Økonomi- og finansavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 12.05.2017 19185/2017 2017/9326 Saksnummer Utvalg Møtedato Bystyret 15.06.2017 Formannskapet 07.06.2017 Perspektivmelding 2018-2027 Rådmannens forslag til innstilling 1. Bystyret tar perspektivanalysen til etterretning. 2. Økonomiske rammer for sektorene i Bodø kommune vedtas som angitt i dette dokumentet. Rammene blir oppdatert som følge av statsbudsjettet, lønnsoppgjør og vedtak fattet i løpet av 2017. 3. Bystyret har til hensikt å redusere investeringsnivået i perioden for å oppnå bærekraftig tjenesteproduksjon. 4. Bystyret har som målsetting å oppnå en forbedring av handlingsreglenes nøkkeltall med 50 % innen 2027. Sammendrag Innledning Hensikten med en perspektivanalyse er å analysere de økonomiske rammebetingelsene og påpeke konsekvensene av dette i et langt perspektiv. En perspektivanalyse skal belyse de økonomiske langsiktige konsekvensene av de vedtatte planene, sett i forhold til de økonomiske rammebetingelsene til Bodø kommune. Bystyret vil da kunne aktivt forholde seg til fremtidige utfordringer gjennom å vedta økonomiske målsettinger for å oppnå en bærekraftig kommuneøkonomi og sikre politisk handlefrihet. Handlingsregler Økonomiske handlingsregler er en enkel metodikk som sikrer informasjon om kommunen har et tilstrekkelig økonomisk handlingsrom. Bruken av handlingsregler medvirker til at rammebetingelsene i budsjettprosessen er tydelig definert og enkle å forstå. Dette gjelder både politisk og administrativt. De vedtatte handlingsreglene er: Resultatgrad - Netto driftsresultat skal over tid være 1,75 % av brutto driftsinntekter
Fondsgrad - Disposisjonsfond skal over tid være 3 % av brutto driftsinntekter. Gjeldsgrad - Lånegjeld øvrige investeringer skal over tid ikke overstige 50 % av brutto driftsinntekter. Finansieringsgrad - Renter og avdrag skal over tid ikke overstige 5 % av brutto driftsinntekter. Inntektsanalyse Analyser av fremtidige inntekter vil danne grunnlaget for de økonomiske rammene kommunen har tilgjengelig for drift og utvikling av tjenestetilbudet til kommunenes. Inntektene til kommunen består primært av skatt- og rammeoverføringer fra staten. Dette er regulert av statlige føringer og fordelingsmodeller. I analysen legges det opp til at skatten skal ligge på mellom 93,2 94,2 % av landssnittet. Av andre større inntektskilder, har kommunen inntekter fra kraft og eiendomsskatt. Kostnadsutvikling Teknisk beregningsutvalg (TBU) utarbeider hvert år en beregning som viser hvordan kommunesektorens utgifter påvirkes av den demografiske utviklingen. Årets beregning angir en merutgift på 2,9 mrd kr som følge av de demografiske endringene. Det er da vanlig at disse kostnadene blir kompensert i de frie inntektene til kommunene i Statsbudsjettet. Rådmann har benyttet samme modell for Bodø kommune, og resultatet av beregningen ble en merutgift på 23,3 mill kr. Dette er så lagt til grunn i SSB (MMMM 1 ) prognose fra 2016, samt budsjett 2017 som utgangspunkt. Investeringsanalyse ordinære investeringer Investeringer påvirker driften gjennom låneopptak. Tilbakebetaling av lån i renter og avdrag belaster driften i lang tid fremover. Bodø kommune har høy lånegjeld, slik at nye planlagte låneopptak vil medføre ytterligere press på kommunens økonomi. Beregning av fremtidig kostnader av renter og avdrag bygger på investeringsnivået som er vedtatt i økonomiplanen 2017-2020. I denne perioden er det vedtatt en total lånefinansiert investeringsramme på 3,0 milliarder kroner. 2,14 milliarder kroner er til ordinære investeringer der finanskostnader vil belaste driften fremover. Bodø kommune har klare målsettinger om vekst, slik at i perioden 2021-2027 forutsettes en investeringsramme på til sammen 2,6 mrd. kroner (snitt 325,3 mill kr per år). Med bakgrunn i dette simuleres gjeldsscenarioer i forhold til gjeldsgrad og finansieringsgrad frem mot 2027. For hver 100 mill kr over denne investeringsramme, øker renter og avdrag med cirka 10 mill kr med normalt rentenivå på 5 %. Det understrekes at lånerammen for 2021 til 2027 ikke er vedtatt, men en forutsetning i den videre konsekvensberegningen. I denne perspektivanalysen tar en ikke stillingen til hva som skal bygges. Gjeldsgrad og finansieringsgrad for øvrige investeringer øker frem mot 2020 som en følge av vedtatte lånerammer i perioden 2017-2020. Låneopptaket er større enn det Bodø kommune betaler i avdrag frem til 2020, og gjeldsgraden viser tydelig at gjeldsnivået øker. Etter 2020 vil gjeldsgraden stabilisere seg rund 100 % fram til 2027. Konklusjon Analysen viser at kommunen mangler minimum 20 mill kr fra 2018 som følge av reduserte inntekter fra eiendomsskatt. Dette problemet forsterkes i 2021 da drift må ytterligere tilpasses med 1 SSB sin normalprognose
24 mill kr, til sammen 44 mill kr. Driftstilpasninger er uunngåelig, og kan gjøres i en kombinasjon med øvrige mulige virkemidler. Her nevnes blant annet: «Fryse» driftsnivå i en periode til 2017-nivå Redusere og optimalisere tjenesteproduksjonen Redusere investeringsnivået Øke egenfinansieringen av investeringer gjennom salg av eiendommer/aktiva Øke eiendomsskatten (delvis gjort) Forlenge avdragstiden på lån for fortsatt å kunne realisere nødvendige investeringer (delvis gjort) Rådmannen vet fortsatt ikke hva endelige utfallet av endinger i eiendomsskatt blir. I analysen er det brukt foreløpige tall som i skrivende stund er 20 mill kr. Hvert avvik fra dette vil forsterke økonomiske utfordringer kommunen står overfor. Rådmannen vil i sitt forslag til økonomiplan for kommende 4 årsperiode anbefale hvilke kombinasjoner av tiltak som kan innfri våre strategiske mål, visjonen om attraktiv hovedstad i Nord. Utfordringen er stor, men fullt ut håndterbar. Bakgrunnen for dette er at Bodø kommune har garanterte inntekter i størrelsesorden 3,9 4,1 mrd årlig og i stor grad kontrollerer egne kostnader. I denne analysen er det ikke tatt inn konsekvenser av de store satsinger som Ny by-ny flyplass, Smart City mfl. Kommunen er i tillegg startet rullering av store planer og deres konsekvenser vil bli beregnet senere. Med de utfordringer som er vist i denne analysen er det ikke rom til nye tiltak uten at drift er betydelig berørt. Det vil bli behov for å gjennomgå kommunens drift på ny og kvalitetsikre at den er tilstrekkelig dimensjonert, optimalisert og på nivå kommunen kan bære økonomisk. Handlingsregler Målsetting Beregning handlingsregler 2017 2021 2027 Resultatgrad 1,75 % -0,25 % -1,04 % -2,24 % Fondsgrad* 3,00 % 2,82 % 2,44 % 2,25 % Gjeldsgrad 50,00 % 74,81 % 97,65 % 98,45 % Finansieringsgrad 5,00 % 5,83 % 7,79 % 9,49 % * Reelt frie disponible fondsmidler ikke øremerket andre formål Nivået til handlingsregler er vedtatt i fjor, men utviklingen av disse går i feil retning. Analysen viser at kommunen ikke klarer å komme til ønsket nivå i løpet av neste 10 år. Dette stemmer godt med bilde av budsjettutfordringer som er tegnet i analysen. Spørsmålet er hvor lang tid kommunen ønsker å bruke for å nå det vedtatte nivået til handlingsregler. Rådmannen ber bystyre ta stilling til dette spørsmål. Det er tidligere sagt at handlingsregler ikke er mål i seg selv. Men når vedtatte nivået til reglene er nådd vil kommunens drift være robust nok for å bære konsekvenser av folkevalgtes politiske mål. Budsjettrammer 2018-2021 Tildeling av foreløpige budsjettrammer vil danne grunnlaget for økonomiplan/budsjettprosessen 2018-2021. Rammen vil bli endret som en følge av statsbudsjettet, lønnsoppgjøret, nye vedtak mv. Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2018 2019 2020 2021
Administrasjon Utgifter 130 058 200 126 758 200 121 958 300 124 148 820 Inntekter -21 275 900-21 275 900-21 195 900-21 195 900 Netto 108 782 300 105 482 300 100 762 400 102 952 920 Økonomi og Finans Utgifter 62 035 300 61 596 600 59 457 800 60 403 060 Inntekter -14 753 200-14 767 400-14 339 700-14 339 700 Netto 47 282 100 46 829 200 45 118 100 46 063 360 Næring og utvikling Utgifter 42 284 800 35 100 400 26 564 100 27 509 360 Inntekter -16 889 900-12 465 700-5 641 700-5 628 700 Netto 25 394 900 22 634 700 20 922 400 21 880 660 Oppvekst- og kulturavdelingen Utgifter 1 487 614 600 1 498 743 900 1 503 117 900 1 512 563 660 Inntekter -323 727 200-323 950 200-322 207 300-323 582 300 Netto 1 163 887 400 1 174 793 700 1 180 910 600 1 188 981 360 Helse- og omsorgsavdelingen Utgifter 1 375 793 200 1 405 112 800 1 428 661 100 1 445 567 900 Inntekter -360 121 500-360 189 000-366 215 200-370 390 200 Netto 1 015 671 700 1 044 923 800 1 062 445 900 1 075 177 700 Kommunal eiendommer Utgifter 147 057 100 143 857 100 142 357 300 143 842 560 Inntekter -28 722 200-28 722 200-27 222 400-27 222 400 Netto 118 334 900 115 134 900 115 134 900 116 620 160 Teknisk avdeling Utgifter 365 506 700 371 895 700 380 804 700 386 227 840 Inntekter -298 564 400-298 564 400-304 211 400-302 412 400 Netto 66 942 300 73 331 300 76 593 300 83 815 440 Rammeområde 8 Utgifter 655 923 400 697 627 700 732 248 500 748 123 560 Inntekter -3 182 219 000-3 260 757 600-3 314 136 100-3 339 596 745 Netto -2 526 295 600-2 563 129 900-2 581 887 600-2 591 473 185 Sum utgifter 4 266 273 300 4 340 692 400 4 395 169 700 4 448 386 760 Sum inntekter -4 246 273 300-4 320 692 400-4 375 169 700-4 404 368 345 Netto 20 000 000 20 000 000 20 000 000 44 018 415
Rammen beregnet til tjenesteproduksjon i perioden 2018 til 2021 legges til grunn i den videre rammefordelingen til de ulike avdelingene. Innsparingsbeløpene fordeles i forbindelse med arbeidet med økonomiplan 2018-2021. Rolf Kåre Jensen Rådmann Saksbehandler: Jon Erik Anti og Kornelija Rasic KornelijaRasic Kommunaldirektør Økonomi og finans Trykte vedlegg: 1 Perspektivanalyse 2018 Utrykte vedlegg: < Vennligst ikke slett noe etter denne linjen>