SAKSPROTOKOLL - DESTINASJON HAUGESUND OG HAUGALANDET AS Formannskapet behandlet saken den 29.05.2017, saksnr. 62/17 Behandling: Ordfører foreslo at Simonsen (H) erklæres inhabil jf forvaltningslovens 6, 1 e). Simonsen fratrådte. 10 representanter til stede. Simonsen enstemmig erklært inhabil jf forvaltningslovens 6, 1 e). Varamedlem Hystad tiltrådte. 11 representanter til stede. Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Ordfører gis fullmakt til å stemme for beslutning om kapitalforhøyelse i kommende generalforsamling i Destinasjon Haugesund & Haugalandet AS, etter nærmere begrunnelse fra selskapets styre. 2. Ordfører gis videre fullmakt til å tegne nye aksjer i selskapet for inntil 500.000 kroner, under forutsetning at styre framlegger tilfredsstillende beslutningsunderlag for selskapets videre strategi og drift. 3. Investeringen finansieres ved at rammen for kommunestyrets disposisjonspost (funksjon 100) reduseres med 500 000 kr. Overføringer fra drift til investering (funksjon 880), økes tilsvarende. Hystad fratrådte og Simonsen tiltrådte. 11 representanter til stede.
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Per Velde Arkiv: U64 Arkivsaksnr.: 14/2117 Sign: Dato: Utvalg: Formannskapet 29.05.2017 Kommunestyret 19.06.2017 DESTINASJON HAUGESUND OG HAUGALANDET AS Rådmannens forslag til vedtak: 1. Ordfører gis fullmakt til å stemme for beslutning om kapitalforhøyelse i kommende generalforsamling i Destinasjon Haugesund & Haugalandet AS, etter nærmere begrunnelse fra selskapets styre. 2. Ordfører gis videre fullmakt til å tegne nye aksjer i selskapet for inntil 500.000 kroner, under forutsetning at styre framlegger tilfredsstillende beslutningsunderlag for selskapets videre strategi og drift. 3. Investeringen finansieres ved at rammen for kommunestyrets disposisjonspost (funksjon 100) reduseres med 500 000 kr. Overføringer fra drift til investering (funksjon 880), økes tilsvarende.
SAKSFRAMSTILLING Innledning Karmøy kommunes eierskapsutvalg fikk en presentasjon av selskapets situasjon 23. januar 2017. Senere har selskapet også presentert markedsmessig og økonimisk situasjonen i eiermøte hvor de fleste kommunale eierne var representert, den 27. april 2017. Nasjonal reiselivsstruktur Den norske reiselivsmodellen er bygd opp med Innovasjon Norge (nasjonal markedsføring), Fjord Norge (landsdelsmarkedsføring og hvor Karmøy kommune en liten eierposisjon), og Destinasjon Haugesund & Haugalandet AS (regional markedsføring), og kommunenes reiselivskonsulenter (Karmøy, Haugaland Vekst, m.m.). Selskapets oppgave er å markedsføre og selge Haugalandet som reisemål gjennom ulike aktiviteter i markedene for ferie og fritidsreisende, cruiseturisme, skaffe arrangementer til byen og regionen/arrangementtsturisme, og gjennom bussgruppemarkedet. Verdiskapingen av aktivitetene selskapet skaper for regionen kan i noen grad måles, og aktiviteten viser at man bidrar med store økonomiske verdier til hele Haugalandet. Markedssituasjon Globalt har reisenæringen størst vekst av alle næringer. Også i Norge oppleves god vekst, men likevel ble sommersesongen 2016 meget krevende for reiselivet på Haugalandet. Hovedårsaken var ledig hotellkapasitet i Stavanger regionen, kombinert med aggressiv prising. Det satses ekspansivt i Stavanger regionen inneværende år i kurs og konferansemarkedet (inkl. arrangementer). Utlandsturisme er også sterkt avhengig av utlandsrutene fra Haugesund Lufthavn Karmøy. Bremenruten gav 64% tyskere, og Pizaruten gav 41% italienere. Nedbygging av utlandsrutene flytter inngangsporten til Haugalandet via Flesland og Sola, hvor det er gjort svært store inesteringer i utvidelse av terminalbygg og omkringliggende infrastruktur. For 2017 er det booket 34 cruiseanløp til Haugesund. Dette gir 64.000 cruiseturister. Basert på SSB gir dette en ringvirkning på ca. 53 million kroner i verdiskaping. Arrangementsturisme arbeides det også aktivt med. Herunder IronMan som er beregnet gir ca. 13 million i ringvirkninger. Til landsturnstevnet forventes det opptil 3.000 deltaker med familier, m.m. som også forventes å gi betydelig verdiskaping i regionen. Utfordrende forretningsmodell
Økte aktiviteter i selskapet øker verdiskapningen i regionen, men er ressurskrevende for selskapet og gir ikke økning i selskapets inntekter. Dagens forretningsmodell gir ikke selskapet del av verdiskapingen. Økt innsats for reiselivet på Haugalandet reduserer i stor grad det økonomiske resultatet i destinasjonsselskapet. For eksempel gir en økning i antall anløp av cruiseskip et positivt bidrag for verdiskapningen regionen, med 53 millioner kroner i 2017, men påfører selskapet kostnader knyttet til personell på cruisekaien, turistinformasjon, kostnader per passasjer til bransjeorganisasjonen Cruise Norway med mer, uten at inntektene i selskapet øker tilsvarende. Et annet eksempel er når regionen ønsker å ta del i den sterkt voksende veksten fra det Kinesiske turistmarkedet. Landsdelsselskapet Fjord Norge har jobbet med dette markedet siden 2005. I 2016 var det 160.000 gjestedøgn fra kinesiske turister på vestlandet, men da i hovedsakelig fra Bergen og nordover. Hittil i 2017 er bookingene 100% høyere enn i 2016. Dette markedet er av betydelig verdi for Haugalandet, men regionen har i liten grad rettet seg mot dette markedet tidligere. I markedsstrategien for Destinasjon Haugesund og Haugalandet 2017 er det derimot nedfelt at selskapet skal arbeide med dette vekstmarkedet. Dette vil etter hvert gi store ringvirkninger og verdiskaping i hele regionen, men krever at selskapet satser betydelige markedsmidler. Selskapet kan i prinsippet gå med overskudd ved ikke å gjennomføre noen aktiviteter, men dette strider klart med formålet og ønsket om å utvikle Haugalandet som en attraktiv destinasjon. Selskapet må derfor utvikle en ny forretningsmodell som er tilpasset ny situasjon. Selskapets inntekter Selskapets inntekter i 2016 var 7,2 million kroner, og er fallende fra året før med ca. 1 million, men kostnadsreduksjon har gitt et positivt driftsresultat. Driften er basert på tilskudd for felles markedsaktiviteter. Haugesund kommune (eierandel 19,76%) gir et årlig tilskudd på kr. 850.000. Karmøy (eierandel 17,44%) kr. 750.000. Flere eierkommuner gir en sats i forhold til innbyggerantall. Sauda kommune er eneste kommunale eier som ikke betaler for markedsføring av regionen. Den største eieren er privat, Lufthavnutbygging AS (eierandel 34,88%) og bidrar årlig med kr. 1,5 millioner samt andre prosjektrelaterte tilskudd. Reiselivsbedriftene som er medlemmer bidrar med en årlig kontingent på ca. 850.000 kroner. Sum tilskudd og medlemskontigenter utgjør ca. 4,5 million kroner (61% av samlede inntekter). Resten er salgsinntekter og sponsorinntekter. Økonomisk situasjon Hittil har Lufthavnutbygging AS garantert for selskapets drift. Årlig tilskudd fra Lufthavnutbygging AS utgjør 1,5 millioner per år. Endringer av operatør av Haugesund Lufthavn Karmøy, kan føre til at grunnlaget for tilskuddet fra Lufthavnutbygging faller bort. Et eventuelt bortfall av denne inntekten vil redusere bunnlinjen i destinasjonsselskapet tilsvarende. Allerede etter et år vil selskapet ha en vesentlig negativ egenkapital og en tilsvarende negativ likviditetssituasjon. Egenkapitalsituasjon i selskapet har vært negativ i selskapet siden 2013, da selskapet hadde et betydelig underskudd på kr. 1,2 million. Det har krevd en restrukturering som nå viser resultater.
Negativ egenkapital var ved årsskiftet 2015, kr. -657.000, og per 31.12.2016 var negativ med ca. 363.000 kroner. Regnskapet for 2016 viser et overskudd på 295.000 kroner. Det må legges til at Innovasjon Norge la om sine websider slik at alle destinasjonsselskapene i Norge ble tvuget til å utvikle nye løsninger. I 2016 er det derfor balanseført ca. 500.000 i utvikling av nye nettsider, med avskriving over 3 år. Selv om resultatet er bedret er likviditeten belastet med 500.000 kroner til investering. Likviditeten ved utgangen av året var svak og krevende, med et trekk på kassekreditt på ca. 935.000 kroner. Dagens eiersposisjon Eiere Pålydende Aksjer Beløp Eierandel Årlig tilskudd Lufthavnutbygging AS 2 500 60 150 000 34,9 % 1 500 000 Haugesund kommune 2 500 34 85 000 19,8 % 850 000 Kamøy kommune 2 500 30 75 000 17,4 % 750 000 Vista Holding AS 2 500 20 50 000 11,6 % - Tysvær kommune 2 500 6 15 000 3,5 % 150 000 Vindafjord kommune 2 500 5 12 500 2,9 % 125 000 Sveio kommune 2 500 3 7 500 1,7 % 83 558 Caiano hotelldrift AS 2 500 2 5 000 1,2 % - Etne kommune 2 500 2 5 000 1,2 % 74 636 Sauda kommune 2 500 2 5 000 1,2 % - Utsira kommune 2 500 1 2 500 0,6 % 30 000 Bokn kommue 2 500 1 2 500 0,6 % 30 000 Clarion Collection Amanda 2 500 1 2 500 0,6 % - Fugl Fønix Hotel AS 2 500 1 2 500 0,6 % - Grindafjord Ferie AS 2 500 1 2 500 0,6 % - Haugesund Event AS 2 500 1 2 500 0,6 % - Ravnafloke AS 2 500 1 2 500 0,6 % - Vito Holding AS 2 500 1 2 500 0,6 % - SUM 172 430 000 100,0 % 3 593 194 Rådmannens kommentarer: Aksjeloven stiller krav om at aksjeselskaper til enhver tid skal ha en forsvarlig egenkapital og likviditet. Selskapet har over tid gått med underskudd, og driftsinntektene har de siste årene vært fallende. Per utgangen av 2016 hadde selskapet en negativ egenkapital på ca kr 363 000. Som selskapets regnskap for 2016 illustrerer, er det nødvendig å tilføre kapital for å få selskapets økonomiske situasjon opp til et forsvarlig nivå. Alternativet er en betydelig reduksjon i aktiviteten i selskapet. Redusert aktivitet vil bety svekket verdiskapning for regionen, og bør derfor naturlig nok ikke være en aktuell løsning på de økonomiske problemene selskapet står ovenfor. Når egenkapitalen, som i dette tilfellet, må anses å være lavere enn forsvarlig, har styret en plikt til å foreslå tiltak for generalforsamlingen for å rette på det. Det nærliggende tiltaket er
kapitalforhøyelse ved utstedelse av nye aksjer. Da det er en reell mulighet for at inntektene fra Lufthavnutbygging på kr 1,5 millioner pr år vil bortfalle, bør aksjekapitalen i første omgang forhøyes anslagsvis med rundt kr 1,5 millioner. Dette er foreløpig et første anslag. Styret vil begrunne dette nærmere før selskapets generalforsamling i slutten av juni. Selskapet må få tilstrekkelig trygghet og kapital for å utvikle en ny strategi basert på en ny inntektsmodell for selskapet. Eierne bør se dette sammen med utvikling av en felles eierstrategi for selskapet, samt utvikling av en ny regional reiselivsplan. På grunn av selskapets økonomiske situasjon, vil det trolig være behov for ytterligere kapitalforhøyelse(r) de kommende årene. I denne sammenheng vil det være praktisk å tildele selskapets styre en fullmakt til å forhøye aksjekapitalen ved nytegning av aksjer til både eksisterende og nye aksjonærer. Foreløpig er signalene fra øvrige kommunale eiere litt uklar. Største eier, Lufthavnutbygging AS signaliserer de vil bidra til kapitalutvidelsen. Aksjonærene har en forpliktelse til å sikre at selskapet har forsvarlig kapital. Om ikke alle eksisterende eiere deltar i emisjonen kan nødvendig kapital komme fra nye eiere. Rådmannen ser det kan gi selskapet et styrket og bredere eierskap. Endelig vurdering må gjøres når styrets selskap legger fram saksdokumentene til generalforsamlingen. For å sikre framdrift, vil det være en klar fordel om kommunestyret gir ordføreren fullmakt til å ta fult ansvar som eier i kommende generalforsamling i juni. Rådmannens konklusjon: 1. Ordfører gis fullmakt til å stemme for beslutning om kapitalforhøyelse i kommende generalforsamling i Destinasjon Haugesund & Haugalandet AS, etter nærmere begrunnelse fra selskapets styre. 2. Ordfører gis videre fullmakt til å tegne nye aksjer i selskapet for inntil 500.000 kroner, under forutsetning av styre framlegger tilfredsstillende beslutningsunderlag for selskapets videre strategi og drift. 3. Investeringen finansieres ved at rammen for kommunestyrets disposisjonspost (funksjon 100) reduseres med 500 000 kr. Overføringer fra drift til investering (funksjon 880), økes tilsvarende. Rådmannen i Karmøy, 19.05.2017 Sigurd Eikje sign. Oversikt over vedlegg: 1. Årsregnskap 2016 for Destinasjon Haugesund & Haugalandet AS
Å r s r egnskap 201 6 f or D es ti nas j on H augesund & H auga l andet AS Or ga n isas j o n s nr. 890897452 Ut a rb e i d e t a v: S pa r eban k 1 R e g ns k apshuse t S r AS A u t o r i se rt r e g ns k aps f ø r e r se l s k ap O l e Ni e l sens v e i 11 4330 Å L G ÅRD Or g an i sas j onsn r. 990945748
Res ul t a t re gn skap N o te 2016 2015 DRI F T S INN T E K T E R OG DRI F T S K O S T N A D ER D r i ft si nnt ek t er S a l g s i nnte kt 7 207 119 8 280 424 S um d r i ft si nnt ek t er 7 207 119 8 280 424 D r i ft sk o s tn a d er V a r e k o s tnad 114 328 162 084 L ø nn s k o s tnad 1 3 116 618 3 725 436 Av s k r iv n i ng på v a r i ge d r i f t s m i d l er 2 150 060 88 304 A nnen d r i f t s k o s tnad 3 351 370 4 199 805 S um d r i ft sk o s tn a d er 6 732 377 8 175 629 DRI F T S R ES U L T AT 474 743 104 796 F IN A N S INN T E K T E R OG F IN A N S K O S T N A D ER F i n a n si nnt ek t er A nnen r ente i nnte kt 395 1 535 S um f i n a n si nnt ek t er 395 1 535 F i n a n sk o s tn a d er Ned s k r. a v and r e f i nan s i e ll e o m l. m i d l er 0 3 000 A nnen r ente k o s tnad 53 794 61 066 S um f i n a n sk o s tn a d er 53 794 64 066 N E TT O F IN A N SP O S T ER ( 53 400) ( 62 530) O RDINÆR T R ES. FØ R S K A TT E K O S T N AD 421 343 42 266 S k atte k o s tnad på o r d i n ær t r e s u l tat 3 126 831 60 628 O RDINÆR T R ES U L T AT 294 512 ( 18 362) Å R S R ES U L T AT 294 512 ( 18 362) O VE R F. OG DI SP O N E RIN G ER Fr e m f ør i ng a v ude kk et tap 4 294 512 ( 18 363) S U M O VE R F. OG DI SP O N E RIN G ER 294 512 ( 18 363) Å r s regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452
Ba l a n se p r. 31. 1 2. 201 6 N o te 31. 12. 2016 31. 12. 2015 EIE N D E L ER A N L E GG S M ID L ER I mm a t e r ielle eie nd eler Ut s att s k atte f o r del 3 464 544 591 375 S um i mm a t e r ielle eie nd eler 464 544 591 375 V a r i g e d r i ft s m i d ler O ppg r ad. l e i de l o k a l e r - T u r i s t i n fo 2 29 653 55 000 D r i f t s l ø s ør e, w eb s i de r, m a r k ed s m ate r i e ll 2 425 761 10 000 S um v a r i g e d r i ft s m i d ler 455 414 65 000 F i n a n sielle a n le gg s m i d ler In v e s te r i nge r i a k sj e r og ande l er 11 001 11 001 S um f i n a n sielle a n le gg s m i d ler 11 001 11 001 S U M A N L E GG S M ID L ER 930 959 667 376 O M LØ PS M ID L ER V a r er 10 691 14 395 Fo r d r i ng er K unde f o r d r i nger 466 069 537 678 A nd r e k o r t s i k t i ge f o r d r i nger 91 061 990 413 S um fo r d r i ng er 557 129 1 528 090 B an k i nn s k udd, k ontante r o. l. 5 107 497 141 212 S U M O M LØ PS M ID L ER 675 317 1 683 697 S U M E I E ND E L ER 1 606 276 2 351 073 Å r s regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452
Ba l a n se p r. 31. 1 2. 201 6 N o te 31. 12. 2016 31. 12. 2015 EGE N K A PI T A L OG G JE LD E G E NK A P I T AL I nn sk utt e g e n ka p i t al A k sj e k ap i tal 4 430 000 430 000 S um i nn sk utt e g e n ka p i t al 430 000 430 000 Oppt je nt e g e n ka p i t al Ude kk et tap 4 ( 792 816) ( 1 087 328) S um oppt je nt e g e n ka p i t al ( 792 816) ( 1 087 328) S U M E G E NK A P I T AL ( 362 816) ( 657 328) G J E LD K O R T S IK T I G G J E LD G j e l d t il k r ed i tt i n s t i tu sj oner 935 591 0 Le v e r and ør g j e ld 386 572 1 153 734 S k y l d i g o ff ent li ge a v g i f ter 5 264 307 228 645 A nnen k o r t s i k t i g g j e ld 382 622 1 626 021 S U M K O R T S IK T I G G J E LD 1 969 092 3 008 401 S U M G J E LD 1 969 092 3 008 401 S U M E G E NK A P I T A L OG G J E LD 1 606 276 2 351 073 H au g e s und, den 1 0. 02. 201 7 I n g e r K a ri n La r s en V i g l e i k D ue l and A s b j ø r n M oe S t y r e l eder D a g li g l eder St y r e m ed l em M a r t i n Lau r ha mm er Aa s e S i m on s en S v e i n E ri k I ndb jo St y r e m ed l em St y r e m ed l em St y r e m ed l em R o l f H a r a l d B o g s ha mn St y r e m ed l em Å r s regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452
N o t er 201 6 R e gn ska p s p ri n s i pp e r: Å r s r e g ns k ape t e r sa tt opp i sa m s v a r m ed r e g ns k aps l o v en o g g od r e g ns k apss k i kk f o r s må f o r e t a k. O m l øp s m i d l e r og k o rt s i k ti g g j e ld Om l ø ps m i d l e r o g k o rt s i k t i g g j e l d o m f a tt e r no rm a l t pos t e r so m f o r f a ll e r t il be t a li n g i nnen e tt år e tt e r s i s t e da g i r e g ns k apså r e t, sa mt pos t e r so m k n y tt e r se g t il v a r e k r e t s l ø pe t. Om l ø ps m i d l er v u r de r es t il l a v es t e v e r d i a v ans k a ff e l ses k os t o g an t a tt v i r k e li g v e r d i ( La v es t e v e r d i s p r i ns i pp ). A n l e gg s m i d l e r og l a ng s i k ti g g j e ld A n l e gg s m i d l e r o m f a tt e r e i ende l e r bes t e mt t il v a r i g e i e o g b r u k f o r v i r k so m he t en. A n l e gg s m i d l er e r v u r de rt t il ans k a ff e l ses k os t. V a r i g e d r i f t s m i d l e r f ø r es opp i ba l ansen o g a v s k r i v es o v er d r i f t s m i d l e t s f o r v en t ede ø k ono m i s k e l e v e t i d. V a r i g e d r i f t s m i d l e r neds k r i v es t il v i r k e li g v e r d i v ed v e r d i f a ll so m f o r v en t es i kk e å v ær e a v f o r b i g ående a rt. N eds k r i v i n g e r b li r r e v e r se rt når g r unn l a g e t f o r neds k r i v i n g en i kk e l en g e r f i nnes å v ær e t il s t ede. I nn t ek t s f ø r i ng I nn t e k t s f ø r i n g v ed sa l g a v v a r e r s k j e r på l e v e r i n g s t i dspun k t e t. T j enes t e r i nn t e k t s f ø r es e tt e r h v e rt so m de l e v e r es. V a l u ta P en g epos t e r i u t en l ands k v a l u t a v u r de r es e tt e r b ø r s k u r sen på v a l u t aen e tt e r k u r sno t e r i n g en på den s i s t e da g en i r e g ns k apså r e t. V a r er V a r e r e r v u r de rt t il de t l a v es t e a v g j enno m sn i tt li g ans k a ff e l ses k os t o g ne tt o sa l g s v e r d i ( l a v es te v e r d i s p r i ns i pp ). Fo r d r i ng er K unde f o r d r i n g e r f ø r es opp i ba l ansen t il på l y dende e tt e r f r ad r a g f o r a v se t n i n g t il på r e g ne li g t ap. A v se t n i n g t il på r e g ne li g t ap g j ø r es på g r unn l a g a v en i nd i v i due ll v u r de r i n g a v de en k e l te f o r d r i n g ene. I t ill e gg g j ø r es de t f o r ø v r i g e k unde f o r d r i n g e r en uspes i f i se rt a v se t n i n g f o r å de kke an t a tt t ap. A nd r e f o r d r i n g e r e r o g så g j ens t and f o r en t il s v a r ende v u r de r i n g. S ka tt S k a tt e k os t naden i r esu l t a tr e g ns k ape t o m f a tt e r pe r i odens be t a l ba r e s k a tt so m b li r u t li g ne t og f o r f a ll e r t il be t a li n g i nes t e r e g ns k apså r i t ill e gg t il end r i n g i u t sa tt s k a tt. U t sa tt s k a tt e r be r e g net m ed s k a tt esa t sen v ed u t g an g en a v r e g ns k apså r e t ( 24 %) på g r unn l a g a v s k a tt e r eduse r ende og s k a tt e ø k ende m i d l e rt i d i g e f o r s k j e ll e r so m e k s i s t e r e r m e ll o m r e g ns k aps m ess i g e og s k a tt e m ess i g e v e r d i e r. I be r e g n i n g en e r de t o g så m ed t a tt li g n i n g s m ess i g f r a m f ø r ba rt unde r s k udd v ed r e g ns k apså r e t s u t g an g. S k a tt e ø k ende o g s k a tt e r eduse r ende m i d l e rt i d i ge f o r s k j e ll e r so m r e v e r se r e r e ll e r k an r e v e r se r e i sa mm e pe r i ode e r u t li g ne t o g ne tt o f ø rt. No t er f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452
N o t er 201 6 Fo r ø v r i g e r f ø l g e nd e r e gn ska p s p r i n s i pp e r a n v e ndt F I F O-m e t oden f o r t il o r dn i n g a v ans k a ff e l ses k os t f o r o m b y tt ba r e f i nans i e ll e e i ende l e r, l a v es te v e r d i s p r i ns i pp f o r m a r k edsbase rt e f i nans i e ll e o m l ø ps m i d l e r, f o r s i k r e t pens j ons f o r p li k t e l se e r i kke ba l anse f ø rt - k os t naden e r li k p r e m i en. Le i ea v t a l e r e r i kk e ba l anse f ø rt. N o t e 1 - Lønn sk o s t n ad S e l s k ape t ha r ha tt 8 å r s v e r k i r e g ns k apså r e t. Sp es ifi kas j on a v l ønn sk o s t n a d er 2016 2015 L ø nn 2 514 479 3 133 100 A r be i ds g i v e r a v g i ft 379 981 459 625 P ens j ons k os t nader 125 559 85 505 A nd r e l ø nns r e l a t e rt e y t e l ser 96 598 47 206 T o t a lt 3 116 618 3 725 436 Lønn og s t y r e god t g j ø r e l se m v til l e d e nd e p e r s on e r og r e v i s or D a g li g l eder 770. 41 4 U t be t a l t s t y r ehono r a r 80 000 R e v i s j onshono r a r, so m bes t å r a v: R e v i s j on 29 500 A nd r e tj enes t er 0 S a m l e t hono r a r t il r e v i sor 29 500 D e t e r i kk e u t be t a l t pens j ons y t e l se r e ll e r and r e y t e l se r enn l ø nn t il da g li g l ede r og s t y r e m ed l e mm e r. N o t e 2 - A v sk r i v n i ng p å v a r i g e dr i ft s m i d l er K onses j one r, O ppg r ad. l e i de D r ift s l øsø r e, S um pa t en t e r, l oka l er i n v en t a r, li senser - Tu r i s ti n fo kon t o r m. o.l. A nska ff e l sesk. 01 / 01 999 905 227 160 44 028 1 271 093 + T il gang 0 0 540 474 540 474 - A v gang 0 0 0 0 A nska ff e l sesk. 31 / 12 999 905 227 160 584 502 1 811 567 A kk. a v / ned sk r. 01 / 01 999 905 172 160 34 028 1 206 093 + O r d. a v sk r i v n i ng 0 25 347 124 713 150 060 A kk. a v / ned sk r. 31 / 12 999 905 197 507 158 741 1 356 154 B a l anse f ø r t v e r d i 31 / 12 0 29 653 425 761 455 414 No t er f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452
N o t er 201 6 N o t e 3 - S ka tt ek o s t n a d p å ord i nær t r es u l t at Sp es ifi kas j on a v å r e t s ska tt e g r unn l a g: R esu l t a t f ø r s k a tt e k os t nader 421 343 + P e rm anen t e o g and r e f o r s k j e ll er 8 556 + E nd r i n g i m i d l e rt i d i g e f o r s k j e ll er - 39 745 = I nn t ek t f ø r a n v e nd e l se a v f r a mf ø rt und e r sk udd 390 154 - A n v end t s k a tt e m ess i g f r a m f ø r ba rt unde r s k udd 390 154 = Gr unn l a g ska tt e p li k ti g i nn t ekt 0 Sp es ifi kas j on a v å r e t s ska tt ek o s t n a d: B e r e g ne t s k a tt a v å r e t s r esu l t at 0 = Su m b e t a l b a r ska tt 0 +/- E nd r i n g i u t sa tt s k a tt (r e g ns k aps f ø rt) 0 +/- E nd r i n g i u t sa tt s k a tt e f o r de l (r e g ns k aps f ø rt) 126 831 = Or d i n ær ska tt ek o s t n ad 126 831 S k a tt esa t s i i nn t e k t så r et 25% U t sa tt ska tt/ u t sa tt ska tt e f o r d el 2016 2015 + D r i f t s m i d l e r i n k l. g ood w ill 29 398-12 542 + U t es t ående f o r d r i n g er - 19 112-16 917 - S k a tt e m. f r e m f. unde r s k udd so m u t li g nes 1 945 888 2 336 042 = Gr unn l a g u t sa tt ska tt - 1 935 602-2 365 501 U t sa tt ska tt 0 0 N e g a t i v t g r unn l a g u t sa tt s k a tt 1 935 602 2 365 501 = Gr unn l a g u t sa tt ska tt e f o r d el 1 935 602 2 365 501 U t sa tt ska tt e f o r d el 464 544 591 375 S a t s f o r be r e g n i n g u t sa tt s k a tt e f o r de l 24% 25% No t er f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452
N o t er 201 6 N o t e 4 - A ks j eka p i t al S e l s k ape t ha r 172 a k s j e r h v e r på l y dende k r 2 500, sa m l e t a k s j e k ap i t a l u t g j ø r k r 430 000. F o r e t a k e t ha r 18 a k s j on ær e r. N eden f o r v i ses de 10 s t ø r s t e a k s j on ær ene. D e s t ø r s t e a k s j ee i e r ne so m e i e r m e r enn 1 % a v a k s j e k ap i t a l en e r: A ks j on ær e n s n a vn A n t a ll aks j er E i e r a nd el Lu f t ha v nu t b y gg i n g AS 60 34, 88% H au g esund k o mm une 34 19, 77% K a rm ø y K o mm une 30 17, 44% Vi s t a H o l d i n g AS 20 11, 63% T y s v ær K o mm une 6 3, 49% Vi nda f j o r d K o mm une 5 2, 91% S v e i o K o mm une 3 1, 74% C a i ano H o t e ll d r i f t AS 2 1, 16% E t ne K o mm une 2 1, 16% S auda K o mm une 2 1, 16% A nd re 8 4, 65% Sum 172 100, 00% A ks j eka p it a l U d ekke t t ap Sum e g e n ka p it al Eg e n ka p it a l p r 01. 01. 430 000-1 087 328-657 328 T il f ø rt f r a å r s r esu l t at 294 512 294 512 Eg e n ka p it a l p r 31. 12. 430 000-792 816-362 816 E g en k ap i t a l en e r t ap t. H en v i s e r t il o m t a l e i å r s be r e t n i n g en. N o t e 5 - B a n k i nn sk udd, k on t a n t e r o.l. I pos t en f o r ban k i nns k udd i nn g å r e g en k on t o f o r bundne s k a tt e tr e kk s m i d l e r m ed k r. 95. 795,- i r e g ns k ape t, o g d i sse de kk e r bo k f ø rt s k y l d i g s k a tt e tr e kk p r 31. 12. 16. No t er f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452
K on t o s pe si f ise rt u t sk r i ft: 10. 02. 2017 11 : 51 Res ul t a t re gn skap N o te 2016 2015 DRI F T S INN T E K T E R OG DRI F T S K O S T N A D ER D r i ft si nnt ek t er S a l g s i nnte kt 3000 S a l g, a v g i f t s p li k t i g h ø y s ats 50 000,00 962 240,00 3009 F a k tu r ageb y r, h ø y M VA 9 100,00 100,00 3011 T il s k udd k o mm unene 2 092 618,06 2 092 618,00 3012 D r i f t s t il s k udd T u r i s t i n fo 500 000,00 500 000,00 3015 S k y ss 65 004,00 65 004,00 3016 K O LUM B US 354 348,00 352 521,00 3021 Innte k te r Re i s egu i de 646 280,00 749 110,00 3022 D r i f t s a v ata l e Dut y F Ree H A U m ed 0,00 200 000,00 3027 C r u i s ea v ta l e H -s ent. og K a r m øy 550 000,00 550 000,00 3029 Innte k te r Ma r k ed s t il ta k K u rs og 0,00 27 200,00 3033 Innte k te r Ma r k ed s t il ta k F e r i e o 31 000,00 0,00 3034 D i s t r i bu sj on Re i s egu i de 30 000,00 30 000,00 3036 D r i f t a v S k udene s ha v n T u r i s t i nf 160 000,00 160 000,00 3039 U K K a m pan j e 2015 0,00 435 000,00 3040 Med l e m s k ont i ngent 933 256,00 932 462,05 3042 Hg s d S pa r ebank 100 000,00 0,00 3045 T il s k udd Lu f tha vn 1 700 000,00 950 000,00 3050 S a l g s i nnte k te r T u r i s t i n f. k nt r. 27 978,40 24 467,23 3100 S a l g s i nnte k t hande l s v a r e r, a v gi 5 000,00 87 621,25 3109 F a k tu r ageb y r, f r i tt 50,00 0,00 3150 K o mm i sj on ss a l g S k y ss a v g. f r i tt 70 813,00 90 103,59 3290 Vi de r e f a k tu r e rt 100 152,00 71 977,20 3900 A nd r e d r i f t s i nnte k ter ( 218 480,00) 0,00 S um S al g si nnt ekt 7 207 119,46 8 280 424,32 S um d r i ft si nnt ek t er 7 207 119,46 8 280 424,32 D r i ft sk o s tn a d er V a r e k o s tnad 4060 Fr a k t, to ll og s ped i sj on r å v a re 8 396,50 43 316,62 4160 Fr a k t, to ll og s ped i sj on t ilvir 10 078,00 3 895,00 4300 S t r u k tu r p r o s e ss en 10 125,00 18 440,00 4310 Inn k j ø p f o r vi de r e s a l g T u r i s t in 11 355,90 0,00 4330 Inn k j ø p b ill ette r, T u r i s t i n f. kn 71 873,00 96 432,45 4500 Fr e mm ed y te l s e og unde r ent r ep r is 2 500,00 0,00 S um V a r ek o s tn ad 114 328,40 162 084,07 L ø nn s k o s tnad 1 5000 L ø nn t il an s atte 1 921 012,90 1 995 506,60 5010 L ø nn T u r i s t i n f o r m a sj onen 550 509,50 648 002,50 5011 L ø nn T u r i s t i n f o r m a sj on s k ntr 8 574,80 0,00 5015 T i m e l ø nn, hono r a r i n k l. f.p. 26 400,00 38 069,00 5090 P å l ø pt F e r i epenger 304 317,94 326 521,77 5250 Gr uppe liv S k attep l. de l a v f o si 14 097,00 16 018,00 5270 Fr i te l e f on 20 862,00 13 908,00 5290 Mot k onto f o r de l e r g r uppe 52 0,00 ( 3 499,00) 5295 Mot k onto f o r natu r a l y te l s er ( 14 097,00) ( 16 179,00) 5297 Mot k onto natu r a l y te l s er ( 20 862,00) ( 10 248,00) 5310 Gr uppe liv s f o rs i k r i ng 36 435,09 31 994,16 5330 G odtg j ør e l s e t il s t y r e m ed l e mm er 80 000,00 125 000,00 5331 K o s tnad s f ør t/a v s att i t i d l. år 0,00 ( 51 345,00) K on t o s pe s i f i s er t O ff en t li g Regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452 S i de 1 a v 7
K on t o s pe si f ise rt u t sk r i ft: 10. 02. 2017 11 : 51 Res ul t a t re gn skap N o te 2016 2015 5390 A r be i d s. godg j ør A nnen oppg.p l. 19 902,32 11 226,26 5391 S k attep l. a r be i d s t ø y godtg j. ( 19 902,32) ( 11 226,26) 5400 A r be i d s g iv e r a v g i ft 337 072,21 413 585,62 5401 A r b.g.a v g. a v f.p. 42 908,80 46 039,50 5425 Innbe r etn.p l. pen sj on s k o s tn. av 125 559,00 85 504,54 5430 F a k tu r a - O ppga v ep l. pen sj on s ko 0,44 0,00 5800 Re f u sj on a v s y k epenger ( 376 336,00) 0,00 5910 K ant i ne k o s tnad 26 389,58 26 010,14 5915 O v e r t i d s m at 564,00 0,00 5920 Y r k e ss k ade f o rs i k r i ng 8 793,00 7 668,50 5990 A nnen pe rs ona l k o s tnad 24 416,72 32 878,46 S um Lønn sk o s tn ad 3 116 617,98 3 725 435,79 Av s k r iv n i ng på v a r i ge d r i f t s m i d l er 2 6005 Av s k r iv n i ng på på k o s tn i nger 25 347,00 88 303,80 6010 Av s k r iv n i ng m a s k i ner 124 713,00 0,00 S um A v sk r i v n i ng p å v a r i g e d r i ft s m i d ler 150 060,00 88 303,80 A nnen d r i f t s k o s tnad 6300 Le i e l o k a l er 443 397,00 433 526,35 6320 Reno v a sj on, v ann, a vl ø p o. l. 5 928,10 2 821,60 6360 Renho ld 516,00 831,84 6390 A nnen k o s tnad l o k a l er 6 688,96 24 129,92 6400 Le i e m a s k i ner 1 943,20 0,00 6410 Le i e i n v entar 2 286,40 0,00 6420 Le i e data s y s te m er 24 036,79 4 131,00 6430 Le i e and r e k onto r m a s k i ner 32 059,58 14 918,89 6440 Le i e V o l k s w agen S D - 71636 29 145,40 29 142,28 6490 A nnen l e i e k o s tnad 5 123,33 10 546,33 6530 K o s tnad s f ør te s pe s i a lv e r k t øy 375,20 0,00 6540 K o s tnad s f ør t i n v entar 13 667,04 66 629,60 6550 K o s tnad s f ør t dataut s t yr 2 998,80 1 436,80 6552 P r og r a m v a r ean s k a ff e l s er 2 645,59 0,00 6553 P r og r a m v a r e å r li g v ed li k eho ld 0,00 4 867,60 6560 Re k vi s i ta 0,00 867,11 6570 A r be i d s k l ær, oppga v ep li k t ig 21 668,63 17 172,01 6572 A r be i d s k l ær, i kk e oppga v ep li k ti 3 356,80 0,00 6590 A nnet d r i f t s m ate r i a le 2 400,00 203,41 6600 Rep. og v ed li k eho l d b y gn i nger 0,00 935,20 6620 Rep. og v ed li k eho l d ut s t yr 0,00 400,00 6690 Rep. og v ed li k eho l d annet 0,00 460,00 6700 Re vi sj on s hono r ar 29 500,00 15 500,00 6705 Regn s k ap s hono r ar 122 624,80 127 723,00 6750 Hono r a r and r e t j ene s ter 37 375,00 65 528,40 6800 K onto rr e k vi s i ta 35 682,87 12 474,72 6810 Data k o s tnader 109 933,66 92 734,84 6815 Datad r i f t T u r i s t i n f. k nt r. 596,80 0,00 6820 T r y kk s a k er 0,00 2 360,00 6840 Avi s e r, t i d ss k r i f te r, b ø k e r o.l 8 241,70 10 978,88 6860 M ø te r, k u rs, oppdate r i ng o.l 65 293,32 35 690,69 6890 A nnen k onto r k o s tnad 12 592,46 0,00 6900 T e l e f on 7 728,05 ( 14 243,77) 6901 T e l e f on k o s tnad Vi g l e i k Due l and 7 247,98 13 836,86 6902 T e l e f on k o s tn. Ingunn S. Ha r l o ff 7 945,48 13 126,45 6903 T e l e f on k o s tn. A n j a F j e ll 6 465,28 7 678,66 6905 T e l e f on k o s tn. Sv en J. S ten s l and 3 747,52 5 272,64 K on t o s pe s i f i s er t O ff en t li g Regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452 S i de 2 a v 7
K on t o s pe si f ise rt u t sk r i ft: 10. 02. 2017 11 : 51 Res ul t a t re gn skap N o te 2016 2015 6906 T e l e f on Ma r i a Inno c ent 4 170,89 5 279,82 6907 T e l e f on Ma r i anne S j aa s tad 0,00 16 432,82 6909 Data k o mm un i k a sj on 781,01 1 188,00 6940 P o r to 13 245,24 5 787,00 7000 D r iv s to ff t r an s po r t m i dde l 1 8 078,69 8 055,50 7020 V ed li k eho l d t r an s po r t m i dde l 1 9 700,85 3 110,19 7040 F o rs i k r i ng og a v g. t r an s po r t m id 5 388,00 9 062,00 7100 Bil godtg j ør e l s e, oppga v ep li k t ig 0,00 7 076,60 7140 Re i s e k o s tnad, i kk e oppg.p li k t ig 204 724,39 241 490,87 7141 Re i s e k o s tnad i kk e oppg.p l, 8% 220,00 0,00 7150 D i ett k o s tnad, oppga v ep li k t ig 0,00 2 790,00 7210 P r o vi sj on s k o s tnad, i kk e oppg.pl 1 020,75 402,37 7300 Ma r k ed s t il ta k -F e r i e - og f r i t i d sm 773 670,05 1 169 944,70 7306 Ma r k ed s t il ta k - k u rs- og k on f e r ans 68 908,78 232 086,67 7307 Ma r k ed s t il ta k - cr u i s e m a r k edet 494 332,25 465 317,18 7308 Ma r k ed s t il ta k - Re i s egu i de 409 100,00 353 072,40 7309 U K K a m pan j e 2015 0,00 429 927,26 7320 Re k l a m eannon s er 0,00 11 552,49 7322 Re k l a m ea vi s /- k ata l og mv 0,00 14 500,00 7329 A nne r e k l a m e k o s tnad 0,00 9 335,20 7330 Inte r nett/ W eb - k o s tnader 181 970,80 138 392,50 7331 W eb - ut vi k li ng s k o s tnader 45 667,14 8 000,00 7350 Rep r e s enta sj on, f r ad r ag s be r etti 3 384,92 7 159,80 7360 Rep r e s enta sj on, i kk e f r ad r ag s be 0,00 2 981,00 7400 K ont i ngent, f r ad r ag s be r ett i get 22 282,25 24 102,75 7410 K ont i ngent, i kk e f r ad r ag s be r ett 0,00 877,33 7420 G a v e r, f r ad r ag s be r ett i get 1 064,20 2 347,30 7500 F o rs i k r i ng s p r e m ie 19 187,50 17 900,50 7710 S t y r e m ø ter 86,19 5 535,00 7720 G ene r a l f o rs a m li ng 3 724,00 0,00 7770 B an k og k o r tgeb y r er 7 640,11 6 899,60 7771 Ør ea v r und i ng 3,41 1,07 7790 A nnen k o s tnad m / f r ad r ag 4 181,29 ( 2 484,38) 7795 A nnen k o s tnad u/ f r ad r ag 8 556,00 0,00 7830 T ap på f o r d r i nge r f r ad r ag s be r et 7 070,00 0,00 S um A nn e n d r i ft sk o s tn ad 3 351 370,45 4 199 804,85 S um d r i ft sk o s tn a d er 6 732 376,83 8 175 628,51 DRI F T S R ES U L T AT 474 742,63 104 795,81 F IN A N S INN T E K T E R OG F IN A N S K O S T N A D ER F i n a n si nnt ek t er A nnen r ente i nnte kt 8050 Rente i nnte k t ban k i nn s k udd 394,00 547,00 8055 Rente i nnte k te r k unde f o r d i nger 0,71 63,00 8060 V a l utage vi n s t ( ag i o) 0,00 925,47 S um A nn e n r e nt ei nnt ekt 394,71 1 535,47 S um f i n a n si nnt ek t er 394,71 1 535,47 F i n a n sk o s tn a d er Ned s k r. a v and r e f i nan s i e ll e o m l. m i d l er 8110 Ned s k r iv n i ng a k sj e r NCB 0,00 3 000,00 S um Ne d sk r. a v a nd r e f i n a n sielle om l. m i d ler 0,00 3 000,00 A nnen r ente k o s tnad 8140 Rente k o s tnad i kk e f r ad r ag s be r et 0,00 200,00 K on t o s pe s i f i s er t O ff en t li g Regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452 S i de 3 a v 7
K on t o s pe si f ise rt u t sk r i ft: 10. 02. 2017 11 : 51 Res ul t a t re gn skap N o te 2016 2015 8150 A nnen r ente k o s tnad 40 617,00 58 585,78 8154 Rente r /p r o vi sj on k a ss e k r ed i tt 8 123,00 0,00 8155 Rente k o s tnad l e v e r and ør g j e ld 1 295,23 2 280,00 8160 V a l utatap ( d i s ag i o) 3 759,21 0,00 S um A nn e n r e nt ek o s tn ad 53 794,44 61 065,78 S um f i n a n sk o s tn a d er 53 794,44 64 065,78 N E TT O F IN A N SP O S T ER ( 53 399,73) ( 62 530,31) O RDINÆR T R ES. FØ R S K A TT E K O S T N AD 421 342,90 42 265,50 S k atte k o s tnad på o r d i n ær t r e s u l tat 3 8330 E nd r i ng i ut s att s k atte f o r del 126 831,00 60 628,00 S um S ka tt ek o s tn a d p å o r d i næ r t r es u l t at 126 831,00 60 628,00 O RDINÆR T R ES U L T AT 294 511,90 ( 18 362,50) Å R S R ES U L T AT 294 511,90 ( 18 362,50) O VE R F. OG DI SP O N E RIN G ER Fr e m f ør i ng a v ude kk et tap 4 8991 De k n i ng a v ude kk et tap 294 511,90 0,00 8992 Fr e m f ør t ude kk et tap 0,00 ( 18 362,50) S um F r e mfø r i ng a v ud ekke t t ap 294 511,90 ( 18 362,50) S U M O VE R F. OG DI SP O N E RIN G ER 294 511,90 ( 18 362,50) K on t o s pe s i f i s er t O ff en t li g Regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452 S i de 4 a v 7
Ba l a n se p r. 31. 1 2. 201 6 N o te 31. 12. 2016 31. 12. 2015 EIE N D E L ER A N L E GG S M ID L ER I mm a t e r ielle eie nd eler Ut s att s k atte f o r del 3 1070 Ut s att s k atte f o r del 464 544,00 591 375,00 S um U t sa tt ska tt e fo r d el 464 544,00 591 375,00 S um i mm a t e r ielle eie nd eler 464 544,00 591 375,00 V a r i g e d r i ft s m i d ler O ppg r ad. l e i de l o k a l e r - T u r i s t i n fo 2 1266 O ppg r ade r i ng l o k a l e r S m eda s unde 29 653,00 55 000,00 S um Oppg r a d. lei d e l o kale r - T u r is t i nfo 29 653,00 55 000,00 D r i f t s l ø s ør e, w eb s i de r, m a r k ed s m ate r i e ll 2 1255 W eb s i der 326 700,20 0,00 1270 A k t iv e r t Ma r k ed s m ate r i e ll 98 679,00 0,00 1280 Dataut s t yr 382,00 10 000,00 S um D r i ft sl ø s ø r e, w e b si d e r, m a r ke d s m a t e r iell 425 761,20 10 000,00 S um v a r i g e d r i ft s m i d ler 455 414,20 65 000,00 F i n a n sielle a n le gg s m i d ler In v e s te r i nge r i a k sj e r og ande l er 1351 A k sj e r i Vi k i ng l andet Ut vi k li ng 10 000,00 10 000,00 1352 A k sj e r i F j o r d No r ge AS 1,00 1,00 1353 A k sj e r i C r u i s e No r w a y AS 1 000,00 1 000,00 S um I n v es t e r i ng e r i aksje r og a nd eler 11 001,00 11 001,00 S um f i n a n sielle a n le gg s m i d ler 11 001,00 11 001,00 S U M A N L E GG S M ID L ER 930 959,20 667 376,00 O M LØ PS M ID L ER V a r er 1460 V a r e l age r T u r i s t i n f o r m a sj on s k on 10 690,80 14 394,70 S um V a r er 10 690,80 14 394,70 Fo r d r i ng er K unde f o r d r i nger 1500 K unde f o r d r i nger 483 734,25 539 197,50 1530 O ppt j ente i kk e f a k t. i nnte k ter 2 334,56 18 480,00 1580 Av s etn i ng tap på k unde f o r d r i nge ( 20 000,00) ( 20 000,00) S um K und e fo r d r i ng er 466 068,81 537 677,50 A nd r e k o r t s i k t i ge f o r d r i nger 1381 F o r d r i ng an s att 2 002,57 23 581,87 1387 F o r d r i ng an s att 34 953,12 12 189,32 1397 F o rs k udd s l e i e b il 4 246,00 12 773,00 1480 F o rs k udd s beta li ng l e v e r and ør er 49 858,88 577 125,24 1525 F o rs k udd s bet. f e r ge k o r t F j o r d1 0,00 8 556,00 1570 A nd r e t r e kk - i kk e l ø nn 0,00 5 231,00 1640 O ppg j ør s k onto m e r v e r d i a v g i ft 0,00 147 668,79 2750 Inte r i m s k onto m v a - o v e r f ør e s 201 0,00 3 287,60 2900 F o rs k udd f r a k under 0,00 200 000,00 S um A nd r e k o r t sik t i g e fo r d r i ng er 91 060,57 990 412,82 S um fo r d r i ng er 557 129,38 1 528 090,32 B an k i nn s k udd, k ontante r o. l. 5 1900 K ontanter 11 702,22 11 529,22 1921 B an k i nn s k udd 0,00 18 584,92 1950 B an k i nn s k udd f o r s k attet r e kk 95 794,88 111 097,88 K on t o s pe s i f i s er t O ff en t li g Regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452 S i de 5 a v 7
Ba l a n se p r. 31. 1 2. 201 6 N o te 31. 12. 2016 31. 12. 2015 S um Ba n ki nn sk udd, k ont a nt e r o.l. 107 497,10 141 212,02 S U M O M LØ PS M ID L ER 675 317,28 1 683 697,04 S U M E I E ND E L ER 1 606 276,48 2 351 073,04 K on t o s pe s i f i s er t O ff en t li g Regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452 S i de 6 a v 7
Ba l a n se p r. 31. 1 2. 201 6 N o te 31. 12. 2016 31. 12. 2015 EGE N K A PI T A L OG G JE LD E G E NK A P I T AL I nn sk utt e g e n ka p i t al A k sj e k ap i tal 4 2000 A k sj e k ap i tal 430 000,00 430 000,00 S um A ksjeka p i t al 430 000,00 430 000,00 S um i nn sk utt e g e n ka p i t al 430 000,00 430 000,00 Oppt je nt e g e n ka p i t al Ude kk et tap 4 2080 Ude kk et tap ( 792 815,97) ( 1 087 327,87) S um U d ekke t t ap ( 792 815,97) ( 1 087 327,87) S um oppt je nt e g e n ka p i t al ( 792 815,97) ( 1 087 327,87) S U M E G E NK A P I T AL ( 362 815,97) ( 657 327,87) G J E LD K O R T S IK T I G G J E LD G j e l d t il k r ed i tt i n s t i tu sj oner 1920 B an k i nn s k udd 935 591,29 0,00 S um G jel d t il k r e d i tt i n s t i tu sj on er 935 591,29 0,00 Le v e r and ør g j e ld 2400 Le v e r and ør g j e ld 386 571,92 1 153 734,26 S um L e v e r a ndø r g jeld 386 571,92 1 153 734,26 S k y l d i g o ff ent li ge a v g i f ter 5 2600 F o rs k udd s t r e kk 91 216,00 106 519,00 2740 O ppg j ør s k onto m e r v e r d i ga v g i ft 84 585,21 0,00 2770 S k y l d i g a r be i d s g iv e r a v g i ft 45 597,45 77 214,64 2780 P å l ø pt a r b.g.a v g. på l ø pt l ø nn 42 908,81 44 911,61 S um S k y l d i g off e nt li g e a v g i ft er 264 307,47 228 645,25 A nnen k o r t s i k t i g g j e ld 2940 F e r i epenge r å r et s a v s etn i ng 304 317,48 318 521,40 2941 S k y l d i ge f e r i epenge r å r ets ( 41 695,71) 0,00 2960 A nnen på l ø pt k o s tnad 120 000,00 120 000,00 2965 F o rs k udd s beta l te i nnte k ter 0,00 1 187 500,00 S um A nn e n k o r t sik t i g g jeld 382 621,77 1 626 021,40 S U M K O R T S IK T I G G J E LD 1 969 092,45 3 008 400,91 S U M G J E LD 1 969 092,45 3 008 400,91 S U M E G E NK A P I T A L OG G J E LD 1 606 276,48 2 351 073,04 K on t o s pe s i f i s er t O ff en t li g Regn sk ap f or De st i na s j on Hauge s und & Hauga l ande t AS O rgan i s a s j on s nr. 890897452 S i de 7 a v 7
By rå S p a r e b a n k 1 Re gn ska p s hu set S R AS S a l dob a l a n se K l i e nt 15813 Dest i n as j on Ha ug es und & Ha ug a l a nd et AS Utsk r i ft f r a Vi s m a F i n a l e Å r s oppg j ør P e r i ode 2016 Dat o : 10 / 02 / 2017 11:51 Si d e 1 av 4 K on t onr. K on t on avn I nng åe nde P o ste r i ng S a l do 2016 S a l do 2015 1070 U ts a tt sk a tt e f ordel 591 375, 00-126 831, 00 464 544, 00 591 375, 00 Imm ate r i e ll e e i e nd e l e r og akt i ve r te k o st n a d er 591 375, 00-126 831, 00 464 544, 00 591 375, 00 1255 W eb s i der 326 700, 20 0, 00 326 700, 20 0, 00 1266 O ppgrader i ng l o k a l er S m eda s unde 29 653, 00 0, 00 29 653, 00 55 000, 00 1270 A kt i v er t M ar k ed s m a t er i e ll 98 679, 00 0, 00 98 679, 00 0, 00 1280 Da t au tst yr 382, 00 0, 00 382, 00 10 000, 00 T r a n s por t mi d l e r, i n ve n ta r og m ask i n er 455 414, 20 0, 00 455 414, 20 65 000, 00 1351 A ks j er i V i k i ng l ande t U t v i k li ng 10 000, 00 0, 00 10 000, 00 10 000, 00 1352 A ks j er i Fj ord Norge AS 1, 00 0, 00 1, 00 1, 00 1353 A ks j er i Cru i s e Nor w a y AS 1 000, 00 0, 00 1 000, 00 1 000, 00 1381 F ordr i ng an s a tt 2 002, 57 0, 00 2 002, 57 23 581, 87 1387 F ordr i ng an s a tt 34 953, 12 0, 00 34 953, 12 12 189, 32 1397 F or sk udd s l e i e b il 4 246, 00 0, 00 4 246, 00 12 773, 00 F i n a n s i e ll e a n l e gg s mi d l er 52 202, 69 0, 00 52 202, 69 59 545, 19 1460 V are l ager T ur i st i n f or m a s j on sk on 10 690, 80 0, 00 10 690, 80 14 394, 70 1480 F or sk udd s be t a li ng l e v erand ø rer 49 858, 88 0, 00 49 858, 88 577 125, 24 L a g e rb e ho l dn i ng er 60 549, 68 0, 00 60 549, 68 591 519, 94 1500 K unde f ordr i nger 483 734, 25 0, 00 483 734, 25 539 197, 50 1525 F or sk udd s be t.f erge k or t Fj ord1 0, 00 0, 00 0, 00 8 556, 00 1530 O pp t j en t e i kk e f a kt. i nn t e kt er 2 334, 56 0, 00 2 334, 56 18 480, 00 1570 A ndre t re kk - i kk e lø nn 0, 00 0, 00 0, 00 5 231, 00 1580 A v s e t n i ng t ap på k unde f ordr i nge -20 000, 00 0, 00-20 000, 00-20 000, 00 1640 O ppg jø r sk on t o m er v erd i a v g i ft 0, 00 0, 00 0, 00 147 668, 79 K or ts i kt i g e f ordr i ng er 466 068, 81 0, 00 466 068, 81 699 133, 29 1900 K on t an t er 11 702, 22 0, 00 11 702, 22 11 529, 22 1920 B an k i nn sk udd -935 591, 29 0, 00-935 591, 29 0, 00 1921 B an k i nn sk udd 0, 00 0, 00 0, 00 18 584, 92 1950 B an k i nn sk udd f or sk a tt e t re kk 95 794, 88 0, 00 95 794, 88 111 097, 88 Beta li ng s mi d l er -828 094, 19 0, 00-828 094, 19 141 212, 02 2000 A ks j e k ap i t al -430 000, 00 0, 00-430 000, 00-430 000, 00 2080 Ude kk e t t ap 1 087 327, 87-294 511, 90 792 815, 97 1 087 327, 87 E G E NK A PI T AL 657 327, 87-294 511, 90 362 815, 97 657 327, 87 2400 Le v erand ø rg j e ld -386 571, 92 0, 00-386 571, 92-1 153 734, 26 2600 F or sk udd st re kk -91 216, 00 0, 00-91 216, 00-106 519, 00 2740 O ppg jø r sk on t o m er v erd i ga v g i ft -84 585, 21 0, 00-84 585, 21 0, 00 2750 I n t er i m sk on t o m v a-o v er f ø re s 201 0, 00 0, 00 0, 00 3 287, 60 2770 S k y l d i g arbe i d s g i v era v g i ft -45 597, 45 0, 00-45 597, 45-77 214, 64 2780 P å lø p t arb. g. a v g. på lø p t lø nn -42 908, 81 0, 00-42 908, 81-44 911, 61 2900 F or sk udd f ra k under 0, 00 0, 00 0, 00 200 000, 00 K O R T SI K T I G G J E LD -650 879, 39 0, 00-650 879, 39-1 179 091, 91 2940 F er i epenger åre ts a v s e t n i ng -304 317, 48 0, 00-304 317, 48-318 521, 40 2941 S k y l d i ge f er i epenger åre ts 41 695, 71 0, 00 41 695, 71 0, 00 2960 A nnen på lø p t k o st nad -120 000, 00 0, 00-120 000, 00-120 000, 00 2965 F or sk udd s be t a l t e i nn t e kt er 0, 00 0, 00 0, 00-1 187 500, 00 K or ts. g j e l d m e d t i d sav gr. -382 621, 77 0, 00-382 621, 77-1 626 021, 40 3000 S a l g, a v g i fts p li kt i g h ø y s a ts -50 000, 00 0, 00-50 000, 00-962 240, 00 3009 F a kt urageb y r, h ø y M VA -9 100, 00 0, 00-9 100, 00-100, 00 3011 Til sk udd k o mm unene -2 092 618, 06 0, 00-2 092 618, 06-2 092 618, 00 3012 Dr i ftst il sk udd T ur i st i n fo -500 000, 00 0, 00-500 000, 00-500 000, 00 3015 S k y ss -65 004, 00 0, 00-65 004, 00-65 004, 00 3016 K O LU M B US -354 348, 00 0, 00-354 348, 00-352 521, 00 3021 I nn t e kt er Re i s egu i de -646 280, 00 0, 00-646 280, 00-749 110, 00 3022 Dr i fts a v a t a l e Du t y F Ree H A U m ed 0, 00 0, 00 0, 00-200 000, 00 3027 Cru i s ea v t a l e H- s en t. og K ar m øy -550 000, 00 0, 00-550 000, 00-550 000, 00 3029 I nn t e kt er M ar k ed st il t a k K ur s og 0, 00 0, 00 0, 00-27 200, 00 3033 I nn t e kt er M ar k ed st il t a k F er i e o -31 000, 00 0, 00-31 000, 00 0, 00
By rå S p a r e b a n k 1 Re gn ska p s hu set S R AS S a l dob a l a n se K l i e nt 15813 Dest i n as j on Ha ug es und & Ha ug a l a nd et AS Utsk r i ft f r a Vi s m a F i n a l e Å r s oppg j ør P e r i ode 2016 Dat o : 10 / 02 / 2017 11:51 Si d e 2 av 4 K on t onr. K on t on avn I nng åe nde P o ste r i ng S a l do 2016 S a l do 2015 3034 D i st r i bu s j on Re i s egu i de -30 000, 00 0, 00-30 000, 00-30 000, 00 3036 Dr i ft a v Sk udene s ha v n T ur i st i nf -160 000, 00 0, 00-160 000, 00-160 000, 00 3039 U K K a m pan j e 2015 0, 00 0, 00 0, 00-435 000, 00 3040 M ed l e m sk on t i ngent -933 256, 00 0, 00-933 256, 00-932 462, 05 3042 Hg s d S parebank -100 000, 00 0, 00-100 000, 00 0, 00 3045 Til sk udd Lu ft ha vn -1 700 000, 00 0, 00-1 700 000, 00-950 000, 00 3050 S a l g s i nn t e kt er T ur i st i n f.k n t r. -27 978, 40 0, 00-27 978, 40-24 467, 23 3100 S a l g s i nn t e kt hande l s v arer, a v gi -5 000, 00 0, 00-5 000, 00-87 621, 25 3109 F a kt urageb y r, f r i tt -50, 00 0, 00-50, 00 0, 00 3150 K o mm i s j on ss a l g Sk y ss a v g.f r i tt -70 813, 00 0, 00-70 813, 00-90 103, 59 3290 V i dere f a kt urert -100 152, 00 0, 00-100 152, 00-71 977, 20 D r i fts i nn tekter -7 425 599, 46 0, 00-7 425 599, 46-8 280 424, 32 3900 A ndre dr i fts i nn t e kt er 218 480, 00 0, 00 218 480, 00 0, 00 A ndr e dr i fts i nn tekter 218 480, 00 0, 00 218 480, 00 0, 00 4060 F ra kt, t o ll og s ped i s j on rå v are 8 396, 50 0, 00 8 396, 50 43 316, 62 4160 F ra kt, t o ll og s ped i s j on t il v ir 10 078, 00 0, 00 10 078, 00 3 895, 00 4300 St ru kt urpro s e ss en 10 125, 00 0, 00 10 125, 00 18 440, 00 4310 I nn k jø p f or v i dere s a l g T ur i st in 11 355, 90 0, 00 11 355, 90 0, 00 4330 I nn k jø p b ill e tt er, T ur i st i n f.kn 71 873, 00 0, 00 71 873, 00 96 432, 45 4500 F re mm ed y t e l s e og underen t repr is 2 500, 00 0, 00 2 500, 00 0, 00 K j øp av m ate r i a l e r va r e r, f r e mm e d y te l se r o.l. 114 328, 40 0, 00 114 328, 40 162 084, 07 5000 L ø nn t il an s a tte 1 921 012, 90 0, 00 1 921 012, 90 1 995 506, 60 5010 L ø nn T ur i st i n f or m a s j onen 550 509, 50 0, 00 550 509, 50 648 002, 50 5011 L ø nn T ur i st i n f or m a s j on sk n tr 8 574, 80 0, 00 8 574, 80 0, 00 5015 Ti m e lø nn, honorar i n k l. f. p. 26 400, 00 0, 00 26 400, 00 38 069, 00 5090 P å lø p t F er i epenger 304 317, 94 0, 00 304 317, 94 326 521, 77 5250 G ruppe li v Sk a tt ep l. de l a v f o si 14 097, 00 0, 00 14 097, 00 16 018, 00 5270 F r i t e l e f on 20 862, 00 0, 00 20 862, 00 13 908, 00 5290 M o tk on t o f orde l er gruppe 52 0, 00 0, 00 0, 00-3 499, 00 5295 M o tk on t o f or na t ura l y t e l s er -14 097, 00 0, 00-14 097, 00-16 179, 00 5297 M o tk on t o na t ura l y t e l s er -20 862, 00 0, 00-20 862, 00-10 248, 00 5310 G ruppe li v sf or s i k r i ng 36 435, 09 0, 00 36 435, 09 31 994, 16 5330 G od t g jø re l s e t il st y re m ed l e mm er 80 000, 00 0, 00 80 000, 00 125 000, 00 5331 K o st nad sf ø r t/ a v s a tt i t i d l. år 0, 00 0, 00 0, 00-51 345, 00 5390 A rbe i d s. godg jø r A nnen oppg. p l. 19 902, 32 0, 00 19 902, 32 11 226, 26 5391 S k a tt ep l. arbe i d st ø y god t g j. -19 902, 32 0, 00-19 902, 32-11 226, 26 5400 A rbe i d s g i v era v g i ft 337 072, 21 0, 00 337 072, 21 413 585, 62 5401 A rb. g. a v g. a v f. p. 42 908, 80 0, 00 42 908, 80 46 039, 50 5425 I nnbere t n. p l. pen s j on sk o st n. av 125 559, 00 0, 00 125 559, 00 85 504, 54 5430 F a kt ura - O ppga v ep l. pen s j on sko 0, 44 0, 00 0, 44 0, 00 5800 Re f u s j on a v s y k epenger -376 336, 00 0, 00-376 336, 00 0, 00 5910 K an t i ne k o st nad 26 389, 58 0, 00 26 389, 58 26 010, 14 5915 O v er t i d s m at 564, 00 0, 00 564, 00 0, 00 5920 Y r k e ssk ade f or s i k r i ng 8 793, 00 0, 00 8 793, 00 7 668, 50 5990 A nnen per s ona l k o st nad 24 416, 72 0, 00 24 416, 72 32 878, 46 P e r s on a l k o st n a d er 3 116 617, 98 0, 00 3 116 617, 98 3 725 435, 79 6005 A v sk r i v n i ng på på k o st n i nger 25 347, 00 0, 00 25 347, 00 88 303, 80 6010 A v sk r i v n i ng m a sk i ner 124 713, 00 0, 00 124 713, 00 0, 00 6300 Le i e l o k a l er 443 397, 00 0, 00 443 397, 00 433 526, 35 6320 Reno v a s j on, v ann, a v lø p o. l. 5 928, 10 0, 00 5 928, 10 2 821, 60 6360 Renho ld 516, 00 0, 00 516, 00 831, 84 6390 A nnen k o st nad l o k a l er 6 688, 96 0, 00 6 688, 96 24 129, 92 6400 Le i e m a sk i ner 1 943, 20 0, 00 1 943, 20 0, 00 6410 Le i e i n v en t ar 2 286, 40 0, 00 2 286, 40 0, 00 6420 Le i e da t a s y st e m er 24 036, 79 0, 00 24 036, 79 4 131, 00 6430 Le i e andre k on t or m a sk i ner 32 059, 58 0, 00 32 059, 58 14 918, 89 6440 Le i e V o l ks w agen S D-71636 29 145, 40 0, 00 29 145, 40 29 142, 28 6490 A nnen l e i e k o st nad 5 123, 33 0, 00 5 123, 33 10 546, 33 6530 K o st nad sf ø r t e s pe s i a l v er kt øy 375, 20 0, 00 375, 20 0, 00 6540 K o st nad sf ø r t i n v en t ar 13 667, 04 0, 00 13 667, 04 66 629, 60 6550 K o st nad sf ø r t da t au tst yr 2 998, 80 0, 00 2 998, 80 1 436, 80 6552 P rogra m v arean sk a ff e l s er 2 645, 59 0, 00 2 645, 59 0, 00 6553 P rogra m v are år li g v ed li k eho ld 0, 00 0, 00 0, 00 4 867, 60 6560 Re k v i s i ta 0, 00 0, 00 0, 00 867, 11 6570 A rbe i d sk l æ r, oppga v ep li kt ig 21 668, 63 0, 00 21 668, 63 17 172, 01 6572 A rbe i d sk l æ r, i kk e oppga v ep li kti 3 356, 80 0, 00 3 356, 80 0, 00 6590 A nne t dr i fts m a t er i a le 2 400, 00 0, 00 2 400, 00 203, 41