Det humanistiske fakultet

Transkript

1 Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Fra: Instituttstyret Instituttleder Sakstype: D-sak Møtesaksnr.: 39/2013 Møtenr. 06/2013 Møtedato: Notatdato: Arkivsaksnr.: Saksbehandler: Dag Roar Nielsen/Ragnhild Rebne Budsjett IKOS basisvirksomheten 2014 Instituttet skal vedta budsjett for 2014 på styremøtet 5. desember. Nedenfor presenteres den økonomiske situasjonen til IKOS slik den ser ut i dag som et grunnlag for styrets diskusjon om rammene for utforming av endelig IKOS-budsjett for Ramme IKOS 2014 Fakultetsstyret vedtok 18. oktober ramme for IKOS for Tabellen nedenfor viser endringer fra 2013 til 2014 etter komponenter i HFs finansieringsmodell. Rammen er på 60,79 mill kr. Dette er en nedgang på 1,6 mill kr (2,6 %) fra I 2013 betalte instituttet 3,4 mill. i internhusleie. Denne husleien betaler fakultetet i sin helhet i Dette innebærer at IKOS har 1,8 mill mer til disposisjon i 2014 enn i Det er også noen andre faktorer som forklarer nedgangen i rammebevilgning fra 2013 til 2014: I 2014 tildeler fakultetet færre midler på bakgrunn av studieplasser enn i 2013, noe som også reduserer tildelingen til IKOS (se Sum studieplasser). Antall stipendiater er noe lavere i 2014 i forhold til Dette utgjør en reduksjon i tildelingen på om lag 2,2 millioner kroner. Instituttet har økning på resultatbaserte midler på ca. 1,58 mill., 1 mill. på utdanning og på forskning. For øremerkede midler er det en reduksjon på ca. 1,36 mill. fra Dette skyldes endring i internhusleien og en tildeling til tverrfaglige omstillingstiltak i 2013 som ikke blir videreført til Institutt for kulturstudier og orientalske språk

2 2 Langtidsbudsjett IKOS I tabellen og grafene nedenfor fremgår det hvordan den økonomiske situasjonen til IKOS ser ut i langtidsperioden Følgende forutsetninger ligger til grunn for langtidsbudsjettet: Fakultetsstyret vedtok 18. oktober rammene for 2014, og disse rammene ligger også til grunn for inntektene i langtidsbudsjettet. Overhead, egenandel og frikjøp er beregnet fra eksisterende og framtidige eksternfinansierte prosjekter. Det er et moderat estimat på nye prosjekter i langtidsperioden. Det er lagt inn forventning om at IKOS opprettholder nivået på studiepoengproduksjon og forskningspublisering. Lønnskostnader for eksisterende ansatte (5 FVA og 1 prof. II slutter i perioden). Det er lagt inn tilsettinger av 3 nye FVA fra 2015 (ikke fordelt på fag) og 2 20%-stillinger fra høst Det er lagt inn estimat for time- og hjelpelærerbehov pr. år tilsvarende nivået i Driftskostnader er ført videre med omtrent samme nivå som de siste årene. Forskningsstøtte til vitenskapelig ansatte er lagt på ca. 2 mill. for 2014 (1.8 mill i 2013) og videreført med samme tall i langtidsperioden.

3 3 Med disse forutsetningene får vi følgende langtidsbudsjett: For 2013 viser bunnlinjen «Grand Total» hva det akkumulerte resultatet ligger an til å bli, nemlig et overskudd på 3,5 mill. For årene 2014 til 2018 er ikke «Overført fra i fjor» vist på øverste linjen. Dette er gjort for å vise hva det det isolerte resultat blir hvert år i bunnlinjen «Grand Total». I 2014 og 2015 ligger instituttet an til å ha større inntekter enn kostnader med isolerte overskudd rundt 1 mill. I de tre siste årene ligger det an til isolerte underskudd. I grafen nedenfor vises hvordan det akkumulerte resultatet beveger seg i langtidsperioden. Fra et akkumulert overskudd i 2013 på 3,5 mill stiger det til 5,5 mill i 2015 før det synker til 4,5 mill i IKOS vil med andre ord ha en del tilgjengelige midler pga. det akkumulerte overskuddet fra 2013 og de isolerte overskuddene i 2013 og Dette gir et betydelig rom for å øke aktiviteten framover.

4 4 Fordi det ligger an til isolerte underskudd i de siste årene av perioden, er det imidlertid ikke rom for aktiviteter og tiltak som binder budsjettet i mange år fremover, som for eksempel ansettelser i mange faste stillinger. Derimot er det mulig å iverksette strategiske kortsiktige tiltak (med en varighet på 1-3 år) som kan styrke virksomheten på undervisning og forskning, og dermed øke inntektene på lengre sikt. For å vise hvordan dette kan slå ut, har vi beregnet resultatutviklingen hvis vi binder opp budsjettet på sikt ved å legge inn ytterligere 2 faste førsteamanuensisstillinger fra medio 2014 (utover de 3 som allerede er lagt inn i langtidsbudsjettet). Utviklingen går da fra ca. 3 mill akkumulert overskudd i 2014 til nesten 3 mill i akkumulert underskudd i Ser man på inntekter vs kostnader spesielt de tre siste årene er det store islolerte underskudd pr. år som skaper en nedadgående kurve som er vanskelig å rette opp. Tabellen nedenfor viser årsverksutviklingen som ligger inne i langtidsbudsjettet sortert på stedkoder. Det totale antall årsverk går i perioden ned fra 88 til 81,8. Hovedgrunnen til dette er nedgang i rekrutteringsstillinger på ca. 6 årsverk.

5 5 Usikkerhetsfaktorer Usikkerhetsmomenter ved langtidsbudsjettet er flere. HF reviderer sin finansieringsmodell med virkning fra 2015, hvor også utslag fra siste runde faglige prioriteringer vil gjøre seg gjeldende. Det er usikkert om vi vil nå målene satt for studiepoeng, forskningspublisering og eksternt finansierte prosjekter. Dersom disse variablene utvikler seg i negativ retning, vil det være vanskelig å oppnå budsjettbalanse i løpet av perioden. Spesielt sårbar er IKOS-økonomien dersom studiepoengproduksjonen skulle synke. I tillegg kan det oppstå uforutsette vakanser i perioden, og forskyvninger av antatt tidspunkt for tilsetting i nye stillinger. Dette vil kunne gi store utslag i personalkostnadene slik vi har sett i inneværende år. De tre grafene nedenfor viser konsekvensene av en nedgang på 10 % i henholdsvis eksternfinansierte prosjekter og studiepoengproduksjon samt et tilslag om EU-prosjektmidler. Dette er endringer i forhold til det som er lagt inn i langtidsbudsjettet. Flere aktuelle scenarier vil bli vist på styremøtet. Den første grafen viser hva som skjer ved en 10 % nedgang i eksternfinansierte prosjekter sammenlignet med prognosen i langtidsbudsjettet. Den øverste blå linjen viser det opprinnelige budsjettet mens den nederste røde linjen viser hvordan det ville sett ut med en 10 % nedgang. Forskjellen i akkumulert overskudd er ca. 2 mill. i 2018.

6 6 Den andre grafen viser hva som skjer ved en 10 % nedgang i studiepoengproduksjon sammenlignet med prognosen i langtidsbudsjettet. Den øverste blå linjen viser det opprinnelige budsjettet mens den nederste røde linjen viser hvordan det ville sett ut med en 10 % nedgang. Forskjellen i akkumulert overskudd er ca. 5 mill. i Den tredje grafen viser virkningen av et EU-finansiert prosjekt med årlig ramme på 1 mill pr. år. Den blå linjen viser det opprinnelige budsjettet mens den øverste røde linjen viser hvordan et slikt EU-prosjekt påvirker resultatet. Forskjellen i akkumulert overskudd er ca 6 mill i 2018.

7 7 Budsjett 2014 på tiltaksnivå Budsjett for 2014 på hovedtiltak er vedlagt. Denne oversikten viser hvor mye som er avsatt til hvert tiltak i det foreløpige budsjettet. Tallene som ligger inne for 2014 er for det meste videreført på samme nivå som i Overskuddet på nesten 4,5 mill er handlingsrommet som instituttet har, og som styret kan diskutere nærmere hvordan man bør disponere. Budsjett 2014 IKOS basis på hovedtiltak Hovedtiltak Inntekter Personal Drifts Totale kostnader kostnader kostnader Overført fra i fjor Tildeling fra HF Andre inntekter Forskning Personlige tiltakskoder (driftsmidler FVA) Forskerutdanning Personlige tiltakskoder stipendiater/post.doc Undervisning Eksamen/sensur Annen faglig aktivitet Generell drift Administrasjon Grand Total Resultat (overskudd) Momenter til diskusjonen: Virker forutsetningene om opprettholdelse av studiepoengproduksjon og forskningspublisering samt en nedgang i eksternt finansierte prosjekter realistisk? Hvordan kan IKOS utnytte det økonomiske handlingsrommet best mulig uten å binde opp for mye av fremtidige budsjetter i faste utgifter? Hva kan være innholdet i en eventuell tiltakspakke for å styrke forsknings- og studiekvaliteten på IKOS: Finansiering av forskningsprosjekter over IKOS budsjett? Utlysning av rekrutteringsstillinger som dekkes over IKOS budsjett? Engasjere gjesteforskere m/lønn i inntil ett år? Styrking av de tematiske sentrene? Studiekvalitetsfremmende tiltak? Tiltak med fokus på internasjonalisering/studiemobilitet? Økt satsning på formidling (Norsk Folkeminnesamling) og samfunnskontakt?

8 8 Videre saksgang: Ledelsen bearbeider innspillene fra styrets diskusjon videre til et forslag til budsjett Budsjettforslaget legges frem som vedtakssak på styremøtet den 5. desember.