Saksnotat til Fakultetsstyret ved Det medisinske fakultet

Transkript

1 1 av 8 Det medisinske fakultet Saksnotat til Fakultetsstyret ved Det medisinske fakultet Til: Fakultetsstyret ved DMF Kopi til: Fra: Signatur: Dekanus Stig A. Slørdahl Ingvild Moe Toldnes / Nina Melum S-SAK Budsjettfordeling 2011 Forslag til vedtak: Fakultetsstyret støtter prinsippene som ligger til grunn i notatet, herunder forslag til hovedfordeling av fakultetets rammebevilgning for Detaljert årsbudsjett ferdigstilles når de endelige rammene til fakultetet er klare. Bakgrunn: Dette notatet omtaler finansiering og kostnader i fakultetets årsbudsjett for Årsbudsjettet tar utgangspunkt i langtidsbudsjettet for perioden Det har vært jobbet med langtidsbudsjett for 4-årsperioden i to runder, en på våren og en nå i høst. Som bakgrunn for arbeidet ligger arbeidet med strategiplan og utvikling av handlingsplaner ved fakultetet. Forslag til fordeling av instituttenes bevilgning har vært diskutert i forbindelse med langtidsbudsjettet, og i fakultetsstyret (sak 9/10). Fakultetene har fått planleggingsrammer fra rektor, og vil få justerte rammer etter statsbudsjettet i november. Den endelige bevilgningen til fakultetet for 2011 vil bli vedtatt i NTNUs styremøte 7./8.desember 10. Endelig budsjett og tildeling til instituttene må foreligge kort tid etter dette, da frist for levering av detaljert årsbudsjett til NTNU sentralt er 15. desember. Fakultetet har en økning på både undervisnings- og forskningsbasert produksjon, noe som gir en økning i tildelingen på 10 mill. Men på grunn av NTNUs totalramme er det nødvendig med en proposjonal nedskalering av alle, slik at reell ramme for DMF kun øker med 5,3 mill, noe som knapt dekker lønns- og prisvekst. Dette gir en grunnbevilgning til fakultetet på 189,3 mill kroner for 2011.

2 2 av 8 I tillegg til bevilgningsinntekten kommer også overheadinntekter fra eksterne prosjekter. For fakultetet forventes nivået å ligge på 21,3 mill kr for Tildeling til strategi- og omstillingsmidler forventes å ligge på omtrent samme nivå som for Økningen i inntekter på eksternfinansierte prosjekter har vært stor de siste årene men har flatet litt ut siden En begrenset vekst forventes også i Langtidsbudsjett NTNU har de siste årene utarbeidet 4-årige langtidsbudsjett på fakultetsnivå for å muliggjøre en bedre økonomistyring. I år har vi også involvert instituttene og laget langtidsbudsjett også på instituttnivå. Avsetningsnivå Styret vedtok i mars-09 at NTNUs samlede avsetninger skulle reduseres til 5-10 % av driftsbevilgningen. For å gjennomføre dette ble det besluttet en nedbyggingsplan for fakultetene med avsetningstak i perioden fra 17 % til 12 % i Som en oppfølging av dette er det på DMF besluttet at minimum 50 % av DMFs avsetninger skal ligge på fakultetsnivå. Det er også vedtatt et avsetningstak per institutt som beregnes ut fra rammetildelingen til instituttet og nivået på bidragsog oppdragsforskning, synliggjort gjennom enhetens overheadinntekter. I langtidsbudsjettet er det lagt inn en forventning om at DMFs avsetninger vil ligge mellom mill i perioden, dette tilsvarer avsetninger på 8,5-10% av bevilgningen. RD/RD69 Art Langtidsbudsjett Det medisinske fakultet Regnskap 2009 Budsjett 2010 Prognose 2010 Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2013 Budsjett Overført (IB) Sum Inntekt Invest Lønn Driftskost xxx Interne Sum Kostnader Resultat Overført (UB) Tabell 1 Fakultetets langtidsbudsjett for , RD/ RD69 Årsbudsjett 2011 Inntektsfordelingsmodellen ved NTNU (IFM) NTNUs inntektsfordelingsmodell ligger til grunn for tildelingen av ordinær driftsramme til fakultetene. Denne har vært i kontinuerlig endring siden den ble innført i 2003, men for 2011 har det

3 3 av 8 ikke vært vesentlige endringer. Vi har ved flere anledninger blitt lovet en revisjon av infrastrukturbevilgningen, men heller ikke i år har det blitt gjennomført. Tabellen under viser resultatet av de ulike komponentene i inntektsfordelingsmodellen, og endringer i forhold til tidligere år. Inntektsfordelingsmodellen Økn Endring % Infrastruktur ,7 % Spesielle oppgaver Basis ,6 % Resultat ,6 % Sum undervisning ,3 % økning 6,7 % Infrastruktur ,7 % Spesielle oppgaver ,6 % Basis ,2 % Resultat ,2 % Sum forskning ,9 % økning 4,5 % Annet ,8 % SUM IFM ,2 % Proporsjonal nedskalering Økning nye studieplasser Korrigeringer Tildeling DMF økning fra forrige år %-vis økning 13,85 % 11,44 % 5,77 % 2,9 % Tabell 2 NTNUs inntektsfordelingsmodell for DMF Strategi og omstillingsmidler Bevilgning til strategi- og omstillingsmidler skal finansiere store strategiske satsninger og kommer i egne tildelinger senere. Herunder tildelinger til de tematiske satsningsområdene og avansert vitenskapelig utstyr. Strategiske stillinger For 2011 er fakultetet tildelt 10 nye stillinger, 8 stipendiatstillinger og 2 post doktor stillinger. I tillegg har vi fått tildelt 5 stipendiater og 2 post.doktorstillinger som er øremerket til spesielle satsninger. NTNU har de siste årene økt sitt fokus på avsetninger ved universitetet. For å svare på rektors krav om nedbygging av avsetninger tildelte vi i flere stillinger enn det vi fikk tildelt fra NTNU.

4 4 av 8 Dette vil bidra til at ubrukte midler som følge av bl.a. fødselspermisjoner blir satt i omløp i stedet for å stå på vent. For å bidra ytterligere til en slik nedbygging tildeles det i stipendiater og 2 post.doktorstillinge, totalt 3 stillinger mer enn tildelt til fakultetet. Rekrutteringsstillingene blir dermed fordelt på følgende måte i 2011: 10 stipendiatstillinger fordeles med 2 til hvert institutt 1 Stipendiat øremerket Global Helse, v/forskningsprosjekt i Sør-Afrika, LBK 2 stipendiater og 1 post dok til Satsningsområdet Medisinsk Teknologi 2 stipendiater til HUNT 1 stipendiat til IIIOS Integrated Inerventional Imaging Operating System v/ Toril Hernes, ISB 1 stipendiat til EURO-IMPACT European Intersectorial and Multi-disciplinary Palliative Care Training v/ Stein Kaasa, IKM 2 post.doktorstillinger blir fordelt til enhet/fagområde senere I tillegg er det tildelt 1 stipendiat og 1 post doktor til FUGE med NT-fakultetet som vertsfakultet. Avhengig av fagområde kan en eller begge av disse tilfalle DMF. For å bedre den økonomiske situasjonen på prosjektene, og forutsigbarheten for kandidatene, vil rekrutteringsstillinger for 2011 tildeles som 3-årige stipendiatstillinger med mulighet for utvidet periode på 3,6 el 12 mnd avhengig av dokumentert behov for undervisningsressurser. I tillegg vil det stilles til disposisjon en fast årlig sum til drift. (hva gjør vi hvis NTNU endrer satsene?) Eksternfinansiert virksomhet / Overheadinntekter Omsetningen i 2010 forventes å være ca 280 mill kroner. Dette er noe lavere enn opprinnelige måltall med omsetning på ca 300 mill kroner. I langtidsbudsjettet er det lagt inn en økning av omsetningen på den eksternfinansierte virksomheten fra dagens nivå på i underkant av 300 mill til 380 mill i Størsteparten av denne økningen skyldes en forventning om økt satsning på forskning gjennom Samarbeidsorganet og Helse Midt-Norges opptrappingsplan for forskning i Midt-Norge. En slik økning i den eksterne virksomheten vil gjenspeile økte kostnader over ramma og derigjennom økte overheadinntekter. Med bakgrunn i forventning om økt aktivitet, og økt overheadsats på flere prosjekter, estimeres overheadinntektene for 2011 på fakultetsnivå til i overkant av 21 mill. Forslag til budsjett for 2011 Budsjettet for 2011 bygger på år 1 i langtidsbudsjettet. Kostnadsnivået ved fakultetet fortsetter å øke. Det er i hovedsak lønnsvekst og tidligere forpliktede lønnskostnader som utgjør økningen. Det

5 5 av 8 er ikke funnet rom for vesentlig økning av driftsrammene til instituttene. Kostnadsnivået på fakultetet er videreført på samme nivå som tidligere. Ordinær drift (ramme drift) Lønn Ordinære lønnskostnader for 2011 øker med 10% i forhold til opprinnelig budsjett for I denne økningen ligger effekten av lønnsoppgjøret for 2010, ordinær lønns- og prisvekst og noen få nye stillinger. Den største andelen av kostnadsøkningen er knyttet til stillinger (faste) hvor annen midlertidig finansierting opphører. Dette gjelder eksempelvis opphør av omtillingsmidler i forbindelse med økt studentopptak (120-opptaket), opphør av oppkjøpsordning for studieplasser i utlandet, midler til prosjektsekretariatet og vitenskapelige stillinger overtatt etter opphør av ekstern bevilgning. Driftskostnader I all hovedsak er kostnadsnivået fra 2010 videreført, med delvis lønns- og prisvekst. Kostnadsnivået er likevel noe lavere enn 2010, da det ble overført en del midler fra 2009 til gjennomføring av prosjekter som var blitt utsatt. ITK-kostnader i nytt sykehus øker i takt med at flere bygg ferdigstilles og tas i bruk Strategiske midler/ spesielle oppgaver Aktiviteten er videreført på omtrent samme nivå som tidligere år, inklusive midler til handlingsplaner og til videreføring av strategi- og omstillingsprosjekter. Fra 2011 settes det av noe midler til oppgradering av undervisningsutstyr. Kostnadene til Avdeling for komparativ medisin økes for å muliggjøre nødvendig ombygging og tilpasninger i forbindelse med oppgradering av kontrollsystem for ventilasjonssystemet Tildeling institutter Fordeling av driftsramme til instituttene bygger på samme prinsipp som tidligere år. Instituttene har fått foreløpige rammer, og disse vil eventuelt bli justert når endelige rammer til fakultetet foreligger. I tillegg til den ordinære tildelingen overføres eventuelle ledige lønnsmidler som oppstår i løpet av året i henhold til gjeldende rutiner. Driftsmidler til studentoppgaver Satsen for driftsmidler for masteroppgaven økes i 2011 i forhold til tidligere år. Det forutsettes at midlene stilles til disposisjon for kandidaten, enten i form av øremerking per student, eller at midlene tilgodeses det fagmiljøet studenten er tilknyttet. Infrastruktur/ laboratoriekostnader Tildeling til dekning av infrastruktur/ laboratoriekostnader bygger på beregninger lagt til grunn for NTNUs inntektsfordelingsmodell i Siden da har posten blitt noe prisjustert, men den er ikke

6 6 av 8 økt som følge av innflytting i nytt sykehus. Fakultetet har likevel økt potten basert på laboratorieareal i nytt sykehus. Økonomidirektøren har nå startet arbeidet med revisjon av denne modellen, og det kan forventes at endringer implementeres tidligst fra Instituttenes tildeling for 2011 er prisjustert, men ellers på samme nivå som forrige år. DRIFTSBUDSJETT 2011 Tabellen viser hovedelementene fra driftsbudsjettet for 2011 i forhold til foregående år. Budsjett ordinær drift Lønnskostnader Drift sentralt Strategiske midler/ spesielle oppgaver Tildeling institutter Sum budsjett sammenlignbart Rammetildeling Overført overskudd Sum disponibelt Budsjettert resultat Dekning fra overhead Netto resultat Tabell 3 Oppsummert budsjett ordinær drift Fakultetets overheadkonto Ved inngangen av 2010 hadde fakultetet ubrukte reserver på 11 mill. Dette forventes å bygges noe ned i løpet av 2010 slik at inngående balanse i 2011 er ca 8-9 mill. Fakultetets andel av overheadinntektene estimeres til 21,3 mill slik at totalt disponibelt er i underkant av 30 mill. Med de økte lønnskostnadene for 2011 forventes det at vi må bruke 27 mill til å dekke driftskostnader. Dette betyr at fakultetets reserve bygges ned til ca 3 mill. Totalbudsjett 2011 Tabellen under viser totaløkonomien ved det medisinske fakultet, fordelt på de ulike finansieringskildene. Omsetning i 1000 kr prognose 2011 (LTB) Ordinær drift* Utenlandsopptak ** Strategiske stillinger og prosjekter Eksterne bidragsytere Utstyr nytt universitetssykehus SUM

7 7 av 8 * Inkludert internhusleie ** Bevilgning. Vedlegg: Instituttfordeling 2011

8 8 av 8 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet BEVILGNING INSTITUTTER Forslag til fordeling 2011 Tekst Budsjett 2011 Endring fra 2010 Budsjett 2010 Driftsmidler hovedoppgave Driftsmidler masteroppgave Driftsmidler forskerlinjen Sum driftsmidler studentoppgaver % % Tillegg stillinger (sats per stilling) Infrastruktur/laboratoriekostnader Spesielle oppgaver Vikarmidler dekaner - 20% Sum basisbevilgning % % Publikasjonspoeng Avlagte doktorgrader på DMF Omsetning BOA Allmennrettede formidlingstiltak Sendte EU-søknader Utnyttelse av HUNT-materiale Avlagte hovedoppgave cand.med Avlagte masteroppgaver Studiepoengmidler Undervisningsinnsats medisinstudiet Sum resultatbevilgning % % Sum fordelingsmodell % % Ledige lønnsmidler - ikke tilsatt vikar 40% Ledige lønnsmidler - vikarer 90% Sum ledige lønnsmidler Sum tildeling inkl ledige lønnsmidler