Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo

Transkript

1 Det samfunnsvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Notat Til: Fakultetsstyret 29/11) Fra: Fakultetsdirektøren Sakstype: Vedtakssak Saksnr: V-SAK 3 Møtedato: 8. juni 2017 Notatdato: Saksbehandler: Terje Hegge Økonomirapport første tertial 2017 I Innledning Denne rapporten inneholder økonomirapportering for 1. tertial 2017, ny prognose for 2017 og revidert langtidsprognose. Fakultetet har avholdt møter med ledelsen ved underliggende enheter for å sikre fullstendig oppdatering av ny budsjettrelevant informasjon og for å få ledelsens vurdering av hver enkelt enhets økonomiske situasjon, utfordringer og risikoer. Disse møtene og regnskapsresultatene per danner grunnlaget for fakultetets økonomiske vurderinger. II Vurdering av økonomisk status pr 30. april 2017 Hovedvurderingen av den økonomiske situasjonen er at aktiviteten ved fakultetet går som planlagt. Fakultetet har en god økonomi både i inneværende år og i kommende langtidsperiode. Fakultet har som langsiktig mål å redusere overskuddet som har opparbeidet seg de senere år. Hoveddriveren på kostnadssiden er ansatte. Det er planlagt betydelige ansettelser i vitenskapelige stillinger fremover. Den planen går som planlagt med mål om balanse i Hovedårsaken til fortsatt økt overskudd er tilføring av prosjektmidler ifm. verdensledende miljøer hvor det har vært utfordringer med å få aktiviteten i gang i disse miljøene. Videre er det en inntektsføring (14 mill) på en MR-skanner på Psykologisk institutt. Her kom inntekten i år i stedet for som planlagt i fjor.

2 2 Forklaring til tabeller: Inntekter føres med negativt fortegn og kostnader føres med positivt fortegn. Inntekter + Kostnader er lik resultat. Tabell 1 og 2 er ment å gi et bilde av totalvirksomheten ved fakultetet. Kostnadene både for basisvirksomhet og prosjektvirksomhet er med og reflekterer den totale aktiviteten. Inntektene for prosjektene er periodisert lik påløpte kostnader koblet til prosjekter. Tabell 5 viser de ubrukte midlene også for prosjekter. Tabell 1. Artsrapport totalvirksomheten Totalvirksomhet(periodiserte inntekter) Per april 2017 apr Budsjett apr 2017 Budsjettavvik apr 2016 Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning Personalkostnader Driftskostnader Investeringer Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning Nettobidrag fra prosjekter Prosjektavslutning Årsresultat Overført fra i fjor Akkumulert resultat Tabell 2. Ubrukte midler Ubrukte midler UBRUKTE MIDLER: apr.16 apr.17 Basisbevilgning Oppdragsprosjekter Bidragsprosjekter Totale ubrukte midler:

3 3 III Basisvirksomhet SV-fakultetets regnskap 1. tertial 2017 viser et akkumulert mindreforbruk på 73 mill. kr. Dette er 14 mill. kr mer enn budsjettert. Avviket skyldes hovedsakelig en forsinket innbetaling på 14 mill. kr til psykologisk institutt. Det gjaldt en MR-skanner. Det er også andre avvik som kommenteres under. Inntekter er 15 mill. kr høyere enn budsjettert. I tillegg til den forsinkede innbetalingen på 14 mill. kr har SV fått tilslag på et større internt prosjekt fra UiO Norden som gir økte inntekter på basisvirksomheten. Personalkostnader er 4 mill. kr høyere enn budsjettert. Mesteparten av dette skyldes forsinket utbetaling av timelønn og honorarer fra aktivitet som skjedde i Noen av instituttene har også høyere lønnskostnader på faste vitenskapelige ansatte, dette skyldes hovedsakelig flere professoropprykk. Alle kjente endringer er inkludert i den oppdaterte prognosen. Driftskostnader er 3 mill. kr lavere enn budsjettert. Alle instituttene har mindreforbruk på driftsbudsjettene sine per 1. tertial Investeringer er 3 mill. kr høyere enn budsjettert. Dette skyldes at sluttbetalingen for MR-skanneren på psykologisk institutt er betalt tidligere enn budsjettert. Nettobidrag er den andel av den interne ressursbruken som finansieres av ekstern finansiør. Intern ressursbruk består hovedsakelig av frikjøp av fast vitenskapelig ansatte og indirekte kostnader. I 1. tertial har SV ca. 1 mill. kr mer i nettobidrag enn budsjettert. Fakultetet har startet opp to H2020-koordinatorprosjekter i 2017 og dette bidrar med noe høyere nettobidrag enn vi budsjetterte med. En enhet har redusert frikjøp på eksternfinansierte prosjekter fordi aktiviteten på prosjektene er lavere enn budsjettert. Det er foretatt en rekke prosjektavslutninger i 1. tertial som har medført en inntekt til basis på 1,8 mill. kr. 0,8 mill. kr skyldes for høyt beregnet egenandel på et gammelt prosjekt som ble avsluttet nå. 0,9 mill. kr kommer fra et avsluttet prosjekt som skal videreføres under et nytt navn og midlene blir overført til det nye prosjektet. n for 2017 på basis er endret med 18,7 mill. kr, og viser at fakultetet vil overføre 59,2 mill. kr i ubrukte midler til Inntekter er oppjustert med 17,4 mill. kr. 14 mill. kr skyldes den forsinkede innbetalingen til PSI. Fakultetet har fått tilslag på interne prosjekter fra UiO Norden og konvergensprosjekt fra UiO:Life Science. Disse bidrar med ytterligere inntekter til SV, men også forpliktelser i form av øremerkede stipendiatstillinger til prosjektene. Personalkostnader er oppdatert med alle kjente endringer. Totalt sett er prognosen tilnærmet uendret fra årsbudsjettet, men på instituttnivå er det flere endringer. Alle instituttene har redusert personalkostnader i mindre grad i prognosen, bortsett fra økonomisk institutt som har økt med ca. 3 mill. kr.

4 4 Tabell 3. Artsrapport basisvirksomheten Basisvirksomhet (bevilgningsfinansiert virksomhet, post 50) Per april 2017 Budsjett Budsjettavvik per apr 2016 Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning Personalkostnader Driftskostnader Investeringer Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning Nettobidrag fra prosjekter Prosjektavslutning Årsresultat Overført fra i fjor Akkumulert resultat Fakultetsadministrasjonen Årsresultatet for fakultetsadministrasjonen per 1. tertial er kr, noe som er et mindreforbruk mot budsjett på kr. På personal er det overforbruk på ca. 1,3 mill. kr, dette skyldes hovedsakelig en forsinket utbetaling til eksamensvakter på 1 mill. kr. Driftskostnader er 1,6 mill. kr lavere enn budsjettert. Dette skyldes i stor grad en manglende periodisering av et møbelinnkjøp på 1 mill. kr som ble gjennomført i Resten av mindreforbruket skyldes et periodiseringsavvik på internhusleien. I prognosen har vi justert personalkostnader med alle kjente endringer, blant annet den forsinkede utbetalingen til eksamensvakter. I tillegg er det gjort mindre endringer i start- og sluttdatoer for de ansatte.

5 5 Tabell 4. Artsrapport basisvirksomheten fakultetsadministrasjonen Basisvirksomhet (bevilgningsfinansiert virksomhet, post 50) Per april 2017 Budsjett Budsjettavvik per apr 2016 Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning Personalkostnader Driftskostnader Investeringer Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning Prosjektavslutning Årsresultat Overført fra i fjor Akkumulert resultat IV Eksternt finansiert virksomhet Aktiviteten på eksternfinansiert virksomhet går hovedsakelig som planlagt. Det legges ned betydelig ressurser i prosjektsøknader med fokus på prosjekter med høy faglig standard. Per 1. tertial 2017 har SV 53,6 mill. kr i ubrukte prosjektmidler. Dette er 13,5 mill. kr. mere enn budsjettert. For 1. tertial har prosjektene mottatt 9,7 mill. kr mer i inntekter enn forutsatt i budsjettet. Dette skyldes i stor grad ett nystartet H2020- på ARENA som har fått overført ca. 75% av den totale prosjektbevilgningen i første utbetaling, mens det ble budsjettert med en jevn fordeling over hele prosjektperioden på 5 år. Personalkostnadene er 5,4 mill. kr lavere enn budsjettert, dette skyldes forsinkelser i ansettelser på flere prosjekter. I forbindelse med de to H2020-koordinatorprosjektene skulle det ansettes betydelige nye ressurser, men det har vist seg å ta lengre tid enn forventet. Noen av stillingene må også utlyses på nytt. Driftskostnadene er 1,7 mill. kr lavere enn budsjettert. Driftsbudsjettene på prosjekter varierer veldig mye, og avvikene per 1. tertial skyldes hovedsakelig periodiseringsavvik. Nettobidraget er 0,6 mill. kr mer enn budsjettert og skyldes høyere frikjøp av ARENA sitt nye koordinatorprosjekt, samtidig som TIK opplever en nedgang i frikjøp. Dette ble også beskrevet under nettobidrag under basisvirksomheten. Det er flere eksternfinansierte prosjekter som er blitt avsluttet i løpet av 1. tertial. Deler av disse midlene skal overføres til nye prosjekter. n for året er oppjustert med 6 mill. kr. Dette er hovedsakelig en oppdatering av innbetalingsplanen for de nye H2020-prosjektene. Personalkostnader er ikke nedjustert, selv om alt tyder på at det kanskje vil bli noe lavere enn det forventet i årsbudsjettet.

6 6 Tabell 5. Artsrapport eksternfinansiert virksomhet Eksternfinansiert virksomhet Per april 2017 Budsjett Budsjettavvik per apr 2016 Årsbudsj ett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Inntekter fra bevilgning Personalkostnader Driftskostnader Investeringer Årsresultat uten nettobidrag og prosjektavslutning Nettobidrag fra prosjekter Prosjektavslutning Årsresultat Overført fra i fjor Akkumulert resultat V Langtidsperspektiv Fakultet har som langsiktig mål å redusere overskuddet som har opparbeidet seg de senere år. Hoveddriveren på kostnadssiden er ansatte. Det er planlagt betydelige ansettelser i vitenskapelig stillinger fremover. Den planen går som planlagt med mål om balanse rundt Det har vært arbeidet aktivt for å få en mer realistisk prognose for fakultet. Det er avholdt møter med alle enheter og justeringer i prognosen er gjort i samarbeid med budsjettansvarlige og forankret i ledelsen på det enkelte institutt. I tillegg er det gjort vurderinger på fakultetsnivå. På basis er lagt inn forventninger om at nettobidraget fra prosjekter vil omtrent være på dagens nivå. På prosjektsiden er det lagt inn forventninger om inntekter og kostnader i forbindelse med nye kommende prosjekter. Dette medfører at både basis og prosjekt vil ha en jevnere og mer realistisk resultat utvikling. Fakultetet har fått midler til å etablere verdensledene miljøer på PSI og ØI. Der fikk vi 12 millioner allerede fra 2015 og fem år fremover. Vi ser at det tar tid å etablere slike miljøer, slik at aktiviteten vil starte opp noe senere i langtidsperioden.

7 7 Status på enhetene: ARENA: EU-prosjektene til ARENA er i gang, men ansettelsene tar noe lengre tid enn planlagt. ISS: Instituttet har god økonomisk situasjon. Flere professoropprykk betyr økte personalkostnader, ellers er situasjonen omtrent lik som ved forrige rapportering. ØI: Har økt bemanningsplanen en del siden forrige rapportering og forventer å bruke opp en større del av overskuddet i løpet av de neste fem årene. ISV: Planlegger økt bemanning med 6 stillinger i år. Videre reduserer de rekrutteringsstillingene. Totalt fører dette til underskuddet i 2018 SAI: En fast vitenskapelig har sagt opp, SAI har fått et nytt EU-prosjekt og et konvergensprosjekt i regi av UiO: Life science. Økte inntekter og større handlingsrom, samt forpliktelser til egenfinansierte stipendiater til prosjektene. PSI: Mindreforbruket til PSI er redusert betydelig. Sett bort i fra verdensledende midlene så forventer vi at PSI skal gå ut av 2017 med et akkumulert overforbruk, dette skal økes i 2018 for så å reduseres utover i langtidsprognosen. TIK: Har økt sin prosjektportefølje betydelig de siste årene Vedtaksforslag: Fakultetsstyret tar rapporten fra første tertial til etterretning. Vedlegg: 1. Langtidsprognose akkumulert resultat per enhet (basismidler) for perioden (LTB) 2. Langtidsprognose isolert resultat per enhet (basismidler) for perioden (LTB) 3. Ledelseskommentarer 1. tertial 2017

8 8 Vedlegg 1: Tabell 6: Akkumulert resultat basisvirksomhet Sted Resultat Fakultetsstyret ufordelte midler Fakultetsadministrasjonen Sommerskole Senter for teknologi, innovasjon og kultur ARENA Senter for europaforskning Psykologisk institutt Økonomisk institutt Institutt for sosiologi og samfunnsgeografi Institutt for statsvitenskap Sosialantropologisk institutt Akkumulert resultat NB! Inkluderer verdensledende midler. Vedlegg 2: Tabell 7: Isolert resultat basisvirksomhet Sted Fakultetsstyret Fakultetsadministrasjonen Sommerskole Senter for teknologi, innovasjon og kultur ARENA Senter for europaforskning Psykologisk institutt Økonomisk institutt Institutt for sosiologi og samfunnsgeografi Institutt for statsvitenskap Sosialantropologisk institutt Isolert resultat NB! Inkluderer verdensledende midler.

9 Vedlegg 3: Ledelsesvurdering 1. tertial 2017 Ledelsesvurdering 1. tertial 2017 Økonomi Hovedvurderingen av den økonomiske situasjonen er at aktiviteten ved fakultetet går som planlagt. Fakultetet har en god økonomi både i inneværende år og i kommende langtidsperiode. Fakultet har som langsiktig mål å redusere overskuddet som har opparbeidet seg de senere år. Hoveddriveren på kostnadssiden er ansatte. Det er planlagt betydelige ansettelser i vitenskapelig stillinger fremover. Den planen går som planlagt med mål om balanse i Fakultetet har ikke tatt i bruk «forhåndsdisponeringer» (interne lån) Utdanningsaktivitet Innen utdanningsfeltet er fakultetets prioritering digitalisering av eksamen og undervisning. Våren 2017 vil ca. 56 av fakultetets skoleeksamener gjennomføres digitalt, 4360 kandidater. Det er utviklet flere praksisemner på master- og bachelornivå. Emnene tilbys i Fakultetet har gjennomført en intern og ekstern evaluering av ph.d.-programmet, og er i ferd med å implementere flere av de foreslåtte tiltakene fra den eksterne evalueringskomiteen. Forskningsaktivitet Fakultetets hovedprioritering er økt deltakelse i EUs rammeprogram og god forskningsinfrastruktur. Første tertial 2017 hadde vi ny rekord i antall søknader til ERC Consolidator grant og så langt har vi lyktes godt i H2020. Fakultetet jobber aktivt for å kurse og oppmuntre forskere til deltakelse i den Eksternfinansierte virksomheten. Første tertial 2017 har ellers vært dominert av å produsere egenevalueringene til Forskningsrådets evaluering av den samfunnsvitenskapelige forskningen i Norge (SAMEVAL). I den forbindelse ble det også beskrevet mange gode eksempler på «impact». Fakultetet satt i gang et prosjekt med USIT for å utvikle en digital forskningsinfrastruktur som tilfredsstiller ulike forskeres behov. Fakultetet har vedtatt en kommunikasjonsstrategi der hovedfokuset er bedre rekruttering av studenter og det å bidra til en kunnskapsbasert samfunnsdebatt. Dato: 24. mai 2017 Nils-Henrik von der Fehr dekan Gudleik Grimstad fakultetsdirektør 9