gjenstående utfordringer knyttet til selvkostøkonomien. Dette avviket er det fremmet forslag om å lukke gjennom tiltak i budsjett for Forslaget til budsjettet for 2013 er nå lagt inn i kommunens økonomisystem fullt ut periodisert. Dette går etter planen og gir mulighet for mer kontinuerlig oppføling administrativt og politisk fra januar Det gjenstår selvsagt mye arbeid knyttet til å øke kvalitet og presisjon på rapporter og prognoser men målet er å få mer dynamisk og jevnlig økonomioppfølging. For ytterlige detaljer vises det til redegjørelser for de enkelte planområder og tjenester som følger. I forhold til rapporterte prognoser gjennomføres nå mulige tiltak for innsparinger knyttet til de områdene der det er utfordringer. Dette dreier seg først og fremst om kritisk gjennomgang av vikarbruk innenfor de største tjenestene i pleie og omsorg. Det arbeides med Bakgrunn og vurderinger: Tabell 1. Fast lønn Planområde Sentrale 1 styringsorgan/politikk 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Fellestjenester Oppvekst og kultur Helse og sosial Næring og drift Samlet resultat Tabell 2. Variabel lønn, sosiale utgifter, sykelønnsrefusjon Planområde Sentrale 1 styringsorgan/politikk 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Fellestjenester Oppvekst og kultur SIDE: 444

12 Sak 113/12 4 Helse og sosial Næring og drift Samlet resultat Tabell 3. Andre nettoutgifter 3.kvartal Revidert Vedtatt Avvik i Avvik i 3.kvartal Planområde 2012 budsjett 2012 budsjett 2012 kr prosent 2011 Sentrale 1 styringsorgan/politikk Fellestjenester Oppvekst og kultur Helse og sosial Næring og drift Sigdal kirkelige fellesråd Samlet resultat I vedtatt budsjett var det avsatt 8 mill.kr. for å dekke opp utgifter for reguleringspremie i KLP, tiltak for senior ordningen, AFP, egenkapitaltilskudd til KLP og lønnsvekst i I år har nettoutgifter til reguleringspremie vært på ca 6,5 mill kr. For 2011 var tilsvarende beløp kr 3,5 millioner. Utgifter til seniortiltak og AFP har summert seg til knappe 1 mill kr. Resterende halvmillion var brukt for å kompensere lønnsvekst. Dette lot seg å kompensere for 0,48 prosent i stedet for 2,27 prosent (den virkelige lønnsveksten i 2012). Totalt sett utgjør manglende kompensasjon for lønnsvekst i driftsregnsaket om lag 2,8 mill. kr. Egenkapitaltilskudd til KLP i 2012 er på 0,4 mill kr. og er udekket i investeringsregnskapet. Inndekning vil bli gjort opp ved årsavslutning. Utgifter utenom planområdene 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal 2011 Driftsprosjekter med egne bevilgninger Ekstrapremie KLP/lønnsøkning Boligsøkende unge Andre netto utgifter Sum netto driftsutgifter Skatter Rammetilskudd Kapitaltilskudd Sum frie inntekter Renteutgifter investeringslån Renteutgifter formidlingslån Renteinntekter SIDE: 445

13 Sak 113/12 Renteinntekter formidlingslån Aksjeutbytte Gevinst finansielle instrumenter Renter andre fordringer Netto renteutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/utgifter NØKKELTALL 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal 2011 Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Netto driftsresultat Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Mer-/mindreforbruk Skatt: Kommunens skatteinngang er på 92,7 prosent av landsgjennomsnittet og den ligger med 2,2 millioner høyere budsjettnivå etter 3. kvartal Etter RNB 2012 ble vekstanslaget satt til 6,5 prosent for kommuner. I forhold til den siste prognosen fra Finansdepartementet i neste års statsbudsjett er årets skattevekst nesten i tråd med dette allerede. Gjennomsnittlig økning i skattene til kommuner viser etter 3. kvartal 6,5 prosent i forhold til fjorårets nivå. Fortsatt gjenstår en viktig måned for forskuddstrekket nemlig november, samt de endelige tallene knyttet til likning/avregning som blir postert inn i gjenstående måneder. Sånn sett er det fortsatt usikkerhet knyttet til årets skattenivå. Fondsoversikt pr Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på kommunens fond eller av kommunens egenkapital. BUNDNE DRIFTSFOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering pr UB DISPOSISJONSFOND ( Regnskap Budsjett ) pr pr pr IB SIDE: 446

14 Sak 113/12 Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering Korrigering mot Trillemarkafond pr UB TRILLEMARKAFOND (disp.fond) ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering Korrigering mot disp.fond pr UB UBUNDET INV.FOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i investering pr UB BUNDNE INV.FOND ( ) Regnskap pr Budsjett pr pr IB Avsetning Budsjettmessig bruk i investering pr UB Likviditet Figuren viser utviklingen i likviditetsgrad 2 i 2011 og Likviditetsgrad 2 sier noe om kommunens evne til å dekke sine kortsiktige forpliktelser. Et vanlig krav til likviditet er at de mest likvide omløpsmidlene skal kunne dekke kommunens kortsiktige gjeld. Dette innebærer at likviditetsgrad 2 bør være minst 1. Vi ser at likviditeten er bra og ligger over den minste grensen. Økning i juni skyldes reduksjon i kortsiktig gjeld pga utbetaling av påløpte feriepenger. Lånet for investeringer i 2011 var tatt opp i november. Det var ingen låneopptak pr. 3. kv SIDE: 447

15 Sak 113/12 Utviklingen i likviditetsgrad 2 Likviditetsgrad 2 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0, jan. febr. mars apr. mai juni juli aug. sept. okt. nov. des. Måneder 1 Sentrale styringsorgan/politikk Tabell 1. Fast lønn Funksjonsområde 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Politisk styring og kontrollorganer Sum Budsjett for fast lønn er periodisert. Det betyr at forbruket bør ligge på 100 prosent til enhver tid. Etter 3. kvartal 2012 forbruket er på 95 prosent. Dette tyder på at budsjett for fast lønn er noe høyt. Tabell 2. Variabel lønn, sosiale utgifter, sykelønnsrefusjon Revidert 3.kvartal Vedtatt Funksjonsområde budsjett 2012 budsjett Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Politisk styring og kontrollorganer Eldreråd Sum Forbruket etter 3. kvartal 2012 er på 85 prosent. I fjor var forbruket på 79 prosent. Hvis man ser lønnsrelaterte kostnader i sum (tabell 1 og tabell 2), så er det et merforbruk på ca kr etter 3. kvartal Tabell 3. Andre nettoutgifter Funksjonsområde 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Politisk styring og kontrollorganer Kontroll og revisjon SIDE: 448

16 Sak 113/ Eldreråd Næringstiltak Sum Forbruket på andre utgifter er på 96 prosent etter 3. kvartal I fjor var forbruk på 93 prosent. Tjeneste 1000 Politiskstyring og kontrollorganer viser et forbruk på 125 prosent. Blant kostnader ligger kr ,- i utgifter for barn- og unges KS som skal finansieres av disposisjonsfond ved årsavslutning. Totalt sett ligger forbruk etter 3 kvartal høyt. Dette tyder på at budsjettoverskridelse vil være på ca kr ,- for planområde 1. 2 Fellestjenester Tabell 1. Fast lønn Funksjonsområde 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Administrativ ledelse Økonomiavdelingen Felles it systemer Personal/opplæring/velferdstilta k Produksjon av vann (S) Avløpsrensing (S) Tøm av slamavsk.sept (S) Renovasjon (S) Sum Budsjett for fast lønn er periodisert. Det betyr at forbruket bør ligge på 100 prosent til enhver tid. Etter 3. kvartal 2012 forbruket er på 98 prosent. Tabell 2. Variabel lønn, sosiale utgifter, sykelønnsrefusjon Revidert 3.kvartal Funksjonsområde budsjett Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Administrativ ledelse Økonomiavdelingen Felles it systemer Personal/opplæring/velferdstilta k 1801 Overformynderi SIDE: 449

17 Sak 113/ Kommunal næringsvirksomhet Produksjon av vann (S) Avløpsrensing (S) Tøm av slamavsk.sept (S) Renovasjon (S) Dummy HR Sum Forbruket på planområde 2 er på 81 prosent etter 3. kvartal 2012, men bør ligge på ca 70 prosent. I fjor var forbruket etter 1. halvår på 99 prosent. Lavt forbruk på tjeneste 1203 Personal/opplæring/velferdstiltakk skyldes periodiseringen av stipulert variabel lønn og sosiale utgifter. Tabell 3. Andre nettoutgifter Funksjonsområde 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Politisk styring og kontr Kontroll og revisjon Administrativ ledelse Økonomiavdelingen Felles it systemer Personal/opplæring/velferdstilta k 1204 Andre adm.fellesfunksjoner Forvaltning av eiendommer Administrasjonslokaler Fellesutgifter Overformynderi Sosial rådgivn og veiledning Tjenester utenfor ordinært kom.ansvarsområde Kommunal næringsvirksomhet Næringstiltak Kommunale kulturbygg Sum Forbruket på 75 prosent etter 3. kvartal 2012 er i balanse. I fjor var forbruket på 107 prosent. Tjeneste 1100 Kontroll og revisjon går i balanse etter 3. kvartal. SIDE: 450

18 Sak 113/12 Tjeneste 1200 Administrativ ledelse har forbruk på 195 prosent. Dette skyldes hovedsakkelig manglende kompensasjon over flere år for prisstigning for avtaler ved interkommunalt samarbeid, serviceavtaler, reparasjoner. Tjeneste 1201 Økonomiavdelingen har et lite forbruk på 46 prosent. Årsaken er at regning for kjøp av arbeidsgiverkontroll på kr ,- kommer på slutten av året. Tjeneste 1203 Personal/opplæring/velferdstiltak viser et forbruk på 131 prosent etter 3. kvartal. Det var 127 prosent etter 3. kvartal i fjor. Hovedårsaken til et stort forbruk er OUmidler som betales til KS i 1. halvår, 1/5 del av beløpet på ca ,- dekkes fra ansatte. Overføringen av midler skjer på slutten av året. Kostnaden i år kommer til å være på ca ,- over budsjettet. En annen årsak til stort forbruk er overskridelse på velferdstiltak og annonsering. Totalt sett kommer planområde 2 til å ha et mindre merforbruk på ca kr ,- som skyldes manglende kompensasjon for lønnsvekst i Oppvekst og kultur Planområde 3 oppvekst og kultur har et forbruk på 98 prosent i fast lønn og 88 prosent i variabel lønn. Totalt er det et mindreforbruk på lønn på ca i forhold til budsjett. Dette må ses opp mot forbruket på variabel lønn som ligger på 88 prosent. Periodisert skulle denne ligget på ca 70 prosent. Planområdet har et forbruk på 88 prosent av andre nettoutgifter. Ser man lønnskostnader og driftskostnader under ett, ligger planområde 3 litt under budsjett når man er kommet til tredje kvartal Rapporteringen er delt inn i to tabeller som viser lønnsområdet, og en tabell som viser andre nettoutgifter. Lønnskostnadene utgjør om lag ca 80 prosent av kostnadene for planområdet. Lønnstabellen for fast lønn er periodisert i forhold til budsjett for Det betyr at dersom avvik i prosent viser 100 prosent, er regnskapet i tråd med budsjett. Variabel lønn og andre nettoutgifter er ikke periodisert. Tabell 1. Fast lønn Funksjonsområde 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Administrativ ledelse Barnehager Grunnskolen Voksenopplæring Skolefritidsordning Skolelokaler Aktivitetstilbud barn og unge 3700 Bibliotek Musikk- og kulturskole SIDE: 451

19 Sak 113/ Kulturkontoret Kommunale kulturbygg Sum Tabell 2. Variabel lønn, sosiale utgifter, sykelønnsrefusjon Revidert 3.kvartal Funksjonsområde budsjett Politisk styring og 1000 kontrollorganer Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal Administrativ ledelse Barnehager Grunnskolen Styrket tilbud til førskol Voksenopplæring Skolefritidsordning Førskolelokaler og skyss Skolelokaler Aktivitetstilbud barn og 2310 unge Bibliotek Kino Museum og 3750 kunstnerhjem Idrett Kommunale idrettsbygg Musikk- og kulturskole Kulturkontoret Kommunale kulturbygg Ungdomshus Dummy HR Sum Funksjon 1200 Funksjon 2010 Funksjon 2020 Funksjon 2130 Administrativ ledelse har lønnskostnader noe høyere enn budsjett. Dette skyldes lønnsøkning. Barnehager har lønnskostnader som er noe høyere enn budsjett. Dette skyldes lønnsøkning. Grunnskolen er lavt budsjettert på fastlønn, og noe høyt på variabel lønn. Totalt sett ligger funksjonen over budsjett på fast lønn. Dette må ses sammen med at funksjonen ligger relativt høyt på variabel lønn. Voksenopplæringen. Funksjonen har et merforbruk på lønn i forhold til budsjett på ca Dette skyldes at pensjonskostnader for 2011 er ført på inneværende år. SIDE: 452

20 Sak 113/12 Funksjon 2150 Funksjon 2220 Skolefritidsordningen. Lønnskostnadene til fastlønn er budsjettert for høyt i forhold til variabel lønn. De høye lønnskostnadene totalt sett er knyttet opp til faktiske nettoinntekter på funksjonen. Det ser ut til at man Skolelokaler har for høyt budsjetterte lønnskostnader fast lønn. Funksjon 2310 Aktivitetstilbud barn og unge. Ligger i samsvar med budsjett. Lønnskostnadene ligger noe høyere enn budsjettert da MOT koordinator er belastet denne funksjonen og budsjettert på funksjon 3850 Kulturkontoret. Funksjon 3700 Funksjon 3830 Funksjon 3850 Funksjon 3860 Bibliotek har lønnskostnader i samsvar med budsjett. Musikk og kulturskole. Lønnskostnader på fast lønn er lavere enn budsjett og variabel lønn ligger for høyt i forhold til budsjett. Ser man dette opp mot hverandre ligger funksjonen i henhold til budsjett. Kulturkontoret. Ligger i samsvar med budsjett. Budsjettendring i forhold til at MOT koordinator ble trukket på feil tjeneste tidligere i år er foretatt. Kommunale kulturbygg (samfunnshus) Ligger i samsvar med budsjett. Tabell 3. Andre nettoutgifter Funksjonsområde Budsjettendring i forhold til at MOT koordinator ble trukket på feil tjeneste tidligere i år er foretatt. 3.kvartal 2012 Revidert budsjett 2012 Vedtatt budsjett 2012 Avvik i kr Avvik i prosent 3.kvartal 2011 Politisk styring og 1000 kontrollorganer Administrativ ledelse Personal/opplæring/velferd 1203 stiltak Forvaltning av eiendommer Barnehager Grunnskolen Styrket tilbud til 2110 førskolebarn Voksenopplæring Skolefritidsordning Førskolelokaler og skyss Skolelokaler Skoleskyss Aktivitetstilbud barn og 2310 unge Bibliotek SIDE: 453

21 Sak 113/ Kino Museum og kunstnerhjem Kunstformidling Idrett Kommunale idrettsbygg Musikk- og kulturskole Kulturkontoret Tilskudd andre kulturbygg Kommunale kulturbygg Ungdomshus Tilskudd til livssynsorg Sum Funksjon 1000 Funksjon 1210 Funksjon 2010 Politisk styring og kontrollorganer er delt mellom oppvekst og kultur. Funksjonen er i samsvar med budsjett. Forvaltning av eiendommer har et mindreforbruk på kr etter at forsikringen er dekket. Mindreforbruket vil bli budsjettjustert. Barnehager. Barnehager har et forbruk på 74 prosent. Det er utbetalt kommunalt driftstilskudd og kapitaltilskudd for første halvår på bakgrunn av rapporterte pr. 15/12, og med utgangspunkt i henholdsvis 91 prosent av de nasjonale satsene. Det gjenstår å utbetale kommunalt tilskudd, drift- og kapitaltilskudd for høsten på bakgrunn av tall fra Refusjonskrav for barn med barnehageplass i andre kommuner og refusjon for søskenmoderasjon er ikke kommet med i rapporteringen. I budsjett for 2012 ble det ikke lagt inn dekning for barnehagenes kapitaltilskudd eller eventuelle kostnader knyttet til at kommunestyret vedtok to telletidspunkt i mars Totalt sett ser det ut til at funksjon 2010 barnehager får et merforbruk på ca.kr ved årets utgang. Funksjon 2020 Funksjon 2110 Grunnskolen ligger på 44 prosent forbruk i forhold til budsjett. Det er lavere enn i 2011, og skyldes at kostnader til driftsmateriell i hovedsak vil bli belastet i siste kvartal samt at kostnader til grunnskoleopplæring i andre kommuner belastes da.. Styrket tilbud til førskolebarn Funksjonen dekker spesialpedagogisk hjelp til førskolebarn inklusiv fri foreldrebetaling i den perioden barnet får slik hjelp, midler til barn med minoritetsspråklig bakgrunn og kjøp av interkommunal PPT. Funksjonen viser et forbruk på 38 prosent. Mindreforbruket i forhold til budsjett skyldes at området foreløpig ikke er belastet for kjøp av interkommunale PPT og barnehagene har ikke sendt refusjonskrav for SIDE: 454

22 Sak 113/12 Funksjon 2130 Funksjon 2150 Funksjon 2210 Funksjon 2220 Funksjon 2230 Funksjon 2310 Funksjon 3700 Funksjon 3750 Funksjon 3800 Funksjon 3810 Funksjon 3830 Funksjon 3850 Funksjon 3851 Funksjon 3860 siste halvår av 2012 i forhold til barn som har rettigheter etter 5-7. Det har ikke vært så mange barn med rettigheter etter 5-7 som først forespeilet, slik at det ser ut til at denne funksjonen vil få et overskudd ved årets utløp på ca kr Voksenopplæringen har et forbruk som ligger lavere enn budsjett. Skolefritidsordningen. Funksjonens inntekter ligger i samsvar med budsjett. Førskolelokaler og skyss. Funksjonen har et forbruk på 36 %. Mindreforbruket skyldes at husleie for siste halvår av 2012 ikke er fakturert barnehagene. Det er også oppdaget feil på fakturaen til en av barnehagene for våren Dette vil bli rettet opp. Funksjonen vil trolig få et overskudd på ca Dette skyldes i hovedsak at Nerstad barnehage skal faktureres for bruk av kjellerlokalene. Skolelokaler har et forbruk i samsvar med budsjett. Skoleskyss i Sigdal gjennomføres i tråd med rettigheter for elevene og plikter som kommunen har for kostnadsdekning. Skoleskyss har et forbruk som er lavere enn budsjett for 3.kvartal. Det skyldes at man ligger litt etter med fakturering for tjenesten. Aktivitetstilbud barn og unge har et merforbruk på andre nettoutgifter på grunn av MOT kontingent som er belastet denne funksjonen Bibliotek ligger i samsvar med budsjett Museum og kunstnerhjem har et forbruk på 100 prosent. Dette skyldes at tilskuddet til Kunstnerdalen kulturmuseum utbetales i sin helhet første kvartal. Kulturmidler idrett forbruk på 71 prosent. Årlig fast tilskudd til dekning av strøm/brensel er utbetalt i første kvartal. Kulturmidlene er utbetalt i sin helhet første halvår. Tilskudd til drift utbetales i november. Kommunale idrettsanlegg Prestfoss idrettspark har merforbruk grunnet større innkjøp i sommerhalvåret til drift og vedlikehold av banen. Det er i tilegg gjort en gravejobb for å sikre friidrettsanlegget for flomskader. Musikk og kulturskole ligger i samsvar med budsjett for 3.kvartal. Kulturkontoret har et merforbruk på nettoutgifter da Tursti mølla og God tur prosjektet ligger under denne funksjonen, dette vil i midlertidig dekkes inn av eksterne midler. Kulturmidler sang og musikk utbetales første halvår. Kommunale kulturbygg. Funksjonen dekker utgifter til samfunnshusene i kommunen. Funksjonen samsvarer med budsjett. SIDE: 455

23 Sak 113/12 Funksjon 3861 Ungdomshus vedlikehold, strøm avgifter har noe merforbruk grunnet maleutgifter og en stor ektrakostnad på heisen. Funksjon 3920 Tilskudd livssynsorganisasjoner blir utbetalt i november Prosjekter med egne bevilgninger/investeringsprosjekter: Prosjekt Prosjekt Prosjekt Prosjekt Prosjekt Prosjekt Prosjekt Prosjekt IKT i skolen. Prosjekt har en bevilgning på kr Det gjenstår kr Pengene er lagt inn som dekning av elevmaskiner i Utbedring Eggedal skole. Prosjektet er avsluttet. Nytt varmesystem Sigdal ungdomsskole/prestfoss samfunnshus. Prosjektet fikk en tilleggsbevilling i KS11/31 på 2,3 millioner. Det betyr at prosjektet har en ramme på 4,8 millioner kroner. Prosjektet har også omfattet tilrettelegging av nytt varmesystem til Prestfoss skole. Prosjektet har et forbruk på Det gjenstår noe tilrettelegging for varmesystem ved Prestfoss skole. Uteområdet Nerstad skole. Prosjektet er prosjektert og lyst ut på Doffin. Det er enighet om å prosjektere en løsning som omfatter en snuplass for busser ved innkjøringen til området. Det er bevilget 1 mill til prosjektet i budsjett I tillegg har prosjektet mottatt trafikksikkerhetsmidler fra Buskerud Fylkeskommune på kr Uteområdet Prestfoss skole. Prosjektet gjennomføres etter planen. Utbedring av Sigdal ungdomskole/prestfoss samfunnshus. Rehabiliteringen av Prestfoss samfunnshus/sigdal ungdomsskole avsluttes i første kvartal Merforbruk i prosjektet dekkes av spillemidler. Opprustning bibliotek samfunnshus. Sees i sammenheng med opprustning ungdomsskolen Råteskade Eggedal samfunnshus/eggedal svømmehall opprustning. Det ble i 2008 bevilget til utbedring av råteskade samfunnshuset. Dette er i stor grad gjennomført. Noe arbeid gjenstår. I 2011 ble det bevilget til opprustning av svømmehallen, vedlikehold av selve bassenget. Dette er gjennomført. Gjenstående midler vil bli benyttet til ytterlige rehabilitering av samfunnshuset. Arbeidet pågår kontinuerlig. Prosjekt Oppgangsaga Tveitensamlinga beregnes sluttføres i Prosjekt Prosjekt Prestfoss samfunnshus sees i sammenheng med opprustning av ungdomsskolen. Det er tildelt spillemidler på prosjektet som vil utbetales så snart prosjektet er ferdigstilt. Heis bibliotek Prestfoss samfunnshus. Arbeidet med heis snart avsluttet. Noe maling gjenstår. SIDE: 456

24 Sak 113/12 4 Helse og sosial Lønnsutgiftene fordeler seg gjennom året slik at normalt lønnsforbruk etter 3. kvartal vil være ca 70 prosent i forhold til revidert totalbudsjett. For 2011 var dette 72,22 prosent og i 2012 er dette 74,8 prosent. Årsaken til den relativt høye kostnadsandelen etter 3 kvartal er at sektoren ikke har fått kompensert fullt ut for lønnsøkningen etter sentralt lønnsoppgjør. I tillegg så har tjenesteområde 2540 Tjenester til funksjonshemmede ikke fått kompensert noe i forhold til KLP reguleringspremie, noe som tidligere har blitt kompensert i sin helhet. Dette området har heller ikke fått noen form for lønnskompensasjon. Dette er faktorer som ikke var kjent ved halvårsrapporteringen. Denne manglende kompenseringen på lønnspostene, i tillegg til merforbruk hos barnevern og kommunal medfinansiering gjør at 2012 er et utfordrende år for Helse og sosial. Planområdet totalt har et forbruk på 82 prosent etter 3. kvartal. I fjor var det et forbruk på 80 prosent etter 3. kvartal. Tilskudd til ressurskrevende brukere vil først bli inntektsført ved regnskapsavslutningen og bidrar til at forbruket blir høyt etter 3. kvartal. Det kan se ut som Helse og sosial får et merforbruk i 2012 i størrelsesorden kr ,-. Dersom et merforbruk i 2012 må tas med videre inn i 2013 vil det gå drastisk utover tjenestetilbudet innen Helse og sosial. Oppsummert i forhold til virksomhetene i Helse og sosial: Virksomheten Sigdalsheimen/hjemmetjenstene viser per nå et for høyt forbruk. Beregnet merforbruk til sammen kr ,- For nærmere detaljer se forklaring under tjenestene bak i dokumentet. Tjenester til funksjonshemmede ligger an til et merforbruk totalt på kr mot varslet mindreforbruk på kr ,- etter 2. kvartal. Her var det tatt høyde for overføring til barnevernet på kr ,- Det er to faktorer som kan forklare dette store utslaget. 1: Området er på grunn av manglende midler ikke tilført dekning av reguleringspremien til KLP slik det er gjort alle tidligere år og som også inntekten er beregnet etter. 2: Området har ikke fått noen kompensasjon for lønnsøkning overhode, verken på kommunalt finansierte stillinger eller på den delen som blir dekt av statstilskudd. Dette er faktorer som en ikke kjente til ved halvårsregnskapet, og som utgjør en økt utgift på kr ,-. Grunnen til at merforbruket ikke forventes enda høyere er at en påregner en økt inntekt i statstilskudd i forhold til budsjettert med ,- i tillegg til mindreforbruk på bygg og avlastningsbolig. Tjenesteområdene under sosiale tjenester (NAV) ligger an til et mindreforbruk i størrelsesorden kr ,-. Tjenesteområdene under barnevern ligger an til et merforbruk i størrelsesorden ,-. Tjenesteområdet Samhandlingsreformen ligger an til et merforbruk på kr ,-. SIDE: 457

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 12/315

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 12/315 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 12/315 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2011 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2011 tas til orientering.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 14/488

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 14/488 SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 14/488 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2014 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2014 tas

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 11/624

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 11/624 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 11/624 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2.TERTIAL 2011 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2. tertial

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 12/591

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 12/591 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 12/591 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2012 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2012 tas til orientering.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 10/514

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 10/514 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 10/514 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 1. HALVÅR 2010 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 1. halvår 2010

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtested: Herredshuset Møtedato: 21.12.2012 Tid: 09.00 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 12/112 12/591 SAKSPROTOKOLL: RAPPORTERING

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kjell Tore Finnerud Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 10/514. Uavhengig attestasjonsrapport fra Buskerud Kommunerevisjon IKS.

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kjell Tore Finnerud Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 10/514. Uavhengig attestasjonsrapport fra Buskerud Kommunerevisjon IKS. SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kjell Tore Finnerud Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 10/514 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2009 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 2009 tas til orientering.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 13/419

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 13/419 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 13/419 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 1. TERTIAL 2013 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning for 1. tertial

Detaljer

Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING

Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING pr RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING 1. TERTIAL 2018 Gjeldens fordeling av lån pr. : Ant. Lån Fast rente Fast rente prosent Flytende rente Sum lån

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 14/488

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 14/488 SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Nataliya Malyna Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 14/488 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2-TERTIAL 2014 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 16/2551

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 16/2551 SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 210 &14 Arkivsaksnr.: 16/2551 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING 2 TERTIAL 2016 Rådmannens forslag til vedtak: Rapport om finansforvaltning

Detaljer

Sigdal kommune RAPPORT FINANSFORVALTNING 2016

Sigdal kommune RAPPORT FINANSFORVALTNING 2016 Sigdal kommune RAPPORT FINANSFORVALTNING 2016 RAPPORT FINANSFORVALTNING 2016 Gjeldens fordeling av lån pr. : Andel fastrentelån er pr. på 19,5 prosent. I henhold til kommunens økonomireglement skulle andelen

Detaljer

Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING

Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING pr RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING 2. TERTIAL 2018 Gjeldens fordeling av lån pr. : Ant. lån Fast rente Fast rente prosent Flytende rente Sum lån

Detaljer

Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING

Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING Sigdal kommune RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING 2017 RAPPORT FINANS- OG GJELDSFORVALTNING 2017 Gjeldens fordeling av lån pr. : Ant. Lån Fast rente Fast rente prosent Flytende rente Sum lån Husbanken:

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtested: Herredshuset Møtedato: 29.11. Tid: 08.30 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 12/162 12/1112 SAKSPROTOKOLL: HJEMMEHJELP,

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/103 REGNSKAPSRAPPORT FOR OPPVEKST OG KULTUR 2.

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/103 REGNSKAPSRAPPORT FOR OPPVEKST OG KULTUR 2. SIGDL KOMMUNE SKSFRMLEGG Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud rkiv: 210 rkivsaksnr.: 14/103 REGNSKPSRPPORT FOR OPPVEKST OG KULTUR 2. TERTIL 2015 Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport for planområde

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 13/443 REGNSKAPSRAPPORT 2. KVARTAL FOR OPPVEKST OG KULTUR 2013

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 13/443 REGNSKAPSRAPPORT 2. KVARTAL FOR OPPVEKST OG KULTUR 2013 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 13/443 REGNSKAPSRAPPORT 2. KVARTAL FOR OPPVEKST OG KULTUR Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport for planområde 3 oppvekst

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/103 REGNSKAPSRAPPORT FOR 3. KVARTAL OPPVEKST OG KULTUR 2014

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/103 REGNSKAPSRAPPORT FOR 3. KVARTAL OPPVEKST OG KULTUR 2014 SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/103 REGNSKAPSRAPPORT FOR 3. KVARTAL OPPVEKST OG KULTUR Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport for

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtested: Herredshuset Møtedato: 04.05.2011 Tid: 18.00 Det innkalles med dette til møte i Administrasjonsutvalget Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr.

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtested: Herredshuset Møtedato: 08.09.2011 Tid: 18.00 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 11/65 11/624 SAKSPROTOKOLL: RAPPORTERING

Detaljer

SAKSFRAMLEGG REGNSKAPSRAPPORT FOR 3. TERTIAL OPPVEKST OG KULTUR

SAKSFRAMLEGG REGNSKAPSRAPPORT FOR 3. TERTIAL OPPVEKST OG KULTUR SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Susanne Taalesen Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1089 REGNSKAPSRAPPORT FOR 3. TERTIAL 2016 - OPPVEKST OG KULTUR Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport for

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtested: Herredshuset Møtedato: 21.06.2013 Tid: 09.00 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 13/31 13/451 SAKSPROTOKOLL: ÅRSMELDING

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Sak 5/10 SAKSLISTE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtested: Herredshuset Møtedato: 05.05.2010 Tid: 19.00 Det innkalles med dette til møte i Administrasjonsutvalget Saker til behandling: Saksnr.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit K Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1089 REGNSKAPSRAPPORT FOR OPPVEKST OG KULTUR 1.

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit K Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1089 REGNSKAPSRAPPORT FOR OPPVEKST OG KULTUR 1. SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Berit K Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1089 REGNSKAPSRAPPORT FOR OPPVEKST OG KULTUR 1. TERTIAL 2017 Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport for planområde

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtested: Herredshuset Møtedato: 15.06.2012 Tid: 09.00 Det innkalles med dette til møte i Kommunestyret Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr.

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunehuset Møtedato: 12.09.2013 Tid: 19.30 Det innkalles med dette til møte i Formannskapet Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Susanne Taalesen Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1089

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Susanne Taalesen Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1089 SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Susanne Taalesen Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1089 REGNSKAPSRAPPORT FOR 2. TERTIAL OPPVEKST OG KULTUR Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport for planområde

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 18/318 REGNSKAPSRAPPORT FOR 1. TERTIAL OPPVEKST OG KULTUR 2018

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 18/318 REGNSKAPSRAPPORT FOR 1. TERTIAL OPPVEKST OG KULTUR 2018 SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Berit Kathrine Jokerud Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 18/318 REGNSKAPSRAPPORT FOR 1. TERTIAL OPPVEKST OG KULTUR Rådmannens forslag til vedtak: Regnskapsrapport for

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/1202

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/1202 SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Natalia Rugland Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/1202 BUDSJETTJUSTERING JUSTERING AV ØKONOMIPLAN -2017 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Budsjett for skal justeres

Detaljer

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE Arkivsaknr: 2013/3763-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Håkon Jørgensen Dato: 19.05.2014 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 36/14 Kåfjord Formannskap 26.05.2014 41/14

Detaljer

RISØR KOMMUNE. 2. Tertial 2013. Formannskap 10 okt 2013. Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold

RISØR KOMMUNE. 2. Tertial 2013. Formannskap 10 okt 2013. Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold 2. Tertial 2013 Formannskap 10 okt 2013 Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter pr.31/08-2013 Felles inntekter og utgifter Regnskap pr. 31.

Detaljer

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR innkalles til møte 17.03.2010 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Saksnummer

Detaljer

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Administrasjonsutvalget Møtested: Herredshuset Møtedato: 01.12.2011 Tid: 08.30 Det innkalles med dette til møte i Administrasjonsutvalget Saker til behandling:

Detaljer

SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Andre: Kultur- og ungdomsleder Hilde Teksle Gundersen Rådgiver for barnehage og skole Berit K Jokerud

SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE. Andre: Kultur- og ungdomsleder Hilde Teksle Gundersen Rådgiver for barnehage og skole Berit K Jokerud SIGDAL KOMMUNE PROTOKOLL SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Hovedutvalget for oppvekst og kultur Møtedato: 25.05.2016 TILSTEDE PÅ MØTET Innkalte: Funksjon Navn Forfall Møtt for Leder Henrik O. Mørch Nestleder

Detaljer

Vestregionens Styringsgruppe Regnskap Budsjett Regnskap Driftsregnskap 2015 2015 2015 2014

Vestregionens Styringsgruppe Regnskap Budsjett Regnskap Driftsregnskap 2015 2015 2015 2014 Regnskap Budsjett Regnskap Driftsregnskap 2015 2015 2015 2014 Driftsinntekter Salgsinntekter 257 445 5 000 31 458 Overføringer med krav til motytelse 2 675 172 3 290 000 3 978 300 Overføringer uten krav

Detaljer

DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde

DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter Intern hovedoversikt I henhold til forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde Vedlegg

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 15/3288 ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2015 UNDERVISNINGSETATEN

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 15/3288 ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2015 UNDERVISNINGSETATEN SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 15/3288 ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2015 UNDERVISNINGSETATEN Rådmannens innstilling: 1. Lønn for lærling budsjettjusteres mellom Barnas

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune

Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune Regnskapsskjema 1A Skatt og rammetilskudd Prognosen fra KS med utgangspunkt i forslag til kommuneproposisjonen 215 viser redusert inntekt på skatt og formue

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 188 543 185 219 3 324 261 351 72,1 % 3 645

Detaljer

Handlingsprogram og økonomiplan 2010-2013 og BUDSJETT 2010

Handlingsprogram og økonomiplan 2010-2013 og BUDSJETT 2010 Handlingsprogram og økonomiplan 2010-2013 og BUDSJETT 2010 Rådmannens forslag Innholdsfortegnelse Innledning 3 Investeringer og prosjekter 4 Økonomisk ramme for planområdene 9 Økonomiforvaltning 12 Generelle

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer

INVESTERINGSREGNSKAP

INVESTERINGSREGNSKAP DRIFTSREGNSKAP Regulert Opprinn. Regnskap budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 53 760 153 000 153 000 163 600 Refusjoner/Overføringer

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Ungdomsrådet Møtested: Kommunehuset Møtedato: 07.05.2015 Tid: 18:30 Tilleggssaker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 15/4 15/414 ÅRSMELDING 2014 SIGDAL

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER

BUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER BUDSJETTSKJEMA 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Skatt på inntekt og formue -85 730 240-86 200 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000 Ordinært

Detaljer

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtested: Herredshuset Møtedato: 01.09.2011 Tid: 19.30 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 11/46 11/624 SAKSPROTOKOLL: RAPPORTERING

Detaljer

Saksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer.

Saksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer. Saksframlegg ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2007 Arkivsaksnr.: 08/16927 Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer. 2. Bystyret

Detaljer

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen. NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker

Detaljer

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Hovedutvalget for oppvekst og kultur Møtested: Herredshuset Møtedato: 25.08.2010 Tid: 18.30 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 10/32 10/6 SAKSPROTOKOLL:

Detaljer

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Utviklingsfondet for kommunene Nore og Uvdal, Rollag og Sigd Møtested: Herredshuset i Prestfoss Møtedato: 03.11.2010 Tid: 09.00 Saker til behandling: Saksnr.

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL.

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL. ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL. 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00

Detaljer

Administrasjonsutvalget

Administrasjonsutvalget SIGDAL KOMMUNE Administrasjonsutvalget MØTEBOK Arkivsaknr.: 11/592-5 Løpenr.: 5306/11 Arkivnr.: 210 Saksbeh.: Jens Sveaass Styre/råd/utvalg Møtedato Saksnr. Administrasjonsutvalget 01.09. AD-11/24 Formannskapet

Detaljer

Vestfold Interkommunale Kontrollutvalgssekretæriat Årsregnskap 2016 VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS

Vestfold Interkommunale Kontrollutvalgssekretæriat Årsregnskap 2016 VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS REGNSKAP 2016 1. 2. - Økonomisk oversikt drift INNHOLDSFORTEGNELSE - Regnskapssjema 2a- Investering 3. - Oversikt - balanse - Balanseregnskapet detaljert

Detaljer

2. Tertialrapport 2015

2. Tertialrapport 2015 2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtested: Herredshuset Møtedato: 01.12.2011 Tid: 09.00 Det innkalles med dette til møte i Formannskapet Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr.

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

TELEMARK KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT IKS ÅRSREGNSKAP 2012

TELEMARK KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT IKS ÅRSREGNSKAP 2012 Driftsregnskap Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Overføringer med krav til motytelse 1 009 005 0 0 1 023 469 Andre overføringer 2 361 459 2 659 000 2 659 000 2 130 516 Sum driftsinntekter

Detaljer

Brutto driftsresultat ,

Brutto driftsresultat , Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Brukerbetalinger 30 078 885,77 29 076 860,00 28 669 920,00 28 758 389,22 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Innholdet i analysen. Oppgave. Ulike modeller

Innholdet i analysen. Oppgave. Ulike modeller Oversikt Trond Kristoffersen Finansregnskap Kontantstrømoppstilling (2) Direkte og indirekte metode Årsregnskapet består ifølge regnskapsloven 3-2 av: Resultatregnskap Balanse Kontantstrømoppstilling Små

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 15:46 Program: XKOST-H0 Versjon: 15 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Nore og Uvdal, Rollag og Sigdal Møtested: Heredshuset i Prestfoss Møtedato: 03.02.2010 Tid: Kl. 10.00 Det innkalles med dette til møte i Nore og Uvdal, Rollag

Detaljer

Årsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr

Årsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr Årsregnskap Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr. 971 531 673 2016 Driftsregnskap 2016 DRIFTSINNTEKTER Note Regnskap 2016 Budsjett 2016 Regnskap 2015 Andre salgs- og leieinntekter -117 371-105

Detaljer

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19

Detaljer

RESULTATREGNSKAP ETTER REGNSKAPSLOVEN 2014 SANDNES EIENDOMSSELSKAP KF

RESULTATREGNSKAP ETTER REGNSKAPSLOVEN 2014 SANDNES EIENDOMSSELSKAP KF RESULTATREGNSKAP ETTER REGNSKAPSLOVEN 2014 SANDNES EIENDOMSSELSKAP KF Noter 2014 Inntekter Leieinntekter 12 893 864 Andre driftsinntekter 186 968 177 Gevinst ved avgang driftsmidler 7 917 811 Offentlige

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomiavdelingen Namsos. Finansrapport 30.04.2013. Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomiavdelingen Namsos. Finansrapport 30.04.2013. Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre Namsos kommune Økonomiavdelingen Namsos Saksmappe: 2013/4379-1 Saksbehandler: Erik Fossland Lænd Saksframlegg Finansrapport 30.04.2013 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 16/499

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 16/499 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 250 Arkivsaksnr.: 16/499 ÅRSRAPPORT FINANSFORVALTNING 2015 Rådmannens innstilling: Årsrapport for finansforvaltning for 2015 tas til orientering. Saksopplysninger:

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ole Kristian Reinertsen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/486 TERTIALRAPPORTER 2012 Rådmannens innstilling: ::: Sett inn innstillingen under denne linja 1. Tertialrapporten pr. 30.04.12

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

16/33 16/2037 REGNSKAPSRAPPORT 2015 - ÅRSREGNSKAP 16/35 16/2105 BUDSJETTJUSTERING PLANOMRÅDE 1 OG 2

16/33 16/2037 REGNSKAPSRAPPORT 2015 - ÅRSREGNSKAP 16/35 16/2105 BUDSJETTJUSTERING PLANOMRÅDE 1 OG 2 SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Formannskapet Møtested: Kommunestyresalen Møtedato: 09.06.2016 Tid: 10:30 Det innkalles med dette til møte i Formannskapet Før møte skal Tone Rolfstad muntlig

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799 Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med

Detaljer

HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN DEN 09.06.2009

HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN DEN 09.06.2009 Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN innkalles til møte 09.06.2009 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR HELSE- OG SOSIALSEKTOREN DEN

Detaljer

Økonomiplan 2016 2019. Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen

Økonomiplan 2016 2019. Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen Økonomiplan 2016 2019 Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen Overordnede mål Forsvarlig leveransekvalitet på våre tjenester i samsvar med lovverk Skape økonomisk balanse og være ute av ROBEK i 2017.

Detaljer

Saksframlegg. 5. Bystyret godkjenner rådmannens årsberetning for 2009 (en del av årsrapporten).

Saksframlegg. 5. Bystyret godkjenner rådmannens årsberetning for 2009 (en del av årsrapporten). Saksframlegg ÅRSOPPGJØRET FOR 2009 Arkivsaksnr.: 10/20386 ::: Sett inn innstillingen under denne linja Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å disponere 135 millioner kroner av regnskapsmessig mindreforbruk

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtested: Herredshuset Møtedato: 17.06.2011 Tid: 12.00 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 11/46 11/499 SAKSPROTOKOLL: ÅRSMELDING

Detaljer

Brutto driftsresultat

Brutto driftsresultat Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194

Detaljer

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259

Detaljer

En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.

En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Kommunestyret Møtested: Kommunehuset Møtedato: 10.04.2014 Tid: 19:00-22:00 Det innkalles med dette til møte i Kommunestyret Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr.

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2016 2019

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2016 2019 jan.13 feb.13 mar.13 apr.13 mai.13 jun.13 jul.13 aug.13 sep.13 okt.13 nov.13 des.13 jan.14 feb.14 mar.14 apr.14 mai.14 jun.14 jul.14 aug.14 sep.14 okt.14 nov.14 des.14 jan.15 feb.15 mar.15 apr.15 mai.15

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Uvdal, Rollag og Sigdal Møtested: Heredshuset i Prestfoss Møtedato: 03.02.2010 Tid: Kl. 10.00 Saker til behandling: Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 10/1 10/115 SAKSPROTOKOLL:

Detaljer

SANDNES TOMTESELSKAP KF

SANDNES TOMTESELSKAP KF SANDNES TOMTESELSKAP KF RESULTATREGNSKAP 31.12.2015 Regnskap Budsjett Regnskap Noter 31.12.2015 Driftsinntekt Salgsinntekter 3 256 333 192 264 006 289 198 708 213 Annen driftsinntekt 3 7 202 516 3 000

Detaljer

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE

SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE SAKSLISTE SIGDAL KOMMUNE Styre/råd/utvalg: Hovedutvalget for oppvekst og kultur Møtested: Herredshuset Møtedato: 14.11.2012 Tid: 12.00 Det innkalles med dette til møte i Hovedutvalget for oppvekst og kultur

Detaljer

Hedmark fylkeskommune Økonomisk resultat Kontrollutvalget, 27. februar 2017

Hedmark fylkeskommune Økonomisk resultat Kontrollutvalget, 27. februar 2017 Hedmark fylkeskommune Økonomisk resultat 2017 Kontrollutvalget, 27. februar 2017 Regnskap 2017 sammendrag Netto driftsresultat: Netto driftsresultat : 283,3 mill. kroner, noe som utgjør 9,0 % av driftsinntektene.

Detaljer

Investering: Tiltak Nerstad skole, - solskjerming, utsettes til 2016.

Investering: Tiltak Nerstad skole, - solskjerming, utsettes til 2016. Formannskapet behandlet saksnr. 51/13 den 28.11.2013 Behandling: Jan Midtskogen (Ap) fremmet følgende forslag: På bakgrunn av hovedutvalgets behandling foreslås endring i forslagets punkt 5: Egenandel

Detaljer

Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning

Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning Arkivsaksnr.: 13/1628-5 Arkivnr.: 210 &14 Saksbehandler: økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2013 Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning Rådmannens

Detaljer

Kommunerevisjon IKS. Regnskapssammendrag for 2009. Lønn m.v. inkl. sosiale utgifter 2 651 000 2 378 656 2 411 283

Kommunerevisjon IKS. Regnskapssammendrag for 2009. Lønn m.v. inkl. sosiale utgifter 2 651 000 2 378 656 2 411 283 Kommunerevisjon IKS apssammendrag for 29 Driftsregnskap Driftsinntekter: Budsjett inkl. endr ap Sist avlagte regnskap Salgsinntekter -3 87 5-2 642 598-2 814 94 Refusjoner -6 33-1 59 Sum salgsinntekter

Detaljer

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet:

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.214 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: 1. Sykehjemmet avdeling «Rød». Forsikringsoppgjør i forbindelse med vannskade 213 er ennå ikke

Detaljer

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Driftsregnskap Budsjett Avvik Avvik % Linje nr Art nr Navn på hovedgruppe 1 600-659 Brukerbetaling. Salgs-, avgifts- og leieinntekter -4 421-3 200-1 221 38,2 % -2 939

Detaljer

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd

Detaljer

Regnskap Resultat levert til revisjonen

Regnskap Resultat levert til revisjonen 2018 Resultat levert til revisjonen 15.02.19 Resultat per sektor 2018 Budsjett 2018 Avvik budsjett - regnskap Folkevalgte og revisjon 11 064 10 454-610 Administrasjon og fellesutgifter 126 828 124 436-2

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/2545. 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2013 godkjennes.

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/2545. 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2013 godkjennes. SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/2545 ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2013 Rådmannens innstilling: 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2013 godkjennes. 2. Det

Detaljer

Årsregnskap Resultat

Årsregnskap Resultat Årsregnskap 2018 Resultat Regnskap i null Kommunens inntekter på driften var på ca 5,97 mrd kroner, mens utgiftene utgjorde 6,04 mrd kroner. Med tillegg av netto finansutgifter (renter og avdrag på lån)

Detaljer