1 av 11 Det medisinske fakultet 2009/10379 Saksnotat til Fakultetsstyret ved Det medisinske fakultet Til: Fakultetsstyret ved DMF Kopi til: Fra: Dekan Stig A. Slørdahl Signatur: Nina Melum/ Ingvild Moe Toldnes S-SAK 02-11 Forslag til vedtak: Fakultetsstyret tar regnskapet for til etterretning Økonomien ved Det medisinske fakultet består av bevilgningsfinansierte (BFV) - og eksternfinansierte (BOA) midler. Den bevilgningsfinansierte delen består av ordinær driftsramme og strategi- og omstillingsmidler, felles NTNU-prosjekter og frie midler/ overheadmidler. I dette notatet omtales regnskapstallene for. Tallene i tabellene er i 1000 kr. 1 Oppsummering regnskap 1.1 Omsetning DMF Total omsetning/ kostnader 2008 2009 NTNU-finansiert virksomhet (RD og RSO) 273 328 293 700 304 610 Utstyr nytt universitetssykehus * 34 441 113 292 2 879 Eksternfinansiert virksomhet (inkl RBUP/ HUNT) 274 856 265 098 282 349 TOTALT 582 625 672 090 589 838 *) Påløpte ikke bokførte kostnader ble periodisert med 70 mill for mye i 2009. Dette er reversert i og gir et kunstig lavt kostnadsbilde for, og tilsvarende for høyt for 2009. 1.2 Resultat og avsetninger NTNU har samlet sett store avsetninger (ubrukte bevilgninger), og det vil i tiden framover bli økt fokus på hvordan disse avsetningene forvaltes. NTNU-styret har tidligere vedtatt et avsetningstak gjeldende for rammebevilgningen (RD+RD69). Siden det også ligger store avsetninger på strategi- og omstillingsmidlene er det en realistisk at det kan bli innført
2 av 11 avsetningstak også der. Vi må derfor ha fokus på hele bevilgningsøkonomien for redusere risiko for mulig avkortning i framtidig bevilgning. Avsetninger DMF IB UB Ramme drift (RD) -21 831-3 274-25 105 Ramme drift 69 (RD69) -30 921 4 149-26 772 Sum RD/RD69-52 752 875-51 877 Sum korrigert for HUNT/RBUP/Utland -29 733-30 999 Avsetningstak (RD/RD69) -31 450 Strategi- og omstillingsmidler -18 795-2 149-20 944 Sum BFV (korrigert) -48 528-51 943 Avsetningstaket beregnes som en andel av grunnbevilgningen til fakultetet. Vi tolker dette som at HUNT og RBUP ikke skal være en del av grunnlaget ved beregning av avsetninger og holder dette utenfor. Utland holdes også utenfor da dette også er særlige tildelte midler. Korrigert for dette har vi samlede avsetninger på ramme drift (RD) og ramme drift 69 på 30,99 mill, mens avsetningstaket er 31,45 mill. For å redusere avsetningene framover vil det i 2011 gjøres en del grep som vil bedre kontrollen. Vi har laget et strammere budsjett for 2011, der vi tildeler noe større beløp enn vi budsjetterer. Erfaringsmessig er det alltid en del mindreforbruk på forskjellige tiltak. I tillegg vil vi ha en tettere oppfølging og involvering i løpet av året, for om mulig å omdisponere midler tidligere. Når det gjelder strategi- og omstillingsmidler er det (fra 2011) innført en ny ordning for forvaltning av de strategiske stillingene. Ved å tildele 3 i stedet for 4 års stipend, øremerke en fast sum til drift per år, samt bokføre lønnskostnader samlet på fakultetet vil vi lettere kunne få midler i omløp ved ledighet. For og 2011 har vi tildelt 8 flere stillinger enn tildelt for å få redusert avsetningene. Under følger en kort oppsummering av resultatet og avsetningene for for de ulike rammene. Nærmere detaljer og beskrivelse av regnskapet finnes under pkt. 2. Ramme drift (RD) Den ordinære driften ved fakultetet hadde et samlet mindreforbruk ihht budsjett på 9,1 mill kroner. Prognosearbeid i løpet av året gjorde at vi reduserte overføringen fra overheadmidlene slik at det totale overskuddet på RD er på 1,78 mill. Av dette er 0,3 mill er knyttet til kursvirksomheten ved Den norske legeforening, slik at dette gir et reelt overskudd på fakultetet på 1,4 mill kroner. Instituttene hadde ubrukte midler på 0,8 mill overført fra 2009. De har bygget ned avsetningene slik at de ubrukte midlene nå er redusert til 0,1 mill på ramme drift. Resultatet for ramme drift (RD) fordeler seg slik:
3 av 11 Ramme drift 2008 2009 HUNT 1 455-4 977 3 147-1 830 RBUP -270 663-3 328-2 664 Utland -17688-17 829-896 -18 725 Drift instituttene (1 452) -846 739-108 Drift fakultetet 12 177 1 158 (2 936) -1 778 Sum -5 778-21 831-3 274-25 105 Negative tall er overskudd Store deler av avsetningene på driftsrammen er knyttet til oppkjøpsordningen for medisinstudenter i utlandet. Ordningen har vært under avvikling, og de siste studentene er nå uteksaminert. Vi har hatt ubrukte midler knyttet til forpliktelser ved Vrije-universitetet i Amsterdam. Disse forpliktelsene er nå avklart, og den siste fakturaen er betalt. Tidligere (2004) ble 17,9 mill i ubrukte midler omdisponert av rektor. Totalt sett har med andre ord kostnadene tilknyttet ordningen vært 36,6 mill lavere enn bevilget. Hvordan de ubrukte midlene skal forvaltes videre må avklares med rektor og departementet. Videre er noe av avsetningene knyttet til deler av virksomheten som har øremerket bevilgning fra HOD eller SH-Dir. HUNT forskningssenter er finansiert av HOD, og har et regnskapsmessig overskudd på 1,8 mill på RD. Dette skyldes at en planlagt flytting av et prosjekt (pga mulighet for momsfradrag) fra grunnbevilgning til BOA bare delvis er gjennomført. Flyttingen blir ferdigstilt når håndteringen av moms er avklart. Regionsenter for barn og unges psykiske helse (RBUP) har ubrukte midler på 2,6 mill i. Dette skyldes lavere aktivitet ved senteret enn budsjettert, bl.a skyldes det forsinkelse i flere tilsettingsprosesser. Det forventes at tildeling fra SH-dir i 2011 reduseres tilsvarende overskuddet for. Ramme drift 69 (RD69) På grunn av redusert aktivitet på ordinær ramme, har vi redusert overføringen fra fakultetets overheadkonto med 5,5 mill. Dette bidrar til at inngående balanse på fakultetets reserve bygges opp til 15,8 mill. Instituttene har hatt stort fokus på avsetningsnivåene sine i, og de har klart å omsette en del av disse midlene slik at ingen av dem overstiger avsetningstaket som er gitt. De har bygget ned både overheadkonto og saldoer på prosjektkontoer.
4 av 11 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet Ramme drift 69 Overført fra 2008 Overført fra 2009 OH inntekt Kostnader Sum regnskap Overført fra Overhead fakultetet -15 545-11 037-18 695 13 894-4 801-15 837 Overhead instituttene -9 768-9 394-12 159 15 717 3 558-5 836 Sum overheadkto -25 312-20 430-30 854 29 611-1 242-21 673 - - Prosjekter fakultetet -2 537-2 885 2 734 2 734-151 Prosjekter instituttene -11 435-6 725 3 878 3 878-3 041 Dnlf -4 097-881 -1 221-1 221-2 102 TOTALT -43 381-30 921-30 854 35 003 4 149-26 772 Strategi- og omstillingsmidler (RSO) Resultatet for strategi- og omstillingsmidler viser at vi bruker av oppsparte reserver på fakultetsvise prosjekter og store satsninger. På strategiske stillinger, som er den største posten omsetningsmessig, fortsetter vi å bygge opp avsetningene. Vitenskapelig utstyr nærmer seg balanse da vi i har fått bevilgning for utstyr vi tidligere har lagt ut for. Strategi- og omstillingsmidler 2008 2009 Fakultetsvise prosjekter -2 680-3 739 1 166-2 573 Større satsninger -11 088-5 245 1 346-3 900 Strategiske stillinger -10 391-11 363-3 387-14 750 Vitenskapelig utstyr 1 839 1 553-1 275 278 Totalt -22 320-18 795-2 149-20 944 2 Gjennomgang av de økonomiske rammene 2.1 Ordinær driftsramme / grunnbevilgning (RD) Det medisinske fakultet hadde i en ordinær bevilgning, finansiert over statsbudsjettet, på 230,2 mill. Dette er inklusive bevilgning til dekning av internhusleie på 45,3 mill, og gir 184,8 mill til dekning av fakultetets driftskostnader i. Dette er en økning på 9,3 mill fra forrige år. Grunnbevilgning til Regionsenter for barn og unge psykiske helse (RBUP) er finansiert av Sosial- og helsedirektoratet, mens HUNT forskningssenter finansieres av Helse- og omsorgsdepartementet. Begge disse bevilgningene regnskapsføres som en del av den ordinære driftsrammen (RD), men omtales som en del av den eksternt finansierte virksomheten siden driften ikke dekkes av grunnbevilgningen til fakultet men av øremerkede midler. Tabellen under viser budsjett og regnskap for den ordinære driften. Dette er kostnader til fastlønn, felles driftskostnader, drift av instituttene samt andre faste oppgaver.
5 av 11 Tekst 2009 2009 Budsjett Avvik Avvik % Personalkostnader 135 421 149 678 148 645 1 033 0,7 % Felleskostnader 22 595 25 216 19 635 5 581 126,1 % Drift administrasjon/ledelse 1 075 2 795 1 800 995 35,6 % Drift institutter 20 554 17 532 18 093 (561) -3,2 % Strategiske midler 2 778 4 280 2 952 1 328 31,0 % Regional etisk komité 3 944 5 080 5 307 (227) -4,5 % Avdeling for komparativ medisin 4 730 4 230 3 237 993 23,5 % Drift DMF 191 015 208 811 199 668 9 143 4,4 % - HUNT -6 432 4 993 3 147 1 846 37,0 % RBUP 940-131 -3 328 3 196-2432,4 % Sum ordinær drift RD) 185 523 4 862-181 5 042 103,7 % Internhusleie 41 163 45 344 45 344-0,0 % Oppkjøpsordning utland 4 520 17 847-896 18 743-2091,6 % Sum kostnader 231 289 276 863 243 936 32 928 11,9 % Bevilgningsinntekt -221 342-230 211-230 210 (1) 0,0 % Øvrige inntekter -1 500 Egenfinansiering fra overheadkto -24 500-22 500-17 000 (5 500) 24,4 % Sum inntekter -247 342-252 711-247 210 (5 501) 2,2 % Overført resultat fra forrige år -5 778-21 831-21 831 Resultat -21 831 2 321-25 105 Lønn De faste lønnskostnadene utgjør en betydelig del av fakultetets kostnader. Økningen vi har hatt de siste årene fortsetter også i. Økningen skyldes generell lønnsvekst og lønnsoppgjør, samt helårsvirkning/ tilsettinger i ledige stillinger. et for viser et marginalt mindreforbruk. Felles drift Det er mindreforbruk knyttet til felleskostnader til drift og infrastruktur på 5,6 mill ihht budsjett. Dette er sammensatt av delvis et lavere kostnadsnivå, samt ikke budsjetterte inntekter i løpet av året. Vi har hatt besparelser knyttet til porto, reiser og rekvisita (0,7 mill) En korreksjon av teknisk karakter utgjør i underkant av 1,1 mill og er knyttet til bevilgning til prosjektsekretariatet for nytt sykehus.
6 av 11 Felleskostnader til IKT er også noe lavere enn budsjettert. Dette skyldes i all hovedsak merinntekter fra HIST (0,9 mill) som har blitt fakturert for IKT-tjenester for perioden 2006-2009. I tillegg har inntekter er eksterne brukere godskrevet RD mot RD69 tidligere. Dette har gitt merinntekter på 1,4 mill. Drift av ledelse og fakultetsadministrasjon har et samlet mindreforbruk på ca 1 mill. Dette skyldes blant annet at et planlagt administrasjonsseminar er utsatt til 2011. Forskningsmidler avsatt for ledelsen, og kurs- og kompetansehevingstiltak har et lavere kostnadsnivå. smessig merforbruk knyttet til utplassering kommunehelsetjenesten (1,6 mill). Ved avslutning av regnskapet for ble høye kostnader periodisert og det er uklart hvor stort det reelle avviket er. AKM har hatt noe lavere aktivitet enn forventet. Strategiske midler Aktiviteten på strategiske tiltak har vært noe lavere enn budsjettert (samlet 1,3 mill). Forsinkelser knyttet til implementering av handlingsplaner samt bruk av dekanus strategiske midler er hovedårsaken til dette mindreforbruket. Noe av avviket skyldes også et økt fokus om å belaste kostnader på rammen for strategi- og omstillingsmidler for heller å vise aktivitet der. I budsjettet var det også satt av 2,6 mill som reserve, hvorav 0,6 har blitt benyttet til undervisningsutstyr. De øvrige midlene er ikke benyttet. 2.2 Ramme drift 69 (RD69) Rammen består av fakultetets og instituttenes overheadkontoer samt en del prosjektkontoer. Overheadkontoene består av overheadinntekter og over-/underskudd fra den eksternt finansierte virksomheten. Prosjektene omfatter gaver til enhetene og til enkeltprosjekt uten særlig krav til rapportering. Overhead Overheadinntektene skal gå til dekning av indirekte kostnader ved fakultetet, og beregnes som et prosentvis påslag på totale lønnskostnader på eksternt finansierte prosjekter. Full kostnadsdekning innebærer et påslag på minimum 40 %. Størstedelen av fakultetets eksterne prosjekter regnes som bidragsprosjekter hvor det som regel beregnes 15 % overheadbelastning. Av dette tilfaller 10 % fakultetet, mens resten tilfaller instituttene. Fra er det innført ny overheadsats på nye prosjekter, slik at det blir belastet 20% overhead, hvorav 15% går til fakultetet og 5 % beholdes på instituttet. Overheadinntektene på fakultetet har vært i tråd med budsjett på 18,5 mill. Med en inngående inngående balanse på prosjektet har det totalt vært 32,8 mill disponibelt til dekning av kostnader på fakultetsnivå. Av dette var 22,5 mill budsjettert til å dekke kostnader til drift. På grunn et lavere aktivitetsnivå enn forutsatt ble overføringen redusert til 17 mill. Dette gir overførte midler til 2011 på 15,8 mill. Instituttene hadde samlet overførte midler på sine overheadkontoer på 9,4 mill fra 2009. Overheadinntektene har i vært på ca 12 mill. Av dette har 4,3 mill blitt brukt til å dekke
7 av 11 indirekte kostnader ved instituttene. Øvrige kostnader har ligget på 2,6 mill. Instituttene har med dette bygget ned reservene på sine overheadkontoer. Prosjektmidler (69) Tidligere overskudd fra den eksternfinansierte virksomheten, gaver fra eksterne bidragsytere og kurs- /konferanseinntekter er blitt ført her. Instituttene har hatt stort fokus på avsetningsnivåene sine i, og de har klart å omsette en del av disse midlene slik at ingen av dem overstiger avsetningstaket som er gitt. I tillegg har fakultetet ansvar for regnskapsføringen for kursvirksomheten for Den norske legeforening (Dnlf), en tjeneste levert uten noen kompensasjon. Kursvirksomheten hadde i 2009 og samlet sett et overskudd på 2,1 mill. IB Overhead inntekter Kostnader Sum regnskap UB Overhead fakultetet -11 037-18 695 13 894-4 801-15 837 Prosjekter fakultetet -2 885 2 734 2 734-151 Sum fakultetsnivå -13 922-18 695 16 628-2 067-15 988 Overhead instituttene -9 394-12 159 15 717 3 558-5 836 Prosjekter instituttene -6 725 3 878 3 878-2 847 Sum instituttnivå -16 118-12 159 19 595 7 436-8 682 - Dnlf -881-1 221-1 221-2 102 TOTALT -30 921-30 854 35 003 4 149-26 772 2.3 Strategi- og omstillingsmidler (RSO) Fakultetets strategi- og omstillingsmidler omfatter fakultetsvise satsninger, større satsninger (tverrfakultære), strategiske stillinger og vitenskapelig utstyr. Tabellen under viser overførte saldoer fra 2009, resultat for samt overførte ubrukte midler.
8 av 11 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet Kategori UB 2009 Bevilgning Resultat UB Utdanning -911-1 470 1 756 286-625 Forskning -1 651-357 312-45 -1 696 Formidling -63 63 63 0 Personalpolitiske tiltak -749-30 470 434-315 Næringsutvikling -365 198 198-167 Andre tiltak -1 000 1 231 231 231 Fakultetsvise prosjekter -3 739-2 857 4 029 1 166-2 573 SFF 31-2 417 1 966-451 -420 Kavli- instituttet -912-2 290 2 402 112-800 MI Lab - -1 000 2 374 1 374 1 374 HUNT 640-3 000 2 696-304 336 FUGE -3 353-4 172 4 342 170-3 183 Tematisk satsningsområde -1 652-2 500 2 945 445-1 207 Større satsninger -5 245-15 379 16 725 1 346-3 900 Sum strategiske prosjekter -8 984-18 236 20 754 2 513-6 472 Strategiske stillinger -11 363-39 231 35 844-3 387-14 750 Vitenskapelig utstyr 1 553-5 351 4 076-1 275 278 Totalt -18 795-62 817 60 674-2 149-20 944 Fakultetet har bygget ned avsetningene både på fakultetsvise prosjekter og større satsninger i. Total er dette bygget ned med 2,5 mill. Når det gjelder strategiske stillinger er det imidlertid fortsatt oppbygging av ubrukte midler. Det er også i forsinkelser knyttet til tilsettinger, bruk av driftsmidler samt permisjoner og sykefravær som bidrar til denne oppbyggingen. Fakultetet har iverksatt tiltak for å bedre på dette, men effekten vil ikke merkes før i 2011. Vi har mottatt tildelingsbrev på 3,83 mill til avansert vitenskapelig utstyr i. Bokførte inntekter i på 5,3 mill henger sammen med bevilget og ikke utbetalt tildeling fra 2009. 2.4 Felles prosjekter (RF)/ Utstyr nytt sykehus Fellesprosjekter UB 2009 Bevilgning Resultat UB Utstyr nytt sykehus -60 853-58 000 2 879-55 121-115 974 Fellesprosjekter -66 - - - -66 Sum -60 919-58 000 2 879-55 121-116 040
9 av 11 I fikk vi overført siste del av tildelingen til utstyr i nytt sykehus, 58 mill. Med ubrukte midler på 60,8 mill fra forrige år har vi hatt nærmere 119 mill disponibelt i. Det meste av tildelingen er fordelt/ disponert, men det er mange miljøer som avventer selve innkjøpene til litt senere. Dette gjør at det tilsynelatende står mye ubrukte midler. Helsebygg har stått for en stor del av innkjøpene på vegne av NTNU, men i forbindelse med prio 3, og utfasing av Helsebygg blir nå de fleste innkjøpene håndtert av oss. Dette vil gi mer korrekte og oppdaterte regnskap i 2011. Det er satt av ekstra midler til utstyr og IKT i Kunnskapssenteret i forhold til opprinnelig programmert. De fleste innkjøpene forventes å ferdigstilles i 2011-2012, mens 50 mill holdes igjen til innkjøp av utstyr og forventet økte IKT-kostnader i kunnskapssenteret i 2014. 2.5 Bidrags- og oppdragsvirksomhet (BOA) Her omtales omsetningen på den bidrags- oppdragsfinansierte virksomheten. På grunn av at prosjektene går over flere år har vi ingen periodisering av inntektene. Resultat på de enkelte prosjektene rapporteres til bidragsyterne hver for seg ved prosjektslutt, og vi har derfor ingen samlet oversikt over resultatene per regnskapsår. 2.5.1 Utvikling BOA-omsetning BOA Kostnader 2008 Kostnader 2009 Lønn Drift/ Investering Kostnader Norges forskningsråd 92 011 90 842 57 280 25 263 82 543 Helse Midt-Norge 76 082 86 358 63 836 24 192 88 028 Offentlige * 30 892 11 440 10 226 9 382 19 609 Organisasjoner, fond og legater 28 029 19 411 19 087 6 262 25 349 Private 7 555 5 262 2 176 2 432 4 608 EU 7 715 10 016 8 194 5 619 13 813 Utland for øvrig 2 312 3 877 1 490 2 957 4 447 Samfinansierte prosjekt/ diverse ** 5 595 11 834 14 418 9 453 23 871 SUM BOA 250 191 239 040 176 707 85 559 262 266 HUNT (bokføres RD) 7 268 7 050 4 706 91 4 797 RBUP (bokføres RD) 17 396 19 006 9 937 5 349 15 286 Sum bidrags- og oppdragsvirksome 274 855 265 096 191 349 90 999 282 349 *) for 2008 inkl tildeling til HUNT3 på 25,3 mill **) Inkl MI Lab, som for utgjør 18,15 mill Bidrags- og oppdragsvirksomheten (eksl HUNT/ RBUP) har hatt en økning på 23,2 mill (9,7%) fra 2009 til. Mye av denne økningen kan tilskrives aktiviteten ved MI Lab som har hatt en stor økning fra 2009 til. Tildeling til MI Lab er i stor grad NFR-finansiert, men regnskapsføres som samfinansierte prosjekt og gir ikke uttelling for NFR i oversikten. Det har vært en betydelig nedgang i uttellingen fra NFR forøvrig sammenlignet med 2008 og
10 av 11 2009. Det er økning knyttet til de fleste andre finansieringskilde, men en økning fra EU og annen utland sees svært positivt på 2.5.2 BOA per institutt/ med antall prosjekt Denne oversikten viser omsetning per finansieringskilde per institutt/ enhet ved fakultetet, samt oversikt over antall prosjekter. Fin.kilde Fak.adm LBK IKM ISM ISB INM CBM/ Kavli Totalt NFR 3 898 1 227 29 445 12 483 14 758 6 262 14 470 82 543 HMN 1 304 14 946 29 296 13 131 18 759 10 389 201 88 028 Offentlig 1 276 228 1 644 14 902 644 20 999-39 692 Fond - 1 101 13 103 4 625 3 229 3 291-25 349 EU - - 1 511 151 406 11 11 733 13 813 Utland -50-2 722 615-49 1 112 4 447 MI Lab - - - - 18 159 - - 18 159 Diverse 101 8 5 679 960 3 223 323 26 10 319 Totalt 6 528 17 510 83 400 46 868 59 178 41 325 27 542 282 349 Antall prosjekt 37 78 253 92 182 116 31 789 2.5.3 Utvalgte satsningsområder ved DMF Følgende miljøer er utvalgt av fakultetets som satsningsområder. Disse miljøene prioriteres med tanke på administrativ og politisk støtte i ulike sammenhenger og profileres mot internasjonale samarbeidspartnere Satsningsområder Centre for the Biology of Memory (CBM) [SFF]/ Kavli Institute for System Neuroscience (KINS) Medical Imaging Laboratory (MI Lab) [SFI] The Nord-Trøndelag health study (HUNT) The European Palliative Care research Collaborative (EPCRC) Omsetning BOA 42,6 Mnok 18 Mnok 21,6 Mnok 9,4 Mnok 2.5.4 Helseundersøkelsen i Nord-Trøndelag (HUNT) Helseundersøkelsen i Nord-Trøndelag ble organisert under Det medisinske fakultet i 2001. Driften av HUNT forskningssenter finansieres av Helsedepartementet og Nord-Trøndelag fylkeskommune. HUNT 3 startet opp høsten 2006 og er i tillegg til bidrag fra NTNU finansiert av Helsedepartementet, Helse Midt-Norge, Nord-Trøndelag fylkeskommune, Sparebank 1,
11 av 11 Statoil og NTE. HUNT 3 ble avsluttet i 2008, men det gjenstår fortsatt avklaringer ifht finansieringen. I tillegg til dette bidrar NTNU sammen med andre finansieringskilder til ulike prosjekter knyttet til HUNT. Tabellen under viser regnskap inkl overført underskudd fra tidligere år for virksomheten rundt HUNT/ HUNT3. HUNT Kjerneaktiviteter omfatter også aktiviteter ved HUNT Biobank. IB Inntekter Kostnader Resultat UB HUNT Kjerneaktiviteter 1 267-22 224 24 322 2 098 3 365 HUNT 3 13 200-8 000 0-8 000 5 200 SUM 14 467-30 224 24 322-5 902 8 565 HUNT3 i 2011* -3 600 4 965 *) Bevilgning garantert av NTNU HUNT sine kjerneaktiviteter hadde et i et regnskapsmessig underskudd på 2,1 mill. Dette skyldes strømregning fra 2008, samt egenandel for husleie 2009 som det ikke var tatt høyde for i budsjettet. For året 2011 forventes det at virksomheten har et overskudd, og at det overførte underskuddet kan bygges noe ned. Departementet (HOD) overførte i sin siste del av prosjektfinansieringen til HUNT 3 (8,0 mill). Ved utgangen av står HUNT 3 med et samlet underskudd på 5,2 mill. Det er fortsatt uavklart hvordan manglende finansiering på 3,6 mill skal håndteres. Det forventes at NTNU som har utstedt finansieringsgaranti dekker dette.