LEDELSESVURDERING 2. TERTIAL 2016

Transkript

1 Institutt for medier og kommunikasjon Det humanistiske fakultet Fra: Instituttleder Saksnr. 41/16 Møtedato: Notatdato: Sakstype: Orienteringssak Sakstittel: Økonomirapportering 2. tertial Saksbehandler: administrativ leder Aina Nessøe LEDELSESVURDERING 2. TERTIAL INNLEDNING Økonomisituasjonen er ikke vesentlig endret fra 1. tertial. Det er fremdeles et underforbruk av driftsmidler som forventes å gå ned i løpet av høsten pga økt aktivitet (studieturer og konferanser) Årsprognosen viser et fortsatt overskudd, mens langtidsbudsjettet er i underskudd. 2. VURDERING AV ØKONOMISK UTVIKLING Basisvirksomhet Vedlagt er regnskapsrapport pr Rapportene er sortert pr. artsklasse og på tiltak. Regnskapet for basisvirksomheten kommenteres i henhold til budsjett pr. august, opprinnelige budsjett og årsprognosen. Status langtidsbudsjettet (LTB) kommenteres kort i tabellen nederst i notatet. Basisvirksomheten ved IMK har et overskudd på ca. 10,2 mill. kroner. Dette overskuddet er ca. 0,7 mill. høyere enn budsjettert pr samme periode. På inntektssiden er det mottatt 0,3 mill. mindre enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak mindre stipendiatmidler enn budsjettert. Inntektsprognosen for stipendiater er nå justert ned. Totalt avvik på personalkostnader er på ca. 0,6 mill. Det er høyere fastlønnskostnader enn budsjettert. Avviket relaterer seg i hovedsak til lønnsøkning, nye vikar stillinger i administrasjon, tidligere oppstart på postdoktorstilling, og periodisering av fastlønn. Videre er det mottatt ca. 0,7 millioner kr mer i offentlige refusjoner enn budsjettert for perioden. Disse refusjonene reduserer personalkostnader totalt.

2 2 Driftskostnader totalt viser et mindre forbruk på ca. 1,2. mill. Dette skyldes i hovedsak mindre forbruk i forhold til budsjett. Årsprognosen er justert og viser et antatt overskudd på ca. 3,3 mill. Noe som er ca. 0,4 mill. lavere enn årsbudsjettet. Tabellen nedenfor viser basisregnskap for T2 i år sammenlignet med T2 i Videre vises årsbudsjettet 2016 og antatt årsprognose. De fire siste kolonner viser prognosen (LTB) for årene med et akkumulert resultat (underskudd) i 2020 på ca. 8,7 mill. Denne langtidsprognosen er usikker fordi de nye rammene for ikke er lagt inn enda. Eksternt finansiert virksomhet Tabellen for IMK prosjekter viser regnskap for 2. tertial i 2015 og 2016, vedtatt årsbudsjett for 2016, oppdatert prognose for 2016, samt prognose for årene IMK har flere små prosjekter og har ikke nådd frem de siste årene med NFR Fripro-søknader. Instituttet jobber med å forbedre uttellingen og er optimist mht. fremtidig uttelling. Regnskap for 2. tertial 2016 sammenlignet med 2015 viser den eksternt finansierte virksomheten en betydelig nedgang. Nedgangen skyldes at instituttet(imk) ikke har fått nye store bevilgninger siden 2014.

3 3 Årsbudsjett & Årsprognose: Det er en stor endring mellom årsbudsjett og årsprognose. Den endringen gjelder at et NFR forsker prosjekt ble videreført til et annet sted og det var budsjettert noe dummy prosjekt i 2016, men ikke har fått nye bevilgninger i Regnskap T & Årsprognose: Inntekten ligger forholdsmessig noe lavere i 2.tertial enn prognose resten av året fordi inntekter og viderefordelte midler ikke er jevnt fordelt gjennom året. Alle viderefordelinger for 2016 ble skjedd i 1. og 2. tertial og etterskudd innbetalinger skjer i 3. tertial. Driftskostnader har et stort underforbruk og det er tvilsomt om man ender opp med forbruk iht. årsprognose. Prognose : IMK har mange søknader om ekstern finansiering til vurdering. Ledelsen anser mulighetene til å få tilslag på én eller flere av søknadene som gode. Det understrekes at den eksterne finansieringen etter sin natur er usikker og at det er risiko for at den eksterne inntjeningen og nettobidraget kan bli lavere enn prognostisert. Nettobidrag på basis er lavere enn på prosjekt i Grunnen er at tilbakeføring av frikjøp til IMVs prosjekt reduseres nettobidraget fra IMKs egne prosjekter. Prosjektportefølje rapporten viser kun egne prosjekter. Dato: instituttleder Terje Rasmussen administrativ leder Aina Nessøe

4 Tiltaksrapport IMK basis pr Årsbudsjett 2016 Tiltak Inntekter Kostnader Uspesifisert Tildeling Avregning/overføring Driftsmidler emeritus Drift prof II Imag(in)ing Technologies: Media Aesthetics,Instrumental Im Forskningstiltak Kvalifiseringsstipend Seminarer og kompetanseutvikling av vitensk.ansatte Stimulering faglig aktivitet Forskningsprosjekt C-Rex Ekstremisme senter Småforskmidler Driftsmidler FVA Driftsmidler post.doc Disputas og avhandlinger Phd. Ledelse Ph.d.-programmer drift Driftsmidler stipendiater Seminarundervisning vår BA Seminarundervisning høst, BA Stipender/ Studietur Seminarundervisning vår MA Seminarundervisning høst MA Masterprogram i Digitale Medier Nordic Media, drift Veiledning master Oppfølging av første års studenter Faglig-sosiale tiltak BA Faglig-sosiale programtiltak - masterstudenter Eksamensklage Eksamen BA vår Eksamen BA høst Tilsynssensor Eksamen master vår Eksamen master høst Publisering Research on Media Innovations - CerMI Bedømmelse vitenskapelig stilling Politisk kommunikasjon: Forhandlinger om makt i medienes Interne konferanser/seminarer (interne arrangementer) SFF søknad Catac-konferanser Instituttseminar Faglige arrangementer Web-tiltak 0 0

5 Uspesifisert faglig Til disposisjon for bestyrer Studietilbud i praksis og prosesser Nordic Media Lønn teknisk ansatt Generelle driftskostnader Velferdstiltak Ombygging og vedlikehold Digital humaniora Vitenskapelig utstyr under Vitenskapelig utstyr Modernisering av lokaler IT-tiltak Utstyrsutvalg AV-tiltak IT - Drift Aktivering og Avskriving Administrasjon Representasjon ledelsen Personalopplæring/kompetanseutvikling for administrativt a Total Resultat

6 Regnskap Inntekter Personalkostn Drift Sum kostnader

7

8 Artsbasert regnskapsrapport IMK basis pr Budsjett pr Regnskap pr Avvik Årsbudsjett Prognose Inntekter Inntekt fra bevilgninger Eksterne inntekter og bidrag 0 Salgs- og leieinntekter Inntekter Total Personalkostnader Fast lønn Timelønn og honorarer Feriepenger, AGA og pensjon Overtid 0 Offentlige refusjoner Andre personalkostnader Personalkostnader Total Driftskostnader Kjøp av tjenester Kurs, konferanser og reiser Internhusleie 0 Andre driftskostnader Driftskostnader Total Investeringer Prosjektavslutning Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekter Egenandel Overhead Frikjøp Nettobidrag fra eksternfinansierte prosjekte Overført fra i fjor Grand Total