VENNESLA KOMMUNE MØTEINNKALLING Plan og økonomiutvalget Dato: 01.11.2011 kl. 9:00 Sted: Ordførers kontor Arkivsak: 11/01584 Arkivkode: 033 Mulige forfall meldes snarest til forfall@vennesla.kommune.no eller til Hilde Grundetjern tlf. 38 13 73 32 / 38 13 72 00 Saksdokumenter sendes også til varamedlemmer, men disse møter bare etter nærmere beskjed. SAKSKART Side Saker til behandling 50/11 11/03938 1 2. tertialrapport 2011 driftsregnskapet 3 51/11 11/03224 1 2. tertialrapport 2011 investeringsregnskapet 18 52/11 11/03593 1 Korrigering av reglement for finansforvaltning 30 53/11 11/03383 4 Avfall Sør AS Årsberetning og årsregnskap 2010. 33 54/11 11/02122 7 Utbyggingsavtale for næringsområde Vikeland. 35 55/11 11/02844 2 56/11 11/03796 1 57/11 11/02936 3 Konseptvalgutredning for samferdselpakke Kristiansandsregionen, høringsuttalelse fra Vennesla. Konseptvalgutredning (KVU) E39 Søgne Ålgård, Høringsuttalelse fra Vennesla Gnr. 14, bnr. 53, Venneslavegen 514. Søknad om kjøp av kommunal eiendom. 36 45 54 58/11 11/01802 11 Søknad om fritak fra politiske verv. 55 1
Vennesla, 18.10.2011 Torhild Bransdal ordfører 2
Saker til behandling 50/11 2. tertialrapport 2011 driftsregnskapet Arkivsak dok. 11/03224 2 Arkivkode. 210 Saksbehandler Gerd Signe Vigebo Saksgang Møtedato Saknr 1 Plan og økonomiutvalget 01.11.2011 50/11 2 Kommunestyret 10.11.2011 SAMMENDRAG: Flere av enhetene i kommune opplever store økonomiske utfordringer. Dette gjelder først og fremst Enhet for barn og familie, Enhet for arbeid, aktivitet og fritid, Hovedkjøkkenet, Venneslaheimen omsorgssenter, Hægelandsheimen omsorgssenter, Enhet for hjemmetjeneste og rehabilitering, NAV og Enhet for teknisk forvaltning. Utfordringene knytter seg i hovedsak til barnevern, økt tjenestebehov i pu boligene, ordningen med brukerstyrt personlig assistent (BPA), økt press på hjemmetjenestene, utgifter til rusbehandling og utgifter til veivedlikehold. Som følge av disse utfordringene foreslår rådmannen å øke budsjettene til Enhet for barn og familie, og Hægelandsheimen, med til sammen 2,25 mill. kroner. Lønnsveksten i kommunen ble ca. 3 mill. kroner dyrere enn forutsatt i vedtatt budsjett. Rådmannen foreslår å øke budsjettet tilsvarende. Pr. utgangen av september er kommunens urealiserte tap på finansplasseringer ca. 1,6 mill. kroner. Rådmannen foreslår ingen endring i budsjettet på grunn av dette, men et eventuelt tap ved årets slutt foreslås dekket av bufferfondet. Vennesla kirkelige fellesråd rapporterer om et forventet underskudd i 2011 på ca. kr. 130.000,. Rådmannen foreslår ingen endring i tilskudd til fellesrådet. Som følge av økt skatteanslag i regjeringens prognoser foreslår rådmannen å øke budsjetterte frie inntekter med ca. 2 mill. kroner. I tillegg forventer vi økte renteinntekter, statstilskudd til ressurskrevende tjenester, eiendomsskatt, momskompensasjon fra investeringer og integreringstilskudd. Rådmannens forslag til saldering innebærer et finansieringsbehov på ca. 1,3 mill. kroner. Dette foreslås dekket av det generelle disposisjonsfondet. 3
Rådmannens forslag til innstilling: 1 Kommunestyret tar tertialrapport pr. 31.08.11 over driftsregnskapet til orientering. 2 Det foretas budsjettendring i samsvar med saksframlegget og detaljert oppstilling som følger saken som utrykt vedlegg. Vedlegg: Vedlegg 1: Avkastningsrapport pr. 30.09.11 Vedlegg 2. Utrykt vedlegg: detaljerte budsjettendringer 4
Bakgrunn for saken: I henhold til kommunelovens kap. 5, Forskrift om årsbudsjett 10 og kommunens økonomireglement kap. 3, skal rådmannen gjennom året legge frem rapporter for kommunestyret som viser den økonomiske utviklingen i henhold til budsjettet. Dersom det er grunn til det, skal det i rapporten foreslås nødvendige tiltak. Budsjettrapporten deles i to saker, en for driftsbudsjettet og en for investeringsbudsjettet. Merknader: I saken vil vi først redegjøre for enkelte sektorovergripende forhold. Deretter vurderes status i resultatenhetene. I tillegg til kommunens enheter vil vi også komme med en status i forhold til den økonomiske situasjonen i kirkelig fellesråd. 1. Lønnsoppgjøret I budsjettet er det lagt inn en lønnsreserve på 3,25 % for å dekke lønnsøkningene i løpet av 2011. Dette inkluderer lønnsglidning og overheng fra 2010, som til sammen er beregnet å utgjøre 2,6 %. Resultatet fra forhandlingene mellom KS og organisasjonene er 4,25 %. Dette er altså 1 % høyere enn vi har tatt høyde for i budsjettet. Etter at de lokale forhandlingene er gjennomført i kommunen er avvik i forhold til budsjettert lønnsreserve beregnet å bli ca. 3 mill. kroner. Dette er et mindre avvik enn det som ble antydet i 1. tertialrapport. Rådmannen vil foreslå å regulere budsjettet i henhold til dette. Lønnsreserven fordeles ut til den enkelte enhet ut fra effekten av lønnsforhandlingene. 2. Pensjonskostnader Kommunens budsjetterte pensjonskostnader er fastsatt på grunnlag av KLP og Statens pensjonskasse (SPK) sine prognoser pr. september 2010. Pensjonsselskapene har kommet med oppdaterte budsjettall pr. september 2011. I følge disse prognosene har vi grunn til å tro at budsjetterte pensjonskostnader er tilstrekkelige. Kommunen får ikke de endelige beregningene over pensjonskostnadene for 2011 før i januar / februar 2012. 3. Skatt og rammetilskudd I forbindelse med forslag til statsbudsjett for 2012 har regjeringen kommet med korrigerte anslag for frie inntekter i 2011. I revidert nasjonalbudsjett var forventet skattenedgang fra 2010 2011 på ca. 5,4 %. I de nye anslagene er denne oppjustert til en nedgang på 4,72 %. Faktisk skatteinngang i Vennesla pr. utgangen av september viser en nedgang på ca. 5,3 %. På bakgrunn av dette vil vi ikke foreslå å endre budsjetterte skatteinntekter i 2011. Regjeringens forventede lønns og prisvekst fra 2011 2011 defineres gjennom den såkalte deflatoren. I RNB ble denne oppjustert til 3,4 %. Denne holdes uendret i regjeringens anslag i oktober. 5
Forutsatt at kommunens skatteinntekter blir som budsjettert (pr. 1. tertialrapport), kan vi forvente en økning i rammetilskudd på kr. 2.020.000,. Denne økningen skyldes økte skatteinntekter nasjonalt. Rådmannen foreslår å øke budsjettet i henhold til dette. 4. Eiendomsskatt Vi har budsjettert med 33,5 mill. kroner i samlet eiendomsskatt i 2011. Regnskapet viser at vi kan forvente å få kr. 200.000, høyere inntekt enn budsjettert. Rådmannen foreslår å øke budsjettet med dette. 5. Konsesjonsavgift Det er budsjettert med kr. 250.000, i konsesjonsavgift. Det foreslås ingen endring i budsjettet. 6. Konsesjonskraftinntekter På bakgrunn av omsatt konsesjonskraft for 2011 ble denne budsjettposten økt fra 5 mill. kr. til 7,2 mill. kr. i 1. tertialrapport. Det er ingen endring på dette nå. 7. Aksjeutbytte Som nevnt i 1. tertial må noe av utbyttet fra Agder Energi AS føres i investeringsregnskapet. Det har vært knyttet noe usikkerhet til hvor stort beløp dette gjelder. Rådmannen foreslår å korrigere budsjettet i henhold til anbefalinger fra revisjonen (se for øvrig 2. tertialrapport, investeringsregnskapet). Generalforsamlingen i Avfall Sør AS har vedtatt å dele ut til sammen 6 mill. kroner i utbytte, herav 1,9 mill. kr. i ordinært utbytte og 4,1 mill. kr. som tilleggsutbytte. For Vennesla utgjør dette kr. 726.000,, hvorav kr. 230.000, i ordinært utbytte. Dette skal etter regnskapsreglene føres i driftsregnskapet, mens tilleggsutbyttet kr. 496.000, skal føres i investeringsregnskapet. Kommunen har budsjettert med kr. 600.000, i driftsbudsjettet. Rådmannen vil foreslå å øke totalt utbytte fra Avfall Sør AS med kr. 126.000,, og å overføre kr. 496.000, av utbyttet til investeringsbudsjettet. 8. Avkastning på langsiktige plasseringer I budsjettet for 2011 forventer vi en avkastning på langsiktige plasseringer på 5,5 mill. kroner. Markedet har vært veldig urolige de siste månedene. Dette skyldes bl.a. statsgjeldsproblemer og politisk uro i Europa. Ved utgangen av september er totalt urealisert tap på 1,6 mill. kroner. Det er umulig å anslå hvor stor avkastning vi kan forvente i 2011. Det er imidlertid lite sannsynlig at vi får så stor oppgang de tre siste månedene, at vi oppnår budsjettert avkastning. Se for øvrig vedlagte avkastningsrapport pr. 30.09.11. 6
Ved utgangen av 2010 var saldo på bufferfondet på ca. 11,2 mill. kroner. I følge finansreglementet skal dette fondet som hovedregel utgjøre 2 ganger budsjettert normalavkastning. Med et budsjett på 5,5 mill. pr. år vil dette bety et fond på ca. 11 mill. kroner, og beholdningen pr. 31.12.10 er dermed i henhold til reglementet. Rådmannen foreslår ingen budsjettendring, men at et eventuelt urealisert tap ved slutten av året dekkes av bufferfondet. 9. Momskompensasjon på investeringer Disse inntektene er knyttet direkte opp i mot utgifter til investeringer i 2011. Dersom investeringene forskyves i tid, vil også inntektene fra momskompensasjonen forskyves. Vi har budsjettert med 10 mill. kr. i slike inntekter i 2011. I tillegg kommer momskompensasjon som følge av gjenoppbyggingen av Øvrebøhallen på 10 mill. kroner. Som omtalt i tertialrapporten over investeringsregnskapet vil store deler av utgiftene til Øvrebøhallen komme senere år, og momskompensasjonen vil derfor også komme senere. Det foreslås at budsjettet reguleres i henhold til dette. Dersom vi ser bort fra Øvrebøhallen ser det i følge regnskapet ut til at vi kan forvente å få 2,5 mill. kr. mer i momskompensasjon enn budsjettert. I følge regnskapsreglene må 40 % av inntektene fra momskompensasjon fra investeringer overføres til investeringsregnskapet. I vedtatt budsjett er det forutsatt å overføre 8 mill. kr. fra drift til investering, det utgjør 80 % av forventet momskompensasjon fra investeringer. Selv om vi kravet i forskriften er oppfylt vil rådmannen foreslå å overføre økningen i momskompensasjon på 2,5 mill. kroner til investeringsregnskapet. Dette foreslås brukt til å dekke forventet overskridelse i investeringsbudsjettet, se tertialrapport, investering. 10. Diverse statlige tilskudd Statlige rente og avdragstilskudd som blir gitt i forbindelse med investeringer innen pleie og omsorg og skole, beregnes ut fra Husbankens gjennomsnittlige flytende rente. I budsjettet ble det lagt til grunn ei rente på 3 %. Gjennomsnittsrenten for 2011 forventes å bli 2,75 %. Ved en gjennomsnittsrente i 2011 på dette nivået vil totalt tilskudd bli ca. kr. 285.000, mindre enn budsjettert. Rådmannen foreslår å redusere budsjettet tilsvarende. Integreringstilskuddet som kommunen mottar for mottak av flyktninger anslås å bli ca. 1 mill. høyere enn budsjettert. Dette skyldes bl.a. økt tilskudd på grunn av mottak av enslige voksne flyktninger. Rådmannen foreslår å endre budsjettet i henhold til dette. Rådmannen gis fullmakt til å fordele de økte inntektene til de enheter som får økte utgifter som følge av dette. Statstilskuddet for ressurskrevende brukere blir beregnet etterskuddsvis på bakgrunn av faktiske utgifter det enkelte år. I budsjettet for 2011 har vi lagt til grunn et tilskudd på 5,125 mill. kr. På grunn av etterskuddsvis beregning er det vanskelig å si om faktisk 7
tilskudd blir som budsjettert. Som følge av nye brukere foreslår rådmannen å øke budsjettet med kr. 450.000,. Det er utgifter som overstiger kr. 935.000, i 2011 som delvis kompenseres fra staten. Ved nye brukere midt i året vil ikke dette innslagspunktet delberegnes, og tilskudd fra staten vil dermed risikere å bli forholdsvis lavt første år. Dette er årsaken til at foreslåtte rammeøkning på enhetene er høyere enn forventet økt tilskudd. 11. Renter og avdrag Rentenivået har vært forholdsvis stabilt i år og vi forventer ikke store avvik i forhold til budsjetterte renteutgifter på investeringslånene. Gjennomsnittlig husbankrente ser imidlertid ut til å bli noe lavere enn budsjettert, og rådmannen foreslår å redusere renteutgifter til Husbanken med kr. 800.000,. På innskuddsiden økte vi budsjettet i 1. tertialrapport. I forhold til regnskapet ser det ut til at vi kan øke dette ytterligere med kr. 700.000,, og rådmannen foreslår å korrigere budsjettet med dette. I budsjettet ble det vedtatt at avdragsutgiftene på investeringslånene skal være kr. 25.230.000,. Administrasjonen vil tilpasse nedbetalingsplanen på låneporteføljen til dette nivået, og vi forutsetter dermed at budsjettet er ok. Status for resultatenhetene Nedenfor gis en status for enkelte av resultatenhetene. De enheter som ikke nevnes spesielt forventer budsjettbalanse ved årets slutt. På de fleste kommunale bygningene får vi en overskridelse på strøm. Rådmannen forutsetter at disse økte utgiftene tas inn ved stram budsjettstyring og ved reduksjon av andre poster, og foreslår ingen budsjettendring som følge av dette. Politisk styring og kontrollorgan Det er budsjettert med kr. 100.000, til politikeropplæring i år. Opplæringen vil bli gjennomført i januar, og rådmannen foreslår å overføre midlene til 2012 ved avsetning til disposisjonsfond. Organisasjonsseksjonen Fra 2006 ble det foretatt en omlegging av finansieringssystemet for erstatningsutbetalinger til pasienter der kommunen må dekke utgiftene til slik erstatning. Kommunene samlet dekker utgifter etter prognoser for erstatningsutbetalinger, og regningen fordeles etter kostnadsnøkkelen i inntektssystemet. De faktiske erstatningsutbetalingene i 2010 ble tydeligvis betydelig høyere enn prognosen, og kommunen har fått krav på denne differansen. I tillegg har prognosen for 2011 blitt justert opp. Dette medfører at kommunens utgifter til pasientskadeerstatning har økt fra kr. 116.000, i 2010 til kr. 420.000, i 2011. 8
I følge Telemarksforsking ble 30,1 mill. kr. innlemmet i rammetilskuddet til kommunene i 2006 for å finansiere ordningen. De samlede utgifter for kommunesektoren i 2010 (inkludert etterbetalingen vi må betale i år) utgjør 154,8 mill. kroner. Organisasjonsseksjonen håper på å dekke disse merutgiftene innenfor budsjettet, og rådmannen foreslår derfor ingen budsjettjustering. I vedtatt økonomiplan ligger det inne en forutsetning om effektivisering av organisasjonen. Konkrete innsparingsbeløp er lagt inn fra og med 2012. I budsjett for 2011 er det satt av kr. 500.000, til å dekke utgifter til prosesser i forbindelse med dette. Rådmannen foreslår at de deler av denne bevilgningen som ikke er brukt ved årsskiftet avsettes til fond (til bruk i 2012). Økonomiseksjonen Enheten ser ut til å få et underskudd i 2011 på nærmere kr. 100.000,. Dette skyldes bl.a. kjøp av kopimaskin og utgifter til kompetanseheving. Underskuddet dekkes av enhetens disposisjonsfond og rådmannen forslår derfor ingen budsjettendring. Oppvekstseksjonen Det har vært stor fokus på barnehagesektoren i vår, bl.a. i forhold til beregning av tilskudd til de private barnehagene. Tilskuddene skal beregnes på nytt etter at alle budsjettreguleringer (lønnsoppgjør, effektiviseringskrav osv) er gjennomført. Det er usikkert hva slags utslag dette vil føre til, men rådmannen legger til grunn at budsjettrammen til sektoren er tilstrekkelig. Servicetorget Som følge av oppgradering av sak/arkivsystemet og endring av rutiner rundt personalarkivet kan det se ut til at enheten får et lite underskudd. Dette må i tilfelle dekkes av enhetens disposisjonsfond, og rådmannen foreslår ingen endring i budsjettet. Plan og utbygging Samlet sett ser det ut til at enheten får en innsparing i forhold til budsjettet. Hovedårsaken til dette er redusert bruk av eksterne konsulenter knyttet til plantjenester (Venneslaheia, Skarpengland sentrum og gang/sykkelveg mellom Grovane og Samkom). Dette skyldes forsinkelser i prosjektene, og utgiftene vil komme i 2012, rådmannen foreslår dermed å overføre kr. 1 mill. til å dekke disse utgiftene neste år. Kvarstein skole Skolen rapporterer om et forventet underskudd på ca. kr. 60.000,. Dette begrunnes med nødvendige tiltak i forhold til ressurskrevende elever. Rådmannen vil ikke foreslå å øke skolens budsjettramme, men forventer at underskuddet minimaliseres ved ekstra stram budsjettstyring resten av året. Hunsfoss skole 9
Skolen rapporterer om et forventet underskudd i 2011 på kr. 200.000,. Dette skyldes økte strømutgifter. Rådmannen foreslår ingen budsjettregulering. Moseidmoen skole Skolen rapporterer om et forventet underskudd i 2011 på kr. 765.000,. Dette skyldes økte strømutgifter og vikarutgifter på henholdsvis kr. 285.000 og kr. 480.000,. For å minimalisere underskuddet foretas det kun helt nødvendige innkjøp, og bruk av vikar. I tillegg jobber vi med å få redusert strømutgiftene, men dette vil først få effekt fra 2012. Rådmannen foreslår ingen budsjettendring. Klokkerstua barnehage Det har kommet en lovpresisering om pedagognormen i barnehager. Dette fører til at Klokkerstua må erstatte 60 % fagarbeider med pedagog. Endringen ble gjort fra 1. august 2011, og utgjør i år kr. 28.000,. Rådmannen foreslår å øke barnehagens ramme med dette. Enhet for barn og familie Også i 2011 forventer vi en overskridelse på utgifter til barnevern. Enheten har sterkt fokus på å redusere denne så mye som mulig. Dette gjøres bl.a. ved å redusere utgiftene til tiltak for barn som bor sammen med familien for å kompensere for økte utgifter til barn som vi har overtatt omsorgen for. Pr. i dag rapporteres det om en anslått overskridelse på 1,5 2 mill. kroner. Dette er noe mindre enn det som ble anslått i 1. tertialrapport. Enheten rapporterer om økte utgifter innen habilitering. De økte utgiftene dette medfører får kommunen kompensert 80 % i tilskudd til ressurskrevende tjenester eller økt rammetilskudd. Utgiftene er beregnet å bli kr. 750.000, høyere enn budsjettet, og rådmannen foreslår å øke enhetens budsjettramme med dette. Enhet for arbeid, aktivitet og fritid En del av de psykisk utviklingshemmede som enheten har ansvar for begynner å bli gamle. Det er flere som ikke orker å gå på jobb eller på dagsenter. Disse personene kan ikke være alene hjemme, og vi har satt inn ekstra ressurser i boligene. Vi forventer et overforbruk som følge av dette på over 1 mill. kroner. Finansieringen av Prosjektet Arbeid Allikavel har vært et samarbeid mellom kommunen og NAV (stat). NAV støtter ikke lengre prosjektet, og vi forventer derfor at prosjektet får en overskridelse på kr. 500.000, i år. Som følge av dette blir kommunen nødt til å avvikle prosjektet så fort som mulig. I tillegg til ovennevnte forventer enheten en overskridelse i budsjettet som følge av blant annet reparasjoner på buss, utgifter til vikar ved sykefravær og BPA ordningen. 10
Totalt forventet overskridelse er ca. 2,5 mill. kroner, men rådmannen foreslår ingen budsjettregulering. Forventet overskridelse må minimaliseres ved meget stram budsjettstyring resten av året. Hovedkjøkkenet Enheten forventer et underskudd på ca. kr. 400.000,. Dette skyldes bl.a. overføring av underskuddet fra 2010, prisøkning høyere enn priskompensasjonen i budsjettet, ferieavvikling og feilbudsjettert lønn. Til tross for disse utfordringene vil ikke rådmannen foreslå noen budsjettøkning i 2. tertialrapport. Venneslaheimen omsorgssenter Avdeling A2/A3 på Venneslaheimen har stor pleietyngde, og grunnbemanningen er for lav. Dette betyr at det har vært helt nødvendig å sette inn ekstra ressurser om kveldene og i helgene. Til sammen utgjør dette ett årsverk, dvs. ca. kr. 600.000,. I feriene må det settes inn ekstra ressurser for å opprettholde nødvendig kvalitet og kompetanse. I tillegg er det vanskelig å få nok personal til å jobbe i feriene, og vi har i en del tilfeller måtte gi bonuser. Enheten rapporter om et forventet totalt underskudd i 2011 på 1,5 2 mill. kr. Til tross for disse utfordringene vil ikke rådmannen foreslå noen budsjettendring. Hægelandsheimen omsorgssenter Enheten forventer å få et underskudd i 2011 som følge av store utgifter i hjemmetjenesten, mindre brukerbetaling på grunn av at flere av rommene har blitt brukt til korttidsplasser istedenfor langtidsplasser, økte utgifter til medisinsk utstyr, behov for flere hjelpemidler til ansatte. I tillegg har vi problem med signalanlegget på heimen, og vi blir nødt til å bytte det ut. Dette koster ca. kr. 550.000,, og må vurderes i budsjettet for 2012. Kommunen vil få tilskudd fra staten som dekker deler av de økte utgiftene i hjemmetjenesten. Rådmannen vil foreslå å øke budsjettet med 1,5 mill. kroner til å dekke økt behov i hjemmetjenesten. Enhet for hjemmetjeneste og rehabilitering De økonomiske utfordringene i enheten fortsetter, og vi forventer en overskridelse av budsjettet på ca. 2 mill. kroner. Dette skyldes flere forhold; bl.a. vi har fått betydelig flere brukere, økt etterspørsel og vedtak på hjemmehjelp, vi måtte leie inn hjelp fra vikarbyrå for å få avviklet ferien, på grunn av meget syke brukere har vi måtte leie inn ekstra nattevakt i enkelte perioder. I tillegg forventer vi mindre brukerbetalinger enn budsjettert. Rådmannen vil ikke foreslå noen budsjettendringer, men forventer at underskuddet minimaliseres ved hjelp av meget stram budsjettstyring resten av året. Enhet for psykisk helsevern 11
Som følge av kjøp av et nødvendig spesialtilbud til en bruker forventer enheten en overskridelse på ca. kr. 300.000, i 2011. Rådmannen vil likevel ikke foreslå noen budsjettendring, men forventer at overskridelsen minimaliseres ved ekstra stram budsjettstyring resten av året. NAV Enheten har fortsatt store økonomiske utfordringer, og vi forventer en total overskridelse på budsjettet på ca. 2,4 mill. kroner. Til tross for en positiv utvikling i forhold til sosialhjelp forventer vi en overskridelse på dette, inkludert kvalifiseringsordningen på ca. kr. 500.000,. I tillegg forventer vi en overskridelse på institusjonsopphold (rus) på ca. 1 mill. kroner, og ca. kr. 900.000, på flyktningetjenesten. Forventet overskridelse på flyktningetjenesten er noe usikkert siden bosettingen av flyktninger i år ikke er ferdig. Som nevnt ovenfor forventer kommunen å motta mer i integreringstilskudd for flyktninger enn budsjettert. Rådmannen gis fullmakt til å fordele disse merinntektene på enheter som har økte utgifter til tjenesten. NAV vil da få sin del av disse inntektene, og totalt forventet budsjettavvik reduseres tilsvarende. Rådmannen foreslår ellers ingen budsjettjustering. Enhet for teknisk forvaltning Vann, avløp og renovasjon: Regnskapet viser et overskudd i forhold til budsjettet. Tidligere underskudd har blitt dekket av det ubundne disposisjonsfondet, og rådmannen foreslår derfor at et overskudd i år tilbakebetales til dette fondet. Vei: Ved utgangen av april viser regnskapet et merforbruk i forhold til budsjettet på ca. 3,1 mill. kroner. Dette er direkte knyttet til den lange vinteren, som var den strengeste på 25 år. I sommer er det kun foretatt det mest nødvendige veivedlikeholdet, og noe av underskuddet fra vinteren er dekket inn. Vi forventer likevel en overskridelse på ca. 2 mill. kroner på vei i 2011. Rådmannen foreslår ingen endringer i budsjettet. Vennesla kirkelige fellesråd Vennesla kirkelige fellesråd har følgende merforbruk, som fortsatt ikke er dekket inn: - 2005: kr. 127.044, - 2006: kr. 146.560, - 2007: kr. 162.335, For 2011 rapporterer fellesrådet om et forventet overforbruk. Dette skyldes bl.a.: - Mindre tilskudd fra staten / bispedømmekontoret, kr. 150.000, - Økte refusjonsutgifter til menighetsrådene for frivillige klokkere, kr. 40.000, - Økte strømutgifter pga kald vinter, kr. 52.000, - Asfaltering av parkeringsplass ved Menighetshuset, kr. 10.000,. 12
Asfalteringen ble gjort i forbindelse med andre arbeider i området. Det har lenge vært et sterkt ønske å få asfaltert plassen. På grunn av samkjøringen med de øvrige prosjektene ble fellesrådets utgifter på kr. 10.000, isteden for ca. 60.000,. Ved å redusere på diverse poster, og med stram økonomistyring forventer fellesrådet et overforbruk i 2011 på ca kr. 130.000,. Rådmannen foreslår ingen økning i tilskuddet til fellesrådet. Forslag til saldering I samsvar med det som er redegjort for ovenfor foreslås det følgende tilleggsbevilgninger: Beløp Økt utgifter lønnsoppgjør 2011 3 000 000 Redusert utbytte i driftsregnskapet, Avfall Sør 370 000 Red. kompensasjonstilskudd, plo og skole 285 000 Økte utgifter, flyktningemottak 1 000 000 Klokkerstua barnehage 28 000 Enhet for barn og familie 750 000 Hægelandsheimen 1 500 000 Overført til investering 2 004 000 Totalt 8 937 000 Det foreslås følgende budsjettendringer som kompenserer for dette (økte inntekter): Beløp Økte frie inntekter 2 020 000 Økt eiendomsskatt 200 000 Økt momskompensasjon fra investeringer 2 500 000 Økt integreringstilskudd 1 000 000 Økt tilskudd til ressurskrevende tjenester 450 000 Red. renteutgift / økt renteinntekt 1 500 000 Bruk av generelt disposisjonsfond 1 267 000 Totalt 8 937 000 Rådmannen foreslår altså at det brukes kr. 1.267.000, av det generelle disposisjonsfondet. I 1. tertial ble det avsatt midler til fondet bl.a. til å dekke økte utgifter som følge av lønnsoppgjøret. Beholdning på det generelle disposisjonsfondet er etter dette ca. 34,9 mill. kroner (forutsatt at avsetning i henhold til vedtatt budsjett gjennomføres). I 2. tertialrapport for investeringsbudsjettet foreslås det å bruke 12 mill. kr. av fondet. Hvis dette blir vedtatt vil saldo være 22,9 mill. kr. Sykefravær 13
Sykefraværet totalt i kommunen for 2. tertial 2011 er på 6,8 %. Dette er en liten økning sammenliknet med samme periode i 2009 og 2010, da vi hadde et fravær på 6,5%. Det er likevel lavere enn tilsvarende tall for 2008 som er 7,4 %. Av det totale sykefraværet på 6,8% utgjør 0,5% egenmeldinger. Ansatte i organisasjonsseksjonen og ledere på alle nivå i kommunen jobber aktivt for å få ned sykefraværet. Dette er et svært viktig arbeid som hele tiden må ha fornyet fokus. Fra 1. juli 2011 er Arbeidsmiljøloven og Folketrygdloven endret. Endringene skal sikre tidligere og tettere oppfølging av sykemeldte. Samtidig er det innført sanksjoner hvis pliktene i oppfølgingsarbeidet ikke blir overholdt. Enkelte enheter har et for høyt sykefravær og vi jobber kontinuerlig for å få redusert dette. Seksjon for helse og omsorg viser et fravær på 25%. Denne seksjonen har få ansatte hvorav 1 langtidssykemelding som dermed gir høyt prosentvis utslag. Tabellen nedenfor viser sykefraværet fordelt på enhetene i kommunen. 14
Seksjon/enhet Sykefravær i % for 2. tertial 2008 2009 2010 2011 Rådmannen 0,0 0,0 0,0 0,0 Org. Seksjonen 0,2 2,1 0,3 6,2 Øk. Seksjonen 4,8 0,1 1,7 0 Seksj. for oppvekst 3,2 0,3 0,5 0 Seksj. for samfunnstjenester 0,0 0,3 0,5 0,6 Seksj. For helse og omsorg 25 Servicetorget 5,0 7,7 0,1 4,5 Plan og utbygging 0,5 1,3 13,1 6,6 Kvarstein skole 6,2 2,6 4,7 5,6 Hunsfoss skole 3,6 3,0 5,8 7,3 Moseidmoen skole 2,6 5,4 4,1 3,6 Vennesla skole 4,8 4,8 5,7 4,9 Samkom skole 2,2 8,6 3,7 2,2 Eikeland skole 3,2 1,0 0,0 2,3 Skarpengland skole 7,3 6,9 11,0 8,2 Vennesla U skole 3,2 4,5 5,5 5,4 Voksenopplæring 19,5 0,0 2,9 0,1 Kulturskolen 0,0 10,7 7,9 11,6 Solsletta bhg. 11,4 15,1 15,9 9,8 Klokkerstua bhg. 4,2 1,6 4,9 2,2 Smååsane bhg. 12,4 14,3 4,2 10,8 Barn og familie 4,4 4,4 7,1 8,2 Arb. akti. og fritid/habiliterin 5,7 6,0 5,3 9,4 Hovedkjøkken 22,8 16,8 10,1 10,8 Venneslaheimen 9,8 11,6 12,5 11,3 Hægelandsheimen 21,7 9,6 9,8 11,5 Habilitering 7,6 7,9 Hjemmetj. Og rehab. 13,1 10,4 10,8 9,6 Psykisk helsevern 6,4 12,8 1,6 5,4 Sosialkontoret/NAV 3,5 7,9 3,5 2,1 Park og idrett 9,8 1,4 2,1 5,3 Teknisk forvaltning 18,1 3,8 0,9 4,0 Byggforvaltning 6,2 5,7 8,6 7,2 TOTAL 7,3 6,5 6,5 6,8 Finansforvaltning gjeld I henhold til kommunens finansreglement kap. 7.7 heter det at administrasjonen minst to ganger i året skal lage en rapport over kommunens gjeldsforvaltning til kommunestyret. Etter administrasjonens oppfatning er det mest hensiktsmessig å flette denne inn i tertialrapporten. 15
Status pr. 19.09.11 Oversikt låneportefølje: Utestående pr. 31.12.10 Opptak av lån 2011 Avdrag 2011 Utestående pr. 19.09.2011 580 992 142 37 412 000 15 390 270 603 013 872 Renter og avdrag: Lånetype Aktuelt beløp Swap Korrigert fordeling Andel Fast 2 000 000 367 859 625 369 859 625 61 % Flytende 601 013 872-367 859 625 233 154 247 39 % Sum 603 013 872 603 013 872 100 % Portefølje sammenlignet med strategi: Strategi Portefølje Status Durasjon 1-5 år 2,74 år ok Gjenstående løpetid 18,42 år ok Andel fast rente maks 70 % 61 % ok Andel flytende rente min 25 % 39 % ok Gjennomsnittsrente 4,15 % Markedsrente med lik durasjon som porteføljen 2,95 % 3- mnd nibor 2,71 % Endringer i porteføljen siden 31.12.10: Opptak av lån Investeringslån 2011 Kommunalbanken 32 412 000 Opptak av lån Startlån 2011 Husbanken 5 000 000 Tar vi hensyn til swap avtalene (rentebytteavtalene) er porteføljens andel med fast og flytende rente henholdsvis 61 og 39 %. Dette er i henhold til finansreglementet. Pr. 30.04.11 var fordelingen 62 og 38 %. Endringen skyldes betalte avdrag i perioden. I følge finansreglementet skal porteføljens gjennomsnittlige bindingstid (durasjon) porteføljen være mellom 1 og 5 år. Pr. 19.09.11 er porteføljens durasjon 2,74 år, og detter er dermed i henhold til reglementet. Porteføljens gjenstående løpetid er 18,42 år. Porteføljens gjennomsnittlige rente er på 4,15 %. Pr. 30.04.11 var denne på 4,03 %. Den gjennomsnittlige renten er høyere enn markedsrenten, noe som er høyere enn nivået på dagens flytende rente. Nibor renten viser markedsrenten. Vennesla kommune har gjort et strategisk valg som innebærer at en stor del av våre lån til enhver tid skal være sikret med fast rente. 16
Strategien vil over tid koste mer enn flytende rente, men vil samtidig være mer forutsigbar. Kommunen har tatt opp lån til investeringer i 2011 i henhold til budsjettvedtaket. Dette er plassert på konto i bank til høyere rente enn hva vi må betale i renteutgifter på lånet. Porteføljen ligger innenfor fullmaktene som gis i finansreglementet. Låneportefølje pr. 19.09.11: Instrument Beløp Renteregul ering Forfall Renter Margin Husbanken, flytende, p.t. 661 608 01.04.2030 2,78 % KLP, flytende, p.t 45 095 269 01.10.2018 3,30 % Kommunalbanken, flytende, p.t. 68 500 000 19.04.2033 3,15 % Kommunalbanken, flytende, variabel margin. 207 395 580 05.12.2011 05.06.2030 3,20 % 0,10 Kommunalbanken, flytende, p.t. 1 091 558 04.12.2027 3,15 % Kommunalbanken, flytende, variabel margin 85 472 040 01.11.2011 01.11.2030 3,05 % 0,10 Kommunalbanken, flytende, variabel margin 24 750 000 21.11.2011 21.02.2039 3,18 % 0,10 Kommunalbanken, flytende, variabel margin 72 417 000 01.11.2011 01.02.2040 3,05 % 0,10 KLP Kommunekreditt, flytende, p.t. 4 730 000 01.02.2017 3,30 % Kommunalbanken, sertifikatlån 32 412 000 03.10.2011 01.07.2011 2,81 % Husbanken, startlån, fast 2 000 000 01.07.2012 01.08.2019 2,90 % Husbanken, startlån, flytende 193 163 01.04.2021 2,78 % Husbanken, startlån, flytende 5 750 000 01.03.2023 2,78 % Husbanken, startlån, flytende 7 666 662 01.10.2022 2,78 % Husbanken, startlån, flytende 7 500 000 01.05.2026 2,78 % Husbanken, startlån, flytende 5 317 630 01.04.2028 2,78 % Husbanken, startlån, flytende 8 636 362 01.07.2030 2,78 % Husbanken, startlån, flytende 9 100 000 01.01.2034 2,77 % Husbanken, startlån, flytende 9 375 000 01.06.2030 2,78 % Husbanken, startlån, flytende 4 950 000 18.05.2031 2,77 % Renteswap, Nordea 62 710 345 22.12.2014 22.12.2014 5,17 % Betaler -62 710 345 21.12.2011 22.12.2014 3,02 % Mottar Renteswap, Nordea 112 500 000 06.12.2021 06.12.2021 5,35 % Betaler -112 500 000 05.12.2011 06.12.2021 3,10 % Mottar Renteswap, Nordea 34 916 000 22.12.2014 22.12.2014 5,07 % Betaler -34 916 000 22.09.2011 22.12.2014 2,81 % Mottar Renteswap, Nordea 72 417 000 04.05.2015 04.05.2015 4,06 % Betaler -72 417 000 03.11.2011 04.05.2015 3,03 % Mottar Renteswap, Nordea 85 316 280 01.11.2017 01.11.2017 3,67 % Betaler -85 316 280 01.11.2011 01.11.2017 2,95 % Mottar Sum låneportefølje 603 013 872 Finansforvaltning kortsiktige plasseringer Kommunens kortsiktige midler pr. 31.08.11 er plassert i følgende bankinnskudd: Produkt Bank Beløp Vilkår Binding Bankinnskudd Spareb. Sør 66 586 181 3,75 % Nei Bankinnskudd Nordea Øvrige dr.midl. 3 mnd Nibor Bankavt. 17
På innskuddet i Sparebanken Sør er opptjente renter pr. 31.08.11, ca. kr. 1.262.000,. Vedtatt finansreglement åpner for at all ledig likviditet og andre midler beregnet på driftsformål er plassert i bankinnskudd. Nibor er renten som bankene bruker når de låner penger seg i mellom. Pr. 31.08.11 var 3 mnd Nibor 3,14 %. 18
Vennesla kommune Periode: 01-2011 - 09-2011 NOK Totalportefølje Nøkkeltall siden start Porteføljevekst sammenlignet med indeks Markedsverdi (TNOK) 134 981 Beta 0,80 Avkastning - Portefølje -1,2% Forklaringsgrad 0,52 Avkastning - indeks 0,0% Tracking Error 1,7% Forskjell -1,2% Info.Ratio -0,68 Standardavvik - Portefølje 2,4% Avk/stdav - ditto indeks -0,49 Standardavvik - indeks 2,2% Konsistens 44,4% Avkastning Avkastningsavvik i forhold til sammenligningsideks per måned 2011 2010 2009 2008 2007 2006 Mv. (MNOK) 135,0 n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. Portefølje -1,2% n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. Indeks 0,0% n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. Meravk. -1,2% n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. Siste 3 mån 6 mån 1 år 2 år 3 år 4 år Portefølje -2,2% -1,7% n.a. n.a. n.a. n.a. Indeks -0,5% 0,0% n.a. n.a. n.a. n.a. Meravk. -1,7% -1,8% n.a. n.a. n.a. n.a. Portefølje Sammenligningsindeks advised by wassum 11.10.2011 Vennesla kommune
Vennesla kommune Periode: 01-2011 - 09-2011 NOK Relativ avkastning Porteføljevekst sammenlignet med indeks Forklaring til porteføljeresultat Allokering Seleksjon Nettobidrag Avkastningsavvik i forhold til sammenligningsideks per måned Tracking error Portefølje Rullerende 12 mån Sammenligningsindeks advised by wassum 11.10.2011 Vennesla kommune
Vennesla kommune Periode: 01-2011 - 09-2011 NOK Porteføljeoversikt siste måned Endring, markedsverdi siste måned: MNOK Posisjon, % Avkastning siste måned, % Avkastning siden start, % Forvaltningsoppdrag 2011.09.30 2011.08.31 bevegelse- (kjøp/salg) Verdiendring Porteføljeandel Over- /undervekt Portefølje Indeks Avvik Portefølje Indeks Avvik Startdato Bankinnskudd 33,2 33,1 0,0 0,1 24,6 0,3 0,2 0,1 2,6 1,9 0,7 2010-12-31 Danske Invest Norske Aksjer Institusjon 2,7 3,1 0,0-0,3 2,0-11,4-8,0-3,4-24,2-20,8-3,3 2010-12-31 DnB NOR Obligasjon (III) 13,7 13,6 0,0 0,1 10,1 0,8 1,5-0,7 4,4 5,5-1,1 2010-12-31 DnB NOR Obligasjon 20 (IV) 34,0 33,8 0,0 0,2 25,2 0,7 1,5-0,8 3,7 5,5-1,8 2010-12-31 Handelsbanken Norge 3,8 4,3 0,0-0,5 2,8-11,0-10,1-0,9-26,9-25,2-1,8 2010-12-31 KLP AksjeGlobal Indeks II 8,7 9,2 0,0-0,6 6,4-6,3-6,2 0,0-12,0-12,0 0,0 2010-12-31 KLP AksjeNorge Indeks II 4,1 4,4 0,0-0,4 3,0-7,9-8,0 0,0-20,6-20,8 0,3 2010-12-31 KLP Obligasjon Global I 13,5 13,4 0,0 0,1 10,0 0,5 0,8-0,4 6,0 6,1-0,1 2010-12-31 Nordea Stabile Aksjer Global Etisk 6,1 5,8 0,0 0,3 4,5 4,9 0,3 4,6-0,5-11,3 10,8 2010-12-31 Skagen Kon-Tiki 4,5 4,9 0,0-0,3 3,3-6,9-6,2-0,6-20,6-21,1 0,5 2010-12-31 Storebrand Global Obligasjon A 10,6 10,5 0,0 0,1 7,9 0,7 1,3-0,6 7,5 6,5 1,0 2010-12-31 Pengemarked Norge 33,2 33,1 0,0 0,1 24,6 14,6 0,3 0,2 0,1 2,6 1,9 0,7 2010-12-31 Norske Aksjer 10,7 11,8 0,0-1,2 7,9-0,9-9,9-8,0-1,9-23,9-20,8-3,1 2010-12-31 Norske Obligasjoner >1 år 47,7 47,4 0,0 0,3 35,3-10,2 0,7 1,5-0,8 3,9 5,5-1,6 2010-12-31 Globale Aksjer 19,3 19,9 0,0-0,6 14,3-2,0-3,2 0,3-3,4-11,0-11,3 0,3 2010-12-31 Globale Obligasjoner 24,1 24,0 0,0 0,1 17,9-1,6 0,6 1,3-0,8 6,6 6,5 0,1 2010-12-31 Totalportefølje 135,0 136,2 0,0-1,2 100,0 0,0-0,9 0,3-1,2-1,2 0,0-1,2 2010-12-31 advised by wassum 11.10.2011 Vennesla kommune
Vennesla kommune Periode: 01-2011 - 09-2011 NOK Porteføljeoversikt hittil i år Endring, markedsverdi hittil i år: MNOK Posisjon, % Avkastning hittil i år, % Avkastning siden start, % Forvaltningsoppdrag 2011.09.30 2010.12.31 bevegelse- (kjøp/salg) Verdiendring Porteføljeandel Over- /undervekt Portefølje Indeks Avvik Portefølje Indeks Avvik Startdato Bankinnskudd 33,2 32,4 0,0 0,8 24,6 2,6 1,9 0,7 2,6 1,9 0,7 2010-12-31 Danske Invest Norske Aksjer Institusjon 2,7 3,6 0,0-0,9 2,0-24,2-20,8-3,3-24,2-20,8-3,3 2010-12-31 DnB NOR Obligasjon (III) 13,7 13,1 0,0 0,6 10,1 4,4 5,5-1,1 4,4 5,5-1,1 2010-12-31 DnB NOR Obligasjon 20 (IV) 34,0 32,8 0,0 1,2 25,2 3,7 5,5-1,8 3,7 5,5-1,8 2010-12-31 Handelsbanken Norge 3,8 5,3 0,0-1,4 2,8-26,9-25,2-1,8-26,9-25,2-1,8 2010-12-31 KLP AksjeGlobal Indeks II 8,7 9,8 0,0-1,2 6,4-12,0-12,0 0,0-12,0-12,0 0,0 2010-12-31 KLP AksjeNorge Indeks II 4,1 5,1 0,0-1,1 3,0-20,6-20,8 0,3-20,6-20,8 0,3 2010-12-31 KLP Obligasjon Global I 13,5 12,7 0,0 0,8 10,0 6,0 6,1-0,1 6,0 6,1-0,1 2010-12-31 Nordea Stabile Aksjer Global Etisk 6,1 6,1 0,0 0,0 4,5-0,5-11,3 10,8-0,5-11,3 10,8 2010-12-31 Skagen Kon-Tiki 4,5 5,7 0,0-1,2 3,3-20,6-21,1 0,5-20,6-21,1 0,5 2010-12-31 Storebrand Global Obligasjon A 10,6 9,9 0,0 0,7 7,9 7,5 6,5 1,0 7,5 6,5 1,0 2010-12-31 Pengemarked Norge 33,2 32,4 0,0 0,8 24,6 14,6 2,6 1,9 0,7 2,6 1,9 0,7 2010-12-31 Norske Aksjer 10,7 14,0 0,0-3,3 7,9-0,9-23,9-20,8-3,1-23,9-20,8-3,1 2010-12-31 Norske Obligasjoner >1 år 47,7 45,9 0,0 1,8 35,3-10,2 3,9 5,5-1,6 3,9 5,5-1,6 2010-12-31 Globale Aksjer 19,3 21,7 0,0-2,4 14,3-2,0-11,0-11,3 0,3-11,0-11,3 0,3 2010-12-31 Globale Obligasjoner 24,1 22,6 0,0 1,5 17,9-1,6 6,6 6,5 0,1 6,6 6,5 0,1 2010-12-31 Totalportefølje 135,0 136,6 0,0-1,6 100,0 0,0-1,2 0,0-1,2-1,2 0,0-1,2 2010-12-31 advised by wassum 11.10.2011 Vennesla kommune
Vennesla kommune Periode: 01-2011 - 09-2011 NOK Absolutt avkastning Verdiutvikling, MNOK Verdiendring hittil i år, MNOK Aktivafordeling 30.09.2011 Avkastning Hittil i år 2010 Hele perioden Kroner - 1 598 910 n.a. - 1 598 910 Prosent -1,2% n.a. -1,2% advised by wassum 11.10.2011 Vennesla kommune
51/11 2. tertialrapport 2011 investeringsregnskapet Arkivsak dok. 11/03224 1 Arkivkode. 210 Saksbehandler Gerd Signe Vigebo Saksgang Møtedato Saknr 1 Plan og økonomiutvalget 01.11.2011 51/11 2 Kommunestyret 10.11.2011 SAMMENDRAG: Tertialrapporten pr. 30.04.11 over investeringsregnskapet viser til sammen et finansieringsbehov på kr. 15.363.000,. Dette skyldes økt bevilgning til kulturhus/bibliotek, vann /avløpsprosjekt, utbygging av Lomtjønn, ventilasjon på Vennesla skole (pløk sak 43/11) samt egenkapitaltilskudd til KLP. Det foreslås at investeringsbehovet dekkes av redusert bevilgning til bru Steinsfoss, økt momskompensasjon fra investeringer samt bruk av ubundet investeringsfond og generelt disposisjonsfond. Det foreslås ikke å øke kommunens låneopptak. Rådmannens forslag til innstilling: 1 Kommunestyret tar tertialrapport pr. 31.08.11 over investeringsregnskapet til orientering. 2 Det foretas budsjettregulering i samsvar med saksinnstilling og detaljert oppstilling som følger saken som utrykt vedlegg. Utrykt vedlegg: Vedlegg 1. Detaljerte budsjettendringer 19
Bakgrunn for saken: I henhold til kommunelovens kap. 5 og Forskrift om årsbudsjett 10, skal rådmannen gjennom budsjettåret legge frem for kommunestyret rapporter som viser den økonomiske utviklingen i henhold til budsjettet. Dersom det er grunn til det, skal det i rapportene foreslås nødvendige tiltak. Hensikten med denne saken er å gi et mest mulig oppdatert bilde av den økonomiske status på utgifter og inntekter i investeringsbudsjettet, utlån og ekstraordinære inntekter og utgifter. For å kunne ha en god økonomistyring er det viktig at manglende inndekning på investeringsbudsjettet tas opp til behandling så tidlig som mulig. Dette er også i tråd med kommunens investeringsreglement. Nedenfor er de fleste investeringsprosjektene kommentert, videre blir den økonomiske status sammenfattet i en tabell. Merknader: Prosjekt 9101 IT investeringer Det er budsjettert med 2.990.000 kr. til diverse IT investeringer (inkl. oppgradering av saksbehandlersystem, serverkonsolidering, nettportal). Dette er i tråd med kommunens vedtatte IT strategi, og inkluderer politiker ipad. Rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig, og at beløpet blir brukt i løpet av 2011. Prosjekt 9121 Grunnerverv Det er budsjettert med 1 mill. kr. i 2011 til grunnerverv. Dette er midler til å erverve mindre grunnarealer i forbindelse med ulike tiltak og behov. Vi forventer at midlene blir brukt i løpet av året, og at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9124 Egenkapitalinnskudd KLP KLP er et gjensidig selskap der kundene er eiere. Egenkapitalen skal utgjøre en prosentandel av pensjonsforpliktelsene. Når forpliktelsene øker må også egenkapitalen økes. Dette er bakgrunnen for at kommunene må betale egenkapitaltilskudd til KLP. I budsjettet for 2011 er det satt av 1,1 mill. kroner til dette formålet, mens faktiske utgifter ble kr. 13.000, høyere. Rådmannen vil foreslå å øke budsjettet tilsvarende. Prosjekt 9126 Stedsutvikling / utviklingstiltak Det er budsjettert med 1 mill. kr. i 2011 til uspesifiserte utviklingstiltak, i tillegg er det overført 1 mill. fra 2010. Det er foreløpig ikke brukt noe av disse midler, og det er usikkert om det blir brukt i løpet av året. Rådmannen gis fullmakt til å regulere budsjettet i forhold til en eventuell tidsforskyvning til neste år. Prosjekt 9127 Grunnerverv næringsarealer Det er overført kr. 995.000, til dette formålet fra 2010. Det er usikkert om midlene blir brukt i løpet av året. Rådmannen gis fullmakt til å regulere budsjettet i forhold til en eventuell tidsforskyvning til neste år. 20
Prosjekt 9128 Granlivegen, grunn og vei Prosjektet er ikke fullført, men utgifter som påløper i 2011 skal finansieres av Hellåslia AS, og kr. 200.000, dekkes av avsatte midler til grunnerverv, prosjekt 9121. Rådmannen foreslår at budsjettet korrigeres i henhold til dette. Prosjekt 9129 Avdrag fra KBR I forbindelse med opprettelse av Kristiansandsregionen Brann og Redning IKS ble det bestemt at utstyr og maskiner skulle overføres til selskapet. Dette skal betales tilbake i løpet av en 20 års periode. Kommunen vil motta ca. kr. 99.000, i avdrag i 2011, dette er i henhold til budsjettet. Prosjekt 9191 Utlån og refusjoner m.v. Startlån: Vi har budsjettert med at betalte og mottatte avdrag balanserer med kr. 4.305.000, I forbindelse med regnskapsavslutningen foretas det ei avregning av disse inntektene og utgiftene, og oppgjør foretas i forhold til Husbanken. Inntektene og utgiftene vil dermed balansere ved årets slutt. Rådmannen foreslår ingen endring i budsjettet. Det er budsjettert med 10 mill. i opptak av lån. Vi har fått utbetalt 5 mill. av disse fra Husbanken. Resten vil bli utbetalt i løpet av året. Avdrag på andre utlån: Moseidmoen industribygg AS skal i følge avtalen betale årlige avdrag på kr. 680.000,. Avdraget betales pr. 31.12. Budsjettet er i tråd med denne avtalen. Refusjon fra Hellvik hus AS: I henhold til utbyggingsavtale med Hellvikhus vedrørende Smååsane boligfelt skal utbygger betale kr. 438.000, pr. år i refusjon for kommunens avdragsutgifter. Budsjettet er i tråd med denne avtalen. Prosjekt 9193 Ekstraordinært utbytte fra Agder Energi AS: Det var knyttet en del usikkerhet til regnskapsføring av utbytte fra Agder Energi for regnskapsåret 2010. På bakgrunn av revisjonens anbefaling har vi ført 1,3 mil. kr. av utbyttet i investeringsregnskapet. Dette tilsvarer kommunens andel av 65 mill. kr. som ble utbetalt som følge av kapitalnedsettelse i selskapet. Rådmannen foreslår at budsjettet korrigeres på bakgrunn av dette, og at overføring fra drift til investering korrigeres tilsvarende. Prosjekt 97100 Skiløyper Moseidheia Det er budsjettert med kr. 200.000, til dette prosjektet i 2011. Kommunen mottar ikke spillemidler, det er heller ikke budsjettert. Arbeidet er planlagt å starte i løpet av oktober. 21
Prosjekt 97102 Kvarstein skole, uteområde Det er overført kr. 107.000, av ubrukte midler fra 2010. Gjerde er satt opp, det er lagt asfalt. Det gjenstår noe finpuss. Rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 97104 Skarpengland skole, gjerde Det er overført kr. 300.000, av ubrukte midler fra 2010. Arbeidet er i gang, og ventes ferdigstilt i løpet av oktober. Rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9724 Utbedring av svømmehallen avfuktingsanlegg Det er overført ca. kr. 83.000, av ubrukte midler fra 2010. Alle fakturaer har ikke kommet enda, men prosjektet vil bli avsluttet i løpet av året. Budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9727 Toalett ved Sandlandsvannet Det er overført kr. 66.000, av ubrukte midler fra 2009. Vi venter fortsatt på en faktura. Rådmannen foreslår å se budsjettene til toalettene på badeplassene i sammenheng, og forutsetter at totalt budsjett overholdes. Prosjekt 9729 Rehabilitering av skolegårder Det er overført netto kr. 200.000, fra 2010. Disse midlene er tenkt brukt til Vennesla ungdomsskole. I og med at prosjektet bør ses i sammenheng med plasseringen av svømmehallen har vi valgt å avvente oppstart av rehabiliteringen. I 1. tertialrapport ble det bestemt at budsjettmidlene skal stå til forholdene rundt svømmehallen er bestemt. I budsjettet for 2011 er det også budsjettert med kr. 200.000, (netto) til Vennesla skole. Prosjektet er fortsatt ikke satt i gang bl.a. på grunn av tidspress i enheten. Rådmannen vil foreslå å ta bort budsjettet for 2011, og overføre dette til 2012. Prosjekt 9730 Toalett ved Sandhallane Det er overført kr. 100.000, fra 2010 til prosjektet. Toalettet er satt opp, men vi venter på sluttfaktura. Rådmannen forutsetter at totale budsjetterte utgifter til toalett på badeplassene overholdes. Prosjekt 9733 Utskifting av maskiner og utstyr, Park og idrett Det er budsjettert med kr. 670.000, (netto) til utskifting av maskiner og utstyr. Rådmannen forutsetter at budsjettet overholdes. Eventuell overskridelse må dekkes av enhetens disposisjonsfond. Prosjekt 9737 Moseidstranda Det er overført ca. kr. 24.000, av ubrukte midler fra tidligere år. Budsjettet for 2011 foreslås korrigert i forhold til dette. Det gjenstår kun innkjøp og oppsetting av søppeldunker. Rådmannen forventer at budsjettet overholdes. Prosjekt 9739 Toalett Fjordparken Det er satt av kr. 100.000, til dette i budsjettet. Av dette forventer vi at det brukes kr. 60.000, i 2011, og rådmannen forslår å overføre ubrukte midler til 2012. 22
Prosjekt 9741 Anleggsplan for idrett og friluftsliv Det er budsjettert med kr. 400.000, til egenandeler for nærmiljøanlegg, og kr. 400.000, i spillemidler på til anleggene. Vi har nå følgende prosjekter: - Lysløype Moseidmoen (prosjekt 97101) Arbeidet er avsluttet. Vi har fått tilsagn på spillemidler på kr. 200.000,. - Tennisbane, Hallandsbroa Vi har fått tilsagn om kr. 230.000, i spillemidler. Arbeidet er startet opp, og vi forventer ferdigstillelse i løpet av året. - Vennesla skatebane (prosjekt 9781) Vi forventer å få kr. 130.000, i spillemidler. Arbeidet er ikke ferdigstilt enda, men vi forventer ferdigstillelse i løpet av året. Prosjekt 9789 Kulturhus / bibliotek Prosjektet har en samlet brutto kostnadsramme på 71 mill. kr. Prosjektet ferdigstilles i disse dager. Totalkostnadene for Kulturhuset ser ut til å ende opp på ca. 83 mill. kr. Prosjektet har vært komplisert og utfordrende. Under byggingen er det mange detaljer som en har vært nødt til å beskrive og tilpasse underveis. Disse detaljene har det ikke vært mulig å beskrive/prisberegne tidligere. Det må likevel understrekes at man i byggeprosessen har hatt et sterkt fokus på kostnadsbesparende tiltak. Kostnadsøkningen må sees i lys av at det i dette prosjektet også var avsatt mindre til sikkerhet/uforutsett enn normalt (5% mot normalt 10 eller 15%). Dette er tidligere påpekt fra byggekomiteen som en utfordring. Rådmannen vil foreslå at økt kostnadsramme på 12 mill. kr. Dekkes av generelt disposisjonsfond. Prosjekt 9908 Utvidelse parkeringsplass ved Øvrebø kirke Det er overført ca. kr. 963.000, fra tidligere år. Av dette forventer vi å bruke kr. 200.000, i 2011. Budsjettet foreslås korrigert i forhold til dette. Prosjektet er i gang, og en del ny masse er på plass. Området må ligge til våren slik at massen får satt seg før asfaltering. Prosjekt 9804 Øvrebøhallen gjenoppbygging etter brann Det er budsjettert med totale utgifter på 50 mill. kroner til gjenoppbyggingen. Dette er i sin helhet finansiert ved inntekter fra momskompensasjon samt forsikringsutbetaling Utbetaling fra forsikringsselskapet til nå i år er ca. 15 mill. kroner. Planlagt byggestart er forskjøvet til begynnelsen av november. Vi har imidlertid fått på plass gitterdragere, og lett tak monteres nå slik at taket i hallen er på plass før vinteren. På grunn av sen oppstart anslår vi at utgifter i 2011 vil bli ca. 15 mill. kroner. Budsjettet foreslås korrigert i forhold til dette. 23
Det er fortsatt usikkert om vi kan motta spillemidler for gjenoppbyggingen. Prosjekt 9841 Tomtesalg Det er ikke budsjettert med inntekter fra tomtesalg. Kommunen har 3 tomter igjen i Smiheia, og 3 på Nomeland. Vi har mottatt ca. kr. 5.000, for salg av et mindre areal. Rådmannen foreslår ingen budsjettendring. Prosjekt 9853 Utbygging av Moseidmoen skole Det er overført ca. kr. 2.814.000, fra tidligere år. Nybygget ble tatt i bruk til skolestart 2010, men det har pågått en del arbeider både utendørs og i teknisk rom helt frem til nå. Sluttregnskap er derfor ikke klart enda. Prosjekt 9859 Vennesla skole, ventilasjon I sak 43/11 i plan og økonomiutvalget ble budsjettrammen økt til kr. 5.050.000,. Det ble samtidig vedtatt at inndekking skulle vurderes i 2. tertialrapport. På bakgrunn av dette vil rådmannen foreslå at budsjettet økes med kr. 850.000,. Prosjekt 9864 Barnehage, Hægeland I budsjettet ble det lagt inn 10 mill. kroner til utbygging av Eikeland skole, og etablere et oppvekstsenter. I disse prognosene er det beregnet 40 barnehageplasser. I kommunestyresak 11/26 ble det vedtatt å utvide med ytterligere 12 plasser, og kostnadsrammen ble økt til 13,45 mill. kroner. Anbudsrunden har vist en utgiftsøkning på rett under 30 %, og forventet utgiftsramme er 17 mill. kr. Vi forventer imidlertid at opprinnelig ramme på 13,45 mill. kroner vil være tilstrekkelig i 2011, og vi vil komme tilbake med fullfinansiering av prosjektet i budsjettet for 2012. Fortsatt arbeides det ut fra at barnehagen kan tas i bruk i januar 2012, men at de nye 12 plassene først tas i bruk tidligst fra høsten 2012. Prosjekt 9867 Smååsane barnehage, uteavdeling Det er vedtatt å etablere en ny uteavdeling med 12 plasser ved Smååsane barnehage. Det er lagt inn kr. 210.000, til investeringer i forhold til dette. Dersom regnskapsreglene sier at noe av dette må føres i driftsregnskapet får rådmannen fullmakt til å regulere budsjettet i henhold til dette. Avdelingen starter opp i august 2011. Rådmannen forventer at budsjettet er tilstrekkelig. Prosjekt 9888 Rus/psykiatri boliger Det er totalt budsjettert med utgifter på kr. 6.250.000,. Av dette forutsettes kr. 1.200.000, dekket av statstilskudd. Arbeidet med reguleringsplanen pågår, men er forsinket. Etter revidert framdriftsplan forventer vi at reguleringen er ferdigbehandlet innen utgangen av året. Både enhet for teknisk forvaltning og Kristiansandsregionen Brann og Redning IKS har behov for oppjustering av arealene og så langt som råd er må dette tas hensyn til i reguleringsplanen. Videre vurderer en egen arbeidsgruppe planløsningene for boligdelen med fellesarealer, vaktrom osv. Siden selve byggearbeidet ikke vil starte opp før 2012 foreslår rådmannen å overføre 6 mill. av de budsjetterte midlene til neste år. 24