SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 07/350-4 Rekneskapsrapport pr. TILRÅDING: ::: Sett inn innstillingen under denne linja Saka vert framlagd utan tilråding. ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under denne linja DOKUMENT: Rapportar frå agresso SAKSUTGREIING: Rådmann har gått gjennom rekneskapen hittil i år for å sjå om det er store avvik høve til budsjettet. Ein kommenterer ikkje på detaljnivå, men gir eit samla syn ut frå dei største utgifts-og inntektspostane. DRIFTSREKNESKAP Løner og sosiale utgifter: Pr. er det ført fylgjande: Budjett 2007 Forbruk 01 09 løner og sos. utgifter 52.456.000 81.350.000 64,5 Mottekne sjukepengar 2.304.000 Netto lønsutgift pr. 31.08 50.152.000 81.350.000 61,6 Eit forbruk på 61.6 etter 8 mnd. er absolutt akseptabelt og samla sett ser det ut til at lønsutgiftene kjem i balanse i høve til budsjettet.
Ser ein på enkeltområde, ser det ut til at sjukeheimen og barnehagane ligg noko høgt i høve til budsjettet. Sjukeheimen har eit forbruk på 68 og barnehagane på 67. På sjukeheimen er det spesielt postane sjukevikar, ekstravakter og løna overtid som ligg for høgt. Vurdert under eitt, ligg sektor for oppvekst og omsorg innafor budsjettramma. Andre driftsutgifter og inntekter: Andre driftsutgifter Budsjett 2007 Forbruk 10-28 eksterne kjøp til eigenpr. 12.016.000 19.476.000 61,7 30-39 kjøp av eksterne teneste 5.158.000 7.333.000 70,3 40-48 overføring til andre 4.542.000 6.499.000 69,9 49 reservar og tilleggsløyving 70.000 Sum andre driftsutgifter 21.716.000 33.378.000 65,1 Vurdert under eitt, ligg andre driftsutgifter innafor budsjettet. Går vi i detaljar, ser vi at også her har sjukeheimen eit høgt forbruk i høve til budsjettet. Sjukeheimen har pr. brukt 94 av budsjettet vedrørande eksterne kjøp til eigenproduksjon. Eit høgt forbruk på denne posten kan delvis forklarast med innkjøp av medisinsk utstyr til krevjande pasientar. Tilleggsløyving på kr.70.000,- står framleis udisponert. Andre driftsinntekter Budsjett 2007 Innbetalt 60-69 sals- og leigeinntekter 10.636.000 19.450.000 54,7 70-78 refusjon av utlegg for andre 16.730.000 24.255.000 69 80-89 overføring frå andre 44.102.000 69.484.000 63,4 Sum andre driftsutgifter 71.468.000 113.189.000 63,1 Post 60-69: Husleigeinntekter ser ut til å vere à jour pr.. Når det gjeld inntekter frå kommunale avgifter, så har desse ikkje forfall for 2.termin før i september og vil framkome som eit avvik. Post 70-78: Store postar her er Kulturskulen i Sogn. Grunna periodisk innbetaling av refusjonar frå kommunane Luster og Sogndal, vil det mellom kvar halvårige innbetaling framstå som manglande innbetaling i høve til budsjett. I tillegg utgjer budsjettert mva- refusjon i si samband med bygging av fleirbrukshall eit budsjettavvik på 2,6 mill. Post 80-89: I budsjettet er det lagt til grunn ei inntekt i form av skatt og rammetilskot på om lag 65 mill kr. Slik KS sin prognosemodell ser ut, oppdatert med innbyggartal pr.01.01.2007, vert utbetalingane ca. kr 66.300.000,-. Då er skatteanslaget auka med ca. 700.000,- og vi har fått kompensert kr. 350.000,- pga fleire timar i småskulen.
Finansutgifter og finansieringstransaksjonar: Budsjett 2007 Forbruk Renter på lån (inkl.form.lån) 1.956.000 4.310.000 45,4 Avdrag, fondsavsetj, avskr. 7.557.000 11.284.000 50-59 Finansieringsutgifter 9.513.000 15.594.000 Finansieringsutgiftene er samansett av renter, avdrag, avsetjingar til fond og avskrivingar. Av desse utgiftsartane vert det vesentlege av avskrivingar og avsetjingar ikkje registrert før ved årsoppgjeret. Renter på lån til Kommunalbanken har halvårlege terminar og betalte renter er berre for 1. halvår. Rentesatsen på flytande rente vert regulert kvart halvår, og vi må difor påvente noko høgre kostnad i 2. halvår. Forventar ein rentekostnad på ca. kr. 2.300.000,- for andre halvår 2007. Finansinntekter og finansieringstransaksjonar: Budsjett 2007 Forbruk Finansinntekter 5.800.000 6.249.000 93 Bruk av bundne/ubundne fond 7.557.000 10.139.000 90-99 Sum finansieringsinntekter 13.356.000 16.388.000 Avkastninging på fondmidlar ligg så langt over budsjettet. Fram tom juli var desse midlane på kr 7.231.000,-. I august var det negativ avkastning og midlane er reduserte med kr. 1.882.000,-. Også juli gav negativ avkasting, då med kr. 375.000,-. Pr. er avkastning på fondsmidlar bokført med kr. 5.349.000,-. Bruk av fond gjeld disponering av overskot frå rekneskapsåret 2006. Oppsummering drift: Det ser ut til at dei tyngste driftsutgiftene som løn, inkludert pensjon og arbeidsgivaravgift samla sett kjem i balanse. Også driftskostnadene ser så langt ut til å kome i balanse. Noko usikkerheit er det knytt til finansinntekter pga at avkastningen på aksjane kan bli redusert ytterlegare. Går den totale verdien på aksjane ned, vert det bokført som negativ avkastning. STATUS INVESTERINGSREKNESKAP 01132 IKT-anlegg Her er brukt 30.000 av ei løyving på 100.000 kr.
01134 Telefonanlegg Her er brukt 235.000 av ei løyving på 350.000 kr. Det er lagt om til digital løysing på Tinghus I og Helsesenteret. Kommunen leiger lisensar hjå Fylkeskommunen. Fylkeskommunen har kjøpt dei gamle lisensane som var knytt til sentralen i Tinghus III etter Fylkesmannen for kr 47.000,- eks. mva. Summen er ikkje innbetalt til kommunen. Planen vidare er å legge om til digitale telefonar på Ungdomsskulen og Barneskulen. 02421 Kjøp av tomt ungdomsskulen Løyving er på 250.000 kr. Det ikkje brukt noko av denne løyvinga til no. Kjøpet vil verta gjennomført før utgangen av 2007. 02422 Opprusting av barneskulen Løyvinga på 150.000 kr som var tenkt brukt til garderobe/dusjanlegget ved skulen. Det er ikkje brukt noko av denne løyvinga. Prosjektet må sjåast i samanheng med bygging av garderobar/dusjanlegg ved idrettsanlegget som i økonomiplanen er sett opp i 2008. Det kan verta aktuelt å bruka av denne løyvinga til planlegging/prosjektering i 2007. 02522 Opprusting av Henjahaugane barnehage Løyving på 800.000 kr til å auka romarealet til personalrom og garderobeplass. Prosjektet var tenkt løyst som eit tilbygg. Nærare gjennomgang av prosjektet syner at dette ikkje let seg gjera innanfor løyvinga. Det vert no vurdert andre løysingar med eit frittståande anneks. Kommunestyret gjorde i sak 33/07 i møte 30.august vedtak om å bruka 300.000 kr av løyvinga til ei mellombels finansiering av kjøp av massar frå Fatlatunnellen. 03226 Leikanger breiband Her er brukt 221.000 av ei løyving på 280.000. Gjeld ombygging av telefonsentralen i Eitorn. Største delen av kostnadene blir refundert frå Høycom-midlar. 03312 Reguleringsplanar Dette er ei løyving på 450.000 kr til reguleringsplanane for Riverdalen, gangveg Kløvi og båthamn i Skjejaviki. Av dette går 183.000 med til inndekking av udekka utgifter for arbeid som var utført i 2006. I 2007 er det brukt 108.000 kr. 03313 Bustadfelt Nybø ekspropriasjonssak I budsjettet er det avsett 300.000 kr. Skjønnet vart sagt 29.08.07 frå Sogn Tingrett. Samla erstatning til grunneigar vart 200.000 kr + renter frå 30.03.06, samla 215.000 kr. Sakskostnader til grunneigar sin advokat er 203.000 kr. Kommunen sin advokat har kosta 225.000 kr. Totalkostnaden er så langt 643.000 kr. Ankefristen er 3.oktober. 03613 Veglys Denne løyvinga på 725.000 kr er til lovpålagd utskifting av PCB-armatur på veglyset. Arbeidet vil verta utført no i haust. 03614 Trafikksikring 03412 Distribusjon av vatn 03422 Avløpsnett Dette er prosjektet gangveg Holeskard Barneskulen med leidningsanlegg. Prosjektet har ei kommunal løyving på 1 mill. kr og det er gitt tilsagn om eit tilskot på 449.000 kr frå trafikktryggingsmidlane (aksjon skuleveg). Prosjektet har vore lyst ut på tilbod. Det kom inn
eitt tilbod på 4,3 mill. Tilbodet vart avvist. Prosjektet vert no vurdert på nytt i samband med budsjettet for 2008. Det var pr.31.08 brukt 90.000 kr til planlegging/prosjektering. 03721 Friluftsområde Det var i budsjettet sett av 250.000 kr til opparbeiding av ny parkeringsplass på fylkesmannsgarden, 125.000 i tilskot og 125.000 i kommunal del. Det er gitt tilsagn om 83.000 kr i tilskot. Arbeidet vart avslutta like før sommarferien etter at kulturavdelinga i fylkeskommunen registrerte automatisk freda fornminne som førde til at det vart sett krav om full utgraving av området. Det vert no søkt om å få omdisponert tilskotsmidlane til ei utviding av kapasiteten på eksisterande parkeringsplass. Det vart budsjettert med 200.000 kr til ny båthamn i Skjeljaviki. Det er ikkje brukt noko av desse midlane til no. 03722 Idrettshall Idrettshallen er i årets budsjett ført opp med 13 mill i utgifter. Til no i år er det brukt 220.000 kr i konsulentutgifter. Det står att 300.000 kr udekka frå 2006. Det er gitt tilsagn om 3,5 mill i spelemidlar i 2007, med høve til å søka om ytterlegare 3,9 mill ved seinare fordelingar.... Sett inn saksutredningen over denne linja