HEMSEDAL KOMMUNE. MÅNEDSRAPPORT nr. 4/2017

Transkript

1 2017 HEMSEDAL KOMMUNE MÅNEDSRAPPORT nr. 4/2017 1

2 HEMSEDAL KOMMUNE TOTALOVERSIKT Regnskap Per.b(end) Avvik(per.) Regnskap Per.b(end) Avvik(per.) LØNN OG SOSIALE KOSTNADER KJØP AV VARER/TJENESTER SOM INNGÅR I KOMMUNAL EGENPRODUKSJON KJØP AV TJENESTER SOM ERSTATTER KOMMUNAL EGENPRODUKSJON OVERFØRINGSUTGIFTER FINANSUTGIFTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER OVERFØRINGSINNTEKTER FINANSINNTEKTER OG FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Sum inntekter T O T A L T Tabellen over viser totaloversikten for Hemsedal kommune akkumulert pr og det samla resultatet frå dei einskilde etatane; sentraladministrasjon, kultur og oppvekst, helse og omsorg og teknisk. Oversikta viser eit netto positivt avvik på kr. 10,9 mill. samanlikna med budsjettet. Inntektssida er framleis som forventa, og etatar har fokus på utgiftssida. Det er ingen kjent faktor som tilseier at budsjettert overskot for 2017 blir mindre enn budsjettert. Utgiftssida er kr.3,8 mill. lågare enn budsjettet. 10. Løn budsjetterast på 12 terminar. I juni utbetalast ikkje vanlege løn, men feriepengane og variabelt løn. Difor blir avviket kraftig redusert frå junimånad. I tillegg kjem refusjonar (sjå egen tabell under). F.o.m 2017 er reguleringspremie budsjettert på lønnsområdet under pensjon. 11 og 13. Innanfor budsjettramma. 14. Overføringsutgifter har eit negativt avvik på kr 2,4 mill. Dette skuldast primært periodisering og utgiftar til moms. Utbetalingar av kulturmidlar, overføringa til andre og næringsstøtte føres 2 gonger i året, medan budsjettet er fordelt på 12 periodar. 15. Finansutgifter avvik skuldast avskrivingar. Disse bokførast i desember. Overskot for 2016 er postert i juli, medan budsjettet er fordelt på 12 månader. Inntektssida er totalt kr.7 mill. høgare enn budsjettet. 16. Salsinntekta med et positivt avvik på kr. 4,7 mill. Avviket skuldast kr brukarbetaling for tenester, kr eigenandelar, kr husleige, og kr. 3,2 mill. på kommunale årsgebyr. 17. Avviket på refusjonar skuldast kr 0,8 mill. i andre statstilskot, kr. 4,8 mill. i sjukepengar og fødselspermisjonrefusjonar. Kr. 0,5 mill. meir enn budsjettert på kompensasjon for meirverdiavgift, kr. 0,3 tilskot frå privat og kr. 0,5 mill. mindre i statstilskot opplæring. 18. Overføringsinntekter: eit netto positivt avvik på kr. 5,450 mill. Båe rammetilskot og skatteinngang er over budsjettet. Andre statlege overføringar med kr. 2 mill. i meirinntekt. Eigedomsskatt med negativt avvik på kr. 0,8 mill. Konsesjonsavgifter på kr. 2,4 mill. førast i desember. 19. Avviket på finansinntekta skuldast at bruk av fond, motpost for avskrivingar og utbytte, førast i periode 12. 2

3 Lønsoversikt pr Etat Tabellen viser akkumulerte lønsutgifta korrigert med sjukepengar pr , eit mindreforbruk på kr ,- i forhold til budsjettet. Sjukepengerefusjonar førast løypande, men det kan ta opp til 2 månader å få dei på den respektive perioden. Akummulert lønn pr Regnskap Per.b(end) Avvik(per.) Ref.sjukep Reelt avvik Regnskap Per.b(end) Avvik(per.) Ref.sjukep Reelt avvik sjukepenger pr Sentraladm Kultur og oppvekst Helse og omsorg Teknis k T O T A L T Frå og med januar 2017 er reguleringspremie budsjettert under pensjon. Difor er vanskeleg å samanlikne tal mellom 2017 og Pr. ansvar Akummulert lønn pr Regnskap Per.b(end) Avvik(per.) Ref.sjukep Reelt avvik Regnskap Per.b(end) Avvik(per.) Ref.sjukep Reelt avvik sjukepenger pr Rådmann Personal Tenes tetorg, m.m Økonomisjef Kultur og oppvekstsjef Rektor Hemsedal barne- og ungdomss kole Rektor Tuv skole Styrer Tuv barnehage Rektor Ulsåk skule Styrer Ulsåk barnehage Rektor kultur og mus ikkskole Leiar Helse Helsestasjon og jordmor Fysioterapi Ps ykis k helse Legetj, kommuneoverlege og miljøretta helsevern Leiar PLO Leiar Bygdaheimen Leiar heimebaserte tenester Leiar oms orgsbustader Koordinerande eining Teknis k sjef Leiar eigedom Leiar teknis k drift Leiar landbruk, næring og miljø T O T A L T

4 Fråvær Skatteinngang Skatteinngang utgjer 12 terminar, der oktober og desember er betydelige lågare. Mars, mai og november er svært viktige månadar. Hemsedal kommune har pr ei skatteinngang på kr. 62 mill. Totalt budsjett for 2017 er på kr. 73.mill. November er avgjerande. Inngangen på denne månaden har vore varierande dei siste åra (mellom frå kr. 8,1 til kr.11,2.mill). Om vi skulle få ca. 11 mill. til saman for nov og desember, klarer kommunen å få dei budsjetterte inntektene. SKATTEOPPGJØR HEMSEDAL KOMMUNE INNGANG INNGANG INNGANG INNGANG INNGANG INNGANG INNGANG INNGANG INNGANG DIFF. DIFF FORRIGE ÅR % Januar ,1 Februar ,7 Mars ,8 April ,9 Mai ,2 Juni ,4 Sum 1. halv år Juli ,7 August ,8 September ,5 Oktober ,0 November ,0 Desember ,0 Sum 2. halv år Totalt - år Budsjett

5 Rammetilskot Rammetilskot utbetales i 10 terminar med inntektsutjamning i desember. Bokført rammetilskot pr utgjer kr Totalt budsjett for 2017 utgjer kr ,-. Inntektsutjamning for 2016 utgjør kr , resterande beløp for 2017 utgjer kr.1,3 mill. Vi kan seie at det er fortsatt stor sjanse for å få dette beløpet. Rammetilskot Bevegelse 2017 Budsjett 2017 Avvik 2017 Bevegelse 2016 Budsjett 2016 Avvik 2016 Peri ode: Peri ode: Peri ode: Periode: Periode: Peri ode: Periode: Periode: Periode: Peri ode: Peri ode: Peri ode: T O T A L T